Денежная система и ее элементы

Введение

 

Актуальность  данной темы заключается в том, что любой человек имеет дело с деньгами постоянно и повсеместно. Каждый день мы расплачиваемся с их помощью в магазине, совершая покупки, оплачиваем поездки в транспорте и выполнение различных услуг, берем взаймы, платим налоги, помещаем в банки для накопления. Практически ежедневно проблемы, касающиеся денег и денежного регулирования, обсуждаются в Правительстве РФ, Центральном банке РФ (Банке России) и Министерстве финансов РФ (Минфине России) или освещаются в средствах массовой информации.

Очевидно, что деньги нужны и важны не только для  обычного человека, который использует их для удовлетворения личных потребностей, они необходимы и другим экономическим  субъектам – предприятиям и государству. Предприятия используют деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а государство – в основном в целях регулирования. Широкие возможности применения денег делают их особо значимыми и ценными для людей. Огромное значение денег доказывает и тот фактор, что в денежном измерении определяются почти все макро- и микроэкономические показатели, что позволяет прослеживать их в динамике и сравнивать между собой. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, валовой национальный продукт (ВНП), прибыль, выручка, затраты. Деньги составляют основу платежной системы страны.

Деньги, как известно, – историческая категория. Они появились  на определенном этапе эволюции общества, который характеризовался достаточно высоким уровнем развития социально-экономических отношений. Среди ученых-экономистов нет единого взгляда на основные мотивы, определившие происхождения денег. В настоящее время в науке существует две концепции: рационалистическая и эволюционная.

Сторонники рационалистической концепции (П. Самуэльсон, Дж. Гэлбрейт) утверждали, что деньги возникли в результате соглашения между людьми, которые посчитали, что их использование для совершения обмена удобно и выгодно. Они рассматривают деньги как искусственную социальную условность.

Представители эволюционной концепции (К. Маркс), наоборот, объясняли  происхождение денег действием  стихийных, неподвластных человеку рыночных сил. Они считали, что непосредственные предпосылки их возникновения и  дальнейшего развития связаны с  расширением объема создаваемых товаров, развитием специализации и разделения труда производителей. При этом возникает потребность в появлении универсального товара, который можно использовать для обмена на все другие и в котором измеряется их стоимость.

Однако в любом случае первоначальное появление денег как инструмента обмена и последующее историческое развитие их форм есть не что иное, как постоянное стремление расширить существующие рамки обмена, облегчить процедуру удовлетворения взаимных требований участников сделок. Так,  возникновение каждой новой исторической формы денег способствовало увеличению денежной эмиссии, сокращало затраты государства по выпуску и обслуживанию обращения денег, что в результате создавало условия для расширения их использования в хозяйстве.

Роль денег характеризуется  использованием их государством с целью  экономического регулирования, возможностями  воздействия через них на динамику других экономических показателей. Огромное значение деньги имеют как  особый инструмент, позволяющий измерять и сравнивать различные экономические показатели и оценивать их динамику.

Цель курсовой работы – исследование денежной системы. В соответствии с поставленной целью были определены следующие задачи:

     - изучить  понятие и содержание денежной  системы;

     - выяснить роль и место денег в системе экономических отношений;

     - охарактеризовать  основные параметры денежной  системы, применяемые в России;

     - изложить сущность элементов денежной системы;

     - исследовать  экономические инструменты регулирования денежной массы в обращении.

Объектом исследования являются деньги, а предметом исследования денежные системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Сущность и содержание денежной системы

 

1.1. Понятие и содержание денежной системы

 

По своему содержанию денежная система представляет собой структурированную совокупность определенных элементов, тесно взаимодействующих и обеспечивающих ее целостность. По своей форме денежная система реализуется посредством организации денежных отношений в стране или в едином экономическом пространстве. Форма денежной системы складывается исторически и закрепляется соответствующим законодательством. Для организации денежных отношений в форме системы необходимы определенные объективные и субъективные предпосылки [1, с. 16].

К объективным предпосылкам относится достижение достаточно высокого уровня развития товарно-денежных отношений. Например, в условиях товарно-денежных отношений, базирующихся на случайных формах обмена, когда товарно-денежные отношения не носят характер устойчивых связей, денежные отношения не организованы в форме системы. Развитие устойчивых товарно-денежных отношений приводит к необходимости их регулирования со стороны государства.

К субъективным предпосылкам формирования денежных отношений как  денежной системы относится необходимость определения в законодательном порядке законных платежных средств, регламентация их обращения [1, с. 17].

     Денежную систему можно рассматривать в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта под денежной системой понимается упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве.

С точки зрения институционального аспекта денежная система представляет собой совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения [5, с. 93].

На практике функциональный и институциональные  аспекты денежной системы образуют единство системы. Денежные отношения, их формы, методы и принципы организации в стране или в едином экономическом пространстве в современной экономике не существуют вне институтов, их организующих. В свою очередь денежно-кредитные институты появляются именно тогда, когда денежные отношения приобретают достаточно развитые формы, и возникает необходимость регулирования денежных отношений¹.

