Долгосрочное банковское кредитование и его особенности

Московский  государственный университет экономики, статистики и информатики

Тверской  филиал

Курсовая работа

 

по дисциплине «Деньги, кредит, банки. Банковское дело»

Тема: «Долгосрочное банковское кредитование и его особенности»

Выполнила: студентка 2 курса

заочного отделения

группы Тв-ЗНФ-001

Специальность: Финансы и кредит

Шулепова Надежда Александровна

Проверила: доцент

Глушкова Наталья Борисовна

Тверь 2012

Содержание

Введение 3

Глава 1. Теоретические  основы банковского кредитования 5

1.1. Понятие,  принципы и виды банковского  кредита 5

1.2. Особенности  долгосрочного банковского кредитования 11

Глава 2. Анализ долгосрочного кредитования банками  РФ 15

2.1. Долгосрочное  кредитование физических лиц  в ОАО «Россельхозбанк» 15

2.2. Анализ  долгосрочного кредитования юридических  лиц в ОАО «Россельхозбанк» 25

Глава 3. Проблемы и перспективы долгосрочного  банковского кредитования 29

3.1. Проблемы  развития банковского кредитования  в современных условиях 29

3.2. Перспективы  банковского кредитования на  современном этапе 31

Заключение 32

Список использованной литературы 34

 

Введение

Актуальность выбранной темы курсовой работы объясняется тем, что развитие долгосрочных кредитных отношений и кредитных продуктов имеет чрезвычайно важную роль на современном этапе экономического роста национальной экономики. Ввиду своей значимости и актуальности долгосрочное кредитование подлежит более детальному рассмотрению с позиции функционирования отдельных элементов, и необходимости их учета при формировании кредитной политики банка.

Кредитная политика представляет стратегию и тактику банка  в области привлечения и размещения ресурсов и составляет основу, на которой  строится весь кредитный процесс  в банке. Элементы политики развития долгосрочного кредитования являются одними из элементов общей кредитной  политики банка, а также напрямую связаны с его ресурсной политикой. Посредством долгосрочной кредитной  политики определяются кредитные ориентиры  и функционирование механизма долгосрочного  кредитования, результатом чего является формирования портфеля долгосрочных кредитов банка.

Цель данной работы показать особенности и перспективы развития долгосрочного банковского кредитования на примере ОАО «Россельхозбанк».

Задачи работы таковы:

• определить понятие банковского кредита;
• исследовать виды банковского кредитования;
• изучить особенности долгосрочного банковского кредитования;
• проанализировать долгосрочное кредитование физических лиц в ОАО «Россельхозбанк»;
• провести анализ долгосрочного кредитования юридических лиц в ОАО «Россельхозбанк»;
• исследовать проблемы развития банковского кредитования в современных условиях;
• рассмотреть перспективы банковского кредитования на современном этапе.

Предмет курсовой работы – долгосрочное кредитование в России.

Объектом исследования в данной работе послужили долгосрочные кредиты физическим и юридическим лицам в ОАО «Россельхозбанк».

«Россельхозбанк» — один из крупнейших банков России, специализирующийся на финансировании предприятий агропромышленного комплекса. 100% акций РСХБ находятся в государственной собственности.

РСХБ занимает второе место  в России по количеству открытых подразделений  — в настоящее время функционируют 78 филиалов и свыше 1500 офисов в регионах страны.

Миссия «Россельхозбанка» — обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения РФ в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий.

«Россельхозбанк» предлагает разные виды потребительских кредитов, как с поручителями, так и без них; кредиты на приобретение автомобиля; кредитные программы для получения образования; программы жилищного (ипотечного) кредитования; кредиты на развитие личного подсобного хозяйства; специальные кредитные программы для людей пенсионного возраста и др.

Методологические основы исследования. Для написания курсовой были использованы нормативно законодательные акты, учебная литература, материалы периодической печати, интернет-сайты.

Глава 1. Теоретические основы банковского  кредитования

1.1. Понятие, принципы и виды банковского кредита

Банковский кредит как  экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. Кредит представляет собой финансовую категорию, т.е. входит в систему финансов. Кредит – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Получить банковский кредит имеют право юридические и физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации и достигшие восемнадцатилетнего возраста, а также граждане иностранных государств, которые имеют официальное разрешение на работу и проживание в Российской Федерации.

Переход к рыночной экономике  в России кардинально изменил  отношения в области банковского  кредитования. Была ликвидирована государственная  монополия и в данной сфере  общественной жизни. Банковское кредитование, т.е. размещение привлеченных денежных средств физических и юридических  лиц, стали осуществлять различные  кредитные организации независимо от форм собственности. Отмена государственной  монополии при осуществлении  банковского кредитования и других банковских операций не исключала, а  предполагала сохранение государственного регулирования банковской деятельности, но иными методами и в иных формах, чем это было в условиях плановой экономики. Финансовый кризис, постигший  Россию в августе 1998 г., расшатавший, подорвавший банковскую систему и доверие граждан к ней и к государству в целом, подтвердил бесспорность положения о необходимости усиления государственного регулирования экономикой страны, в том числе и банковской деятельности.

