Бюджетная система Российской Федерации

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Кредитная система это важнейший  ресурс экономического роста. Ее укрепление является непременным условием решения  стратегических задач в области  экономики, стоящих перед нашей  страной. Мощная, хорошо отлаженная национальная кредитная система - залог успешного развития российской экономики.

Несмотря на то, что данная тема является достаточно исследованной в литературе, актуальность ее по-прежнему велика, так как кредитная система играла и продолжает играть ведущую роль в экономике страны. Тем не менее, несмотря на достаточно обширную базу исследования различных аспектов развития кредитной системы РФ, многие вопросы данной темы требуют дальнейшего обоснования и исследования. Ключевую роль в процессе формирования и развития кредитной системы в целом и её приоритетных направлений, в частности, должно играть государство. Это возможно через законодательное регулирование кредитно-финансовой системы, осуществление налоговой и денежно-кредитной политики, а также за счет его участия в деятельности кредитных институтов и небанковских организаций, при помощи отдельных институтов государственной власти.

Кроме того, актуальность данной темы подчеркивает и то, что в настоящее время кредитная система РФ имеет различные проблемы, такие как:

- недостаточное кредитование - одна из серьезнейших проблем отечественной экономики, возникающая в результате крайне неравномерного распределения финансовых ресурсов по территории страны, в связи с чем за пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с острейшим дефицитом средств;

- продолжают существовать мелкие коммерческие банки, которые из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов;

- монопольное, ничем не ограниченное положение на банковском рынке продолжает занимать Сберегательный банк;

- отсутствие реальных условий для развития рынка корпоративных ценных бумаг в качестве основы для функционирования инвестиционных банков;

- отсутствие реальной законодательной базы для регламентации рынка специализированных небанковских институтов и др.

Все эти проблемы существенным образом  тормозят развитие кредитной системы  России на пути ее скорейшего приближения  к состоянию кредитных систем промышленно-развитых стран и поэтому требуют скорейшего их решения.

Исходя из этого, можно выделить предмет исследования настоящей  работы: совокупность отношений, связанных с формированием и развитием кредитной системы государства. Объектом исследования  является кредитная система Российской Федерации.

Цель работы: определить понятие кредитной системы, выявить  её особенности и перспективы развития, а также рассмотреть меры  государственного регулирования РФ.

Для достижения указанной цели необходимо последовательно решить ряд задач, а именно:

- дать понятие и раскрыть функции кредитной системы;

- дать характеристику основных элементов кредитной системы;

- раскрыть этапы становления кредитной системы;

- проанализировать особенности структуры и развития кредитной системы РФ;

- описать банковскую систему РФ, ее состояние;

- предложить пути совершенствования российской кредитной системы.

Курсовая работа состоит из введения, основной части, заключения и списка использованных источников. Основная часть состоит из трех глав, каждая из которых включает в себя несколько пунктов. В первой главе определяется сущность кредитной системы, изучаются ее основные элементы  и функции, а также рассматриваются факторы развития. Вторая глава представляет собой непосредственное изучение особенностей кредитной системы РФ, методов ее государственного регулирования. В третьей главе производится анализ кредитной системы в период экономического кризиса, рассматриваются основные направления кредитной политики за период 2011- 2013 гг., а также указываются потенциальные возможности совершенствования кредитной системы РФ.

Теоретической и информационной базой  работы послужили труды зарубежных и отечественных ученых по вопросам развития кредитной системы, Федеральные законы РФ и официальные данные Банка России, материалы периодической печати, а также иные нормативные акты РФ и другие источники.

 

1.СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

 

1.1.Понятие и функции кредитной системы

 

Современное понятие кредитной  системы может быть истолковано  двояким образом. Кредитная система  государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения, а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Различают два понятия кредитной  системы:

- совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

- совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система  представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны  специфические формы отношений  и методы кредитования. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

На становление и развитие кредитной системы основное влияние оказывает государство, регулируя деятельность финансово-кредитных учреждений.

Банковская система - ключевое звено  кредитной системы, концентрирующее  основную массу кредитных и финансовых операций. Классические банковские операции:

- привлечение вкладов юридических и физических лиц;

- предоставление аккумулированных средств в виде ссуд на условиях платности, срочности, возвратности;

- осуществление расчетов.

В настоящее время круг банковских операций существенно расширился, и граница между коммерческими и специализированными банками становится все менее различимой.

Единым координирующим органом  банковской системы является Центральный (эмиссионный) банк. Возможны 2 принципа построения банковской системы - одноуровневая  и двухуровневая.

В рамках одноуровневой системы  все кредитные институты, включая  Центральный банк, находятся на одной  ступени иерархии и выполняют  одни и те же кредитно-расчетные  функции. Такая структура характерна либо для экономически слаборазвитых  стран, либо для стран с административно-командной системой управления.

Двухуровневая банковская система, принятая в большинстве стран с развитой рыночной экономикой, означает взаимоотношения  между банками в 2-х плоскостях. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком (руководящий и координирующий центр) и низовым звеном - коммерческими и специализированными банками; по горизонтали - равноправные партнерские отношения внутри низового звена. При этом Центральный банк остается банком только для кредитных учреждений и правительственных структур.

В качестве альтернативного варианта иногда называют 3-уровневую структуру  кредитной системы - Центральный  банк, коммерческие банки и банки, осуществляющие долгосрочное кредитование [9, с.29-43].

Говоря о функциях кредитно-финансовой системы, можно выделить следующие:

- превращение временно свободных денежных средств в капитал. Аккумулируемых в банках свободные денежные средства, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процентов, а, с другой стороны, создают базу для дальнейших ссудных операций;

- посредничество в кредите;

- посредничество в платежах;

- создание кредитных средств обращения. Кредитная система выполняет важную роль в замещении полноценных денег различными кредитными документами, создавая депозиты и выпуская кредитные деньги.

Кредитная система функционирует  через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного  капитала между кредитными институтами  и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами. [19].

 

1.2. Характеристика основных элементов кредитной системы.

 

Основными элементами кредитной системы  являются следующие:

- Центральный банк.

- банковский сектор, который включает в себя коммерческие банки, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, специализированные отраслевые банки.

- специализированные небанковские  кредитно-финансовые учреждения (инвестиционные  компании, финансовые, кредитные союзы, благотворительные фонды, страховые компании, ломбарды, пенсионные фонды).

Центральные банки осуществляют руководство  всей кредитной системой страны. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это самая важная его функция.

Центральный банк выпускает деньги и распределяет их между коммерческими  банками, изымает из обращения ветхие банкноты и стершиеся монеты. Новые деньги выдаются коммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежной наличности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральном банке.

Одна из самых важных задач центрального банка - управлять государственным долгом, т.е. целенаправленно изменять ту его часть, которая представлена находящимися в обращении прямыми и гарантированными облигациями (прямые облигации - это облигации, выпущенные самим правительством, а гарантированные - это облигации выпущенные под правительственную гарантию государственными корпорациями). Управлять значит определять свойства облигаций, условия их выпуска и место размещения. [1, с.34]

Следующий элемент кредитной системы  – коммерческий банк.

Основное назначение коммерческого банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого  банка руководит правление. Оно  несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

 

1.3. Факторы развития кредитной системы.

 

Кредитная система государства во многом определяется уровнем развития производственных отношений, преобладающей формой собственности и той экономической ситуацией, в которой находится страна.

О переходе к следующему периоду  развития банковских систем, прежде всего в странах с развитой рыночной экономикой, можно говорить в связи с научно-технической и технологической революцией, в том числе в области компьютеризации и программирования, созданием транснациональных банков наряду с общемировой информационной сетью, транснациональными и международными корпорациями. В этот период деятельность банков подчиняется, прежде всего, удовлетворению запросов потребителей. Значительное внимание уделяется развитию банковского маркетинга, совершенствованию банковских технологий, т.е на ход развития банковской системы, а, следовательно, и кредитной системы влияют экономические, политические и социальные факторы. На рисунке 1 представлены факторы, оказывающие влияние на развитие современных банковских систем. При этом ряд факторов являются экзогенными (или внешними) по отношению к ним, а ряд других эндогенными факторами, действующих в самих банковских системах.

Рисунок 1. Факторы, оказывающие влияние на развитие банковских систем.

 

На рисунке 1 видно, что степень развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. При развитии национальных рынков, международной торговли соответственно развивается и банковская система. Спрос на банковские услуги расширяется также по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

На развитие банковской системы  огромное влияние оказывают и  общие представления о сущности и роли банка в экономике. В  распределительной системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Иное положение занимают банки в условиях рыночной экономики. Банковская система приобретает двухуровневый характер, собственность на банки приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения, как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает более законченные черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.