В рамках денежной системы реализуются  сущность и функции денег во всем разнообразии их форм и видов. Поэтому функциями денежной системы являются:

-  эмиссионная – определение форм и видов законных платежных средств и способов их обеспечения, порядка эмиссии;

-  регулирующая – регулирование денежной массы в обращении, ее структуры, соответствия потребностям экономики;

- контрольная – контроль за соблюдением нормативных основ организации денежного обращения, денежной дисциплины.

Выполнение этих функций способствует достижению основной цели функционирования денежной системы – обеспечение ее стабильности и эластичности.

Стабильной можно назвать такую  денежную систему, при которой деньги в полном объеме выполняют свои функции, т.е. денежная система формирует  условия выполнения деньгами их функций. При невозможности денежной системы формировать такие условия, возникает необходимость в проведении денежной реформы или соответствующих изменений в денежном обращений, носящих характер денежных реформ: девальвации, деноминации, нуллификации [5, с. 94].

Под эластичностью денежной системы понимается ее реакция на изменение потребности экономического оборота в денежных средствах, способность денежного оборота расширяться или сокращаться в соответствии с потребностями экономики².

Денежная система с точки  зрения воспроизводственного подхода  представляет собой органическую часть национальной, мировой финансовой системы и на более высоком уровне – экономической системы [8, c. 33].

С одной стороны, являясь  частью экономической системы, денежная система зависит от типа и уровня ее развития. На денежную систему оказывают воздействия степень зрелости товарно-денежных отношений, общественный и экономический порядок (выделяют, например, денежную систему рыночного и командно-административного типа), уровень проработанности законодательных основ и правовых актов, регулирующих вопросы организации денежных отношений, состояние экономики в той или иной фазе экономического цикла, способность государства и центрального банка регулировать денежную сферу, предсказуемость ее развития, а также войны, различного рода кризисы [2, c. 95].

С другой стороны, состояние  денежной системы может оказать  как стабилизирующее, так и дестабилизирующее  воздействие на финансовую и в  целом экономическую систему, что  определяется ролью денег в воспроизводственном  процессе и степенью отлаженности механизма экономических отношений в стране.

 

 

 

 

1.2. Элементы денежной системы

 

Современная денежная система  включает следующие элементы:

 

Элементы денежной системы

Эмиссионный механизм

 

Наименование денежной единицы

Порядок обеспечения  денежных знаков

   

Структура денежной массы  в обращении

Порядок прогнозного  планирования

Механизм денежно-кредитного регулирования

 

 

Порядок установления валютного  курса

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве

 

 

 

     1. Наименование денежной единицы – установление законом денежного знака, служащего для соизмерения и выражения цен товаров и услуг. Денежная единица, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (один доллар США равен 100 центам, один английский фунт стерлингов равен 100 пенсам) [11, c. 42].

Наименование денежной единицы обычно складывается исторически, хотя в некоторых случаях государство  может установить новое наименование денежной единицы.³

     2. Порядок обеспечения денежных знаков – действует в странах в соответствии с установленным законом.

    Банковские билеты (банкноты) – вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Банкноты выпускаются строго определенного достоинства.

    Казначейские билеты – бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государством – министерством финансов или специальным государственным органом – для покрытия бюджетного дефицита. В отличие от банковских билетов казначейские никогда не обеспечивались драгоценными металлами и не подлежали размену на золото и серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась [13, с. 49].

    Разменная монета – слиток металла, имеющий установленное законом весовое содержание и форму. Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.  

     3. Эмиссионный механизм – законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков. Эмиссионные операции (по выпуску и изъятию денег из обращения) в государствах осуществляют:

     - центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банкнот, которые составляют подавляющую часть налично-денежного обращения;

     - казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелкокупюрные бумажноденежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла, на которых в развитых странах приходится около 10% общего выпуска наличных денег).

В настоящее время  эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, организующие денежное обращение в стране и отвечающие за его состояние. Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным (центральным) банком страны в процессе операций, связанных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг [13, с. 51].

Эмиссия банкнот центральным  банком осуществляется тремя путями:

     - предоставлением кредитов коммерческим учреждениям;

     - кредитованием государства под обеспечение государственных ценных бумаг;

    - выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту [11, c. 43].

В экономически развитых странах денежный оборот более чем  на 95% осуществляется в форме безналичных  расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы в обращении происходит уже не за счет эмиссии банкнот, а благодаря депозитно-чековой эмиссии, т.е. в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков.⁴

     4. Структура денежной массы в обращении – представляет собой соотношение наличных и безналичных денег, а также соотношение денежных знаков разной купюрности в общем денежном обороте.

     5. Порядок прогнозного планирования – включает систему планов денежного оборота, органов, составляющих эти планы, задачи, решаемые планами.

    6. Механизм денежно-кредитного регулирования – это набор инструментов влияния государства на экономику в целом.

    7. Порядок установления валютного курса или корректировки валют – соотношение денежной единицы страны к иностранным валютам.

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве – отражает совокупность правил, форм, кассовых и отчетных документов, которыми руководствуются юридические лица и население при организации налично-денежного оборота.

Таким образом, характерными чертами  современных денежных систем промышленно  развитых стран являются: