Финансовый анализ ОАО КБ «Петрокоммерц»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Сентября 2013 в 16:43, контрольная работа

Описание работы

Банк «Петрокоммерц» основан в 1992 году, является универсальным кредитно-финансовым институтом, оказывающим широкий спектр услуг корпоративным клиентам, малому и среднему бизнесу, частным клиентам, VIP-клиентам, включая инвестиционно-банковское обслуживание.
В основе взаимоотношений Банка с клиентами лежит принцип партнерства, предполагающий баланс интересов Банка и клиента. Предлагая широкий спектр финансовых продуктов — от стандартных до эксклюзивных, Банк ориентируется на построение программ долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества.
Банк «Петрокоммерц» входит в число крупнейших банков Российской Федерации и обладает разветвленной региональной сетью, представленной в 29 субъектах Российской Федерации и в настоящее время насчитывающей 18 филиалов, 73 офиса, 1 538 банкоматов, 8 370 терминалов.

Скачать архив (66.84 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Банк петрокоммерц.docx

— 69.36 Кб (Скачать файл)

Сумма обязательств-нетто незначительно отличается от суммы обязательств-брутто, это объясняется невысоким объемом иммобилизованных ресурсов.

	2011	2010	2009
Обязательства	171275339	150794008	142 684 632
Обязательные резервы	2071591	1032903	966 386
Нетто-обязательства	169203748	149761105	141 718 246

Соотношение фактически размещенных средств и эффективных кредитных ресурсов.

Эффективн кред ресурсы = СС нетто + Обяз-ва нетто

Кредитн ресурсы факт = (4+5+6+7) (ББ)

Свободн кред ресурсы = Эффект КР – факр КР

Эффективн размещения КР = факт КР / эффектив КР

Неиспольз КР = 1 – эффективн размещения КР

	2011	2010	2009
Эффективн.кред.рес	190 802 894	171 133 794	159342942
Кред.рес.фактич.	163458238	149231188	136 207 716
Своб.кред.рес.	27 344 656	21 902 606	23135226
Эффективн.разм.кред.рес	0,85668637	0,872014723	0,85
Неиспольз.кред.рес	0,14331363	0,127985277	0,15

КБ Петрокоммерц использует кредитные ресурсы с эффективностью в районе 85%, что является неплохим показателем.

Анализ активов КБ Петрокоммерц

Вертикальный и горизонтальный анализ.

I	Активы	2011	2010	2009	Доля в вал.б. 2011	Доля в вал.б 2010	Доля в вал.б 2009
1	Денежные средства	6982424	6285520	6175704	3,561378	3,584558	3,782562
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	8881141	6770784	8345371	4,529817	3,861299	5,111463
02.1	Обязательные резервы	2071591	1032903	966386	1,056613	0,589052	0,591903
3	Средства в кредитных организациях	3891280	1008023	1299028	1,984743	0,574864	0,795643
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	5483015	6246724	4912387	2,796606	3,562433	3,008792
5	Чистая ссудная задолженность	130969433	109974029	115151876	66,80082	62,7169	70,52947
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	27005790	33010435	16143453	13,77428	18,82546	9,887717
06.янв	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	7606929	6761952	977997	3,879906	3,856262	0,599014
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3185120	3183227	2958428	1,624567	1,815357	1,81201
9	Прочие активы	9661402	8871182	8789622	4,927788	5,059131	5,383563
10	Всего активов	196059605	175349924	163 267 756	100	100	100

Наибольший удельный вес у показателя чистая ссудная задолженность, к 2011г он составлял 66%, его доля сократилась по сравнению с 2009-2010гг. примерно по 9-13% составляют чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости и имеющиеся в наличии для продажи.

I	Активы	2011	2010	2009	Темп прир 2011/2010	Темп прир 2010/2009	Темп прир 2011/2009
1	Денежные средства	6982424	6285520	6175704	1,110874518	1,017782	1,130628
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	8881141	6770784	8345371	1,311685766	0,811322	1,0642
02.янв	Обязательные резервы	2071591	1032903	966386	2,00560072	1,068831	2,143648
3	Средства в кредитных организациях	3891280	1008023	1299028	3,860308743	0,775983	2,995532
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	5483015	6246724	4912387	0,877742477	1,271627	1,116161
5	Чистая ссудная задолженность	130969433	109974029	115151876	1,190912384	0,955035	1,137363
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	27005790	33010435	16143453	0,81809858	2,044819	1,672863
06.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	7606929	6761952	977997	1,124960514	6,914083	7,77807
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3185120	3183227	2958428	1,00059468	1,075986	1,076626
9	Прочие активы	9661402	8871182	8789622	1,089077194	1,009279	1,099183
10	Всего активов	196059605	175349924	163 267 756	1,118104876	1,074002	1,200847

Активы КБ Петрокоммерц к 2011г увеличились на 20% относительно 2009г. Значительный рост, белее чем в 7 раз был в инвестициях в дочерних и зависимых организаций.

Коэффициентный анализ

Доходность активов - единичный показатель оценки эффективности банка, характеризующий в относительных единицах использование всех ресурсов, полученных банком в свое распоряжение.

	2011	2010	2009
Активы	196059605	175349924	163 267 756
Процентные доходы	13204957	15160623	19 668 336
Ср.величина акт-в	185704765	163267756	172534528
Доходность акт-в	7,11	9,28	11,39

За период 2009-2011гг доходность активов снизилась и составила 7,11%.

Анализ рисков.

Коэффициентный анализ.

Соотношение резервов банка к ссудной задолженности.

Резервы = (4.1+4.2) (ОУДК)

Объем кредитов = 5(ББ)+4.1(ОУДК)

	2011	2010	2009
Резервы	18420065	18715568	18420065
Объем кредитов	148660950	128100093	132 843 393
Показатель	12,39	14,61	13,86

Соотношение резервов банка к ссудной задолженности уменьшилась до 12,39, это связано с тем, что темп роста объемов кредита превысил темп рост резервов. Низкий уровень показателя говорит о низком риске для банка невозврата выданных кредитов.

Доходность кредитного портфеля

	2011	2010	2009
% по получ кред	10015996	11906148	16 705 058
Кредитный портфель	148660950	128100093	132 843 393
Показатель	6,737476116	9,294410114	12,57

За период 2009-2011гг доходность кредитного портфеля снизилась.

Чистая процентная маржа = (комиссионные доходы-комиссионные расходы) / активы банка

	2011	2010	2009
ЧПМ	0,65552106	0,664477619	0,70

Чистая процентная маржа – один из ключевых показателей деятельности банка, отражающий эффективность проводимых банком активных операций. За исследуемый период был прирост на 0,1%.

Точка безубыточности (минимальная процентная маржа, минимальный объем дохода)

	2011	2010	2009
Операционные расходы	6916256	5183254	4 944 973
Кредитный портфель	148660950	128100093	132 843 393
Точка безубыточности	4,652369032	4,046253112	3,72

Точка безубыточности банка находится на стабильном уровне 4%, и её значение позволяет баку получать прибыль.

Анализ финансовых результатов КБ Петрокоммерц.

Анализ доходов и расходов за отчетный и предыдущий год

Коэффициент соотношения процентных доходов и расходов – оценивает рисковую часть активов банка.

	2011	2010	2009
Комиссионные доходы	1868443	1673821	1661637
Комиссионные расходы	583231	508660	516522
Показатель	3,203607	3,290648	3,216972

Риск КБ Петрокоммерц за анализируемый период практически не изменился.

Соотношение комиссионных доходов к процентным доходам – соотношение безрисковой и рисковой деятельности банка.

	2011	2010	2009
Комиссионные доходы	1868443	1673821	1661637
Процентные доходы	13204957	15160623	61 452 727
Показатель	14,14956	11,04058	2,70

Значение данного имеет положительную тенденцию к увеличению. Данный показатель не перешёл порог 50

Коэффициент безрискового покрытия – показывает на сколько безрисковые доходы от комиссии покрывают расходы.

	2011	2010	2009
Всего доходов	121909844	111086709	230142619
Всего расходов	121071193	110654167	229619427
Показатель	1,006926924	1,003909	1,0022785

Значение данного показателя высоко оценивается, т.к. его значение больше единицы за все рассматриваемые периоды.

Показатель операционной эффективности.

	2011	2010	2009
Операционные доходы	105190384	97126516	207874251
Операционные расходы	99137023	89869739	197621914
Показатель	1,0610605	1,080748	1,0518785

Операционные доходы банка не превышают его расходов, но показатель нестабилен в течение периода и подвергается значительным колебаниям.

Коэффициент структуры прибыли

	2011	2010	2009
Чистый процентный доход после создания резерва	5936788	4236469	2910810
Чистые доходы от операций с ц/б, оцениваемые по справедливой стоимости	-184632	174489	983931
Чистый доход от операций с ц/б, имеющимися для продажи	-509146	529588	-527337
Чистые доходы от операций с инвалютой	-385292	282765	1004741
Чистые доходы от участия в капитале других ЮЛ	43161	22952	2272

Положительным является увеличение чистого процентного дохода после формирования резервов, но при этом настораживает снижение и даже отрицательные показатели чистых доходов от операций с ц/б, имеющимися для продажи.

Информация о работе Финансовый анализ ОАО КБ «Петрокоммерц»