Общественные отношения, возникающие при банковском кредитовании, в зависимости от их сущности, требующей  применения соответствующего метода правового  регулирования, регламентируются нормами  различных отраслей российского  права, главным образом нормами  административного, финансового и  гражданского права, которые в своей  совокупности образуют комплексный  межотраслевой правовой институт.

Конституционные основы банковской деятельности закреплены в п. «ж»  ст. 71 Конституции РФ, согласно которой  кредитное регулирование и федеральные  банки находятся в ведении  Российской Федерации.

Правовое регулирование  банковской деятельности, в том числе  и кредитования, осуществляется Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)» [1], Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» [2], другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Кредитная политика коммерческого  банка базируется на определенных принципах  кредитования, т.е. на определенных условиях, на котором банк предоставляет отдельные  виды кредитов отдельным заемщикам. В банковской практике к ним относятся  срочность и возвратность, платность и дифференцированность, обеспеченность и целевая направленность [8].

Срочность кредита предполагает, что возвращать кредит следует заемщиком не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - возвращение кредита в полной сумме и процентов по кредиту в судебном порядке.

Без возврата кредит не может  существовать. Следовательно, возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики. На современном этапе становления и развития банковской системы, в условиях нестабильной экономической обстановки в РФ проблема обеспечения своевременной возвратности кредита является одной из наиболее важных практических задач, стоящих перед коммерческими банками.

Возвратность кредита  тесно взаимосвязана с его  обеспечением, т.е. зависит от способности  заемщика предоставить необходимые  и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому очень важен вопрос о твердом обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности.

Предоставление банковского  кредита под различные формы  обеспечения возвратности кредитов предусмотрено в ст. 33 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Наиболее распространенными  формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными  трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита значительно легче.

Наиболее удобная юридическая  форма - договор, уменьшающий вероятность  возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств. Существуют и другие формы обеспечения возвратности: передача права собственности, переуступка требований.

Важнейшая задача банков на современном этапе - освоение на практике всех перечисленных форм обеспечения  возвратности на основе нового законодательства и мирового опыта.

В целом, обеспечение возвратности кредита - многоплановый процесс, заключающийся в получении банками максимально полной, точной и актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем анализа его финансового состояния и анализа цели, на которую берется кредит, а также в определении необходимости дополнительных гарантий погашения кредита и анализе этих гарантий. После проведения такой работы банк принимает решение о предоставлении (или непредоставлении) кредита и определяет его размеры, процентную ставку по кредиту, порядок погашения ссуды и уплаты процентов, а также всевозможные льготы и штрафные санкции.

Обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое управление активами, соблюдение принципа диверсификации (распределении по разным инвестиционным инструментам, отраслям промышленности) активов (и пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка.

Платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату. Принцип платности реализуется банком через процентную политику банка, т.е. плата за кредиты взимается в форме процента, размер которого устанавливается соглашением между кредитором и заемщиком в кредитном договоре. Процентная ставка кредита - своего рода стоимость кредитных ресурсов банка - обеспечивает возмещение затрат по вкладным операциям и содержание сотрудников, получение прибыли и других расходов банка.

Платность кредита выполняет следующие функции:

• перераспределение свободных денежных средств юридических и физических лиц;
• регулирование производственного процесса и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на микро- и макроэкономическом и межгосударственном уровнях;
• регулирование инфляционных процессов в кризисные периоды.

В мировой банковской практике существуют и беспроцентные кредиты, например, исламские банки осуществляют свои операции на беспроцентной основе, некоторые российские и зарубежные банки предоставляют беспроцентные  кредиты своим друзьям, знакомым и родственникам.

Принцип дифференцированности кредита означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. Например, процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным, от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Дифференциация кредитования зависит от показателей платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредитов, выражая необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению. Например, кредит полученный на выплату заработной платы не должен использоваться на приобретение товарно-материальных ценностей. Сотрудники кредитного отдела банка осуществляют последующий контроль за целевым использованием выданных кредитов заемщиком [9].

Принципы банковского  кредитования, закрепленные в нормах права, отражают сущность кредитных  отношений, соответствуют объективным  экономическим законам, действующим  в сфере движения ссудного капитала.

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта  кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.

При краткосрочном кредите объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Банковский кредит выдается на совокупность материальных запасов и производственных затрат, а не дифференцированно, как прежде: под запасы сырья, топлива, готовой продукции, расчетные документы в пути, незавершенное производство и т.д. Совокупность материальных запасов и производственных затрат как объект краткосрочного кредитования используется в промышленности, на транспорте, в строительстве, предприятиями связи.

Долгосрочный кредит - кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала. Объектами долгосрочного кредитования обычно являются затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий, выпуск новой продукции; затраты по жилищному строительству и строительству объектов социально-культурного назначения и т.д. Использование для финансовых инвестиций долгосрочного кредитования стимулирует получателей средств эффективнее их использовать, чтобы обеспечить погашение и кредита, и процентов по нему.