Формирование депозитов комерческого банка

Сберегательный депозит – это приносящее процент нечековые вклады, которые, как правило, можно изымать немедленно.⁴

Существуют следующие их типы:

• счета на сберегательной книжке (вкладчик, для того чтобы сделать вклад или изъятие, обязан предъявить книжку);
• счета с выпиской состояния сберегательного вклада (вкладчик имеет дело с банком через почту без применения сберегательных книжек);
• депозитные счета денежного рынка.

Последние представляют собой новый  тип сберегательных вкладов. По этим депозитным вкладам не используется сберегательная книжка для регистрации операций, а ставки корректируются еженедельно каждым банком самостоятельно в соответствии с изменениями рыночных условий.

В договорах на депозитные вклады устанавливаются нормативы (проценты) платы. Разница между процентами полученными и уплаченными составляет прибыль банка. Процентные ставки по срочным депозитным вкладам выше, чем по вкладам до востребования.

Управляемые пассивы – денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью повышения своей ликвидности. Среди них – кредиты, полученные у других банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке евродолларов. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам (например: неожиданному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита).

Получение займа у Центрального банка РФ – это традиционная пассивная  операция коммерческих банков, связанная  с оказанием им помощи при временном  недостатке ресурсов. Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного залога (под залог государственных ценных бумаг). Соглашения об обратном выкупе (РЕПО) – новые источники ресурсов коммерческих банков.

Обеспечением операций РЕПО обычно являются государственные ценные бумаги, обладающие высокой надежностью и ликвидностью. При проведении срочных  РЕПО (от 1 дня до 1 мес) перемещение ценных бумаг по балансам (фирмы и банка) не происходит, они служат только как залоговое обеспечение.

РЕПО обладают большой ликвидностью, так как фирма может вернуть  средства на следующий же день, а  доход по ним не намного ниже чем  по депозитным сертификатам. Данная операция имеет невысокий риск, так как обеспечена государственными ценными бумагами.

1.3 Содержание депозитного договора, права и ответственность сторон. Виды и режимы счетов, открываемых в банке клиентам.

 

Внесение средств на срочный  депозит оформляется специальным  договором банковского вклада (депозита), который обязательно должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая по каждому отдельному виду вклада (депозита) носит типовой характер.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.⁵

В договоре предусматриваются: сумма депозита, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, порядок их начисления и выплаты, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Многие банки устанавливают  минимальный размер срочного депозита (вклада), величина которого зависит  от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны  банк обязуется своевременно исполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушение, что может выражаться в установлении пеней или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам депозитов или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и вкладчиком, должны решаться в арбитражном или судебном порядке (если вкладчиком является физическое лицо).

Сумма срочного депозита, как правило, устанавливается круглыми суммами  и должна быть неизменна в течение  всего срока действия договора. Если вкладчик (юридическое лицо) желает изменить сумму вклада или его срок, то он должен расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по депозитам до востребования.

Прием вклада сопровождается открытием  депозитного счета.

Существуют разнообразные депозитные счета. В основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Так как депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия средств подразделяются на:

• депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

• срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);

• условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Депозиты до востребования предназначены  для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностями  производить расчеты, совершать  платежи и получать денежные средства в свое распоряжение. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время, по первому требованию их владельцев. При этом банк уплачивает по счетам до востребования самые минимальные процентные ставки.

Режим работы данных счетов регулируется соответственно договором банковского  счета и договором корреспондентского счета. На этих счетах оседают временно свободные средства хозяйствующих  субъектов, бюджетов и бюджетных  организаций, а также банков-корреспондентов по совершении операций, связанных с обслуживанием их деятельности.

Устойчивую величину временно свободных  средств юридические лица тут  разместить в банке на счетах срочных  депозитов.

А срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей. Уровень дохода по срочному депозиту определяется процентной ставкой, величина которой варьируется банком в зависимости от срока депозита (чем более долгий срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему), а также он находится в прямой зависимости от величины самого депозита. В течение срока действия депозита дополнительные взносы на его счета от владельца не принимаются. Со срочного депозита клиент банка может получить свои средства только по истечении его срока (вместе с причитающимися процентами). При этом юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

1.4. Основные положения и принципы депозитной политики

 

Основной целью депозитной политики коммерческого банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

Депозитная политика коммерческого банка тесно связана с кредитной и процентной политикой, являясь одним из элементов банковской политики в целом.

Депозитная политика коммерческого банка формируется с выделением следующих шагов:

• постановка цели и определение задач депозитной политики;
• выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников Банка;
• разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;
• организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.
• При формировании депозитной политики учитываются следующие специфические принципы:
• принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;
• принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы Банка.
• Соблюдение перечисленных принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.
• Депозитная политика банка предусматривает:
• проведение анализа депозитного рынка;
• определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
• минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
• оптимизацию управления депозитным портфелем Банка с целью поддержания требуемого уровня ликвидности Банка, повышения его устойчивости.
• Реализация депозитной политики Банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, перечисленных выше, позволяющих привлекать денежные средства.

Основным принципом работы банка  в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для  нормального функционирования Банка  объема ресурсов, достигаемое при  минимальных затратах на их покупку.

Основной принцип достигается  благодаря диверсификации портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов.

Обязательным требованием при  определении возможных условий привлечения ресурсов является предварительный анализ возможных направлений расходования привлекаемых ресурсов с оценкой финансовых результатов и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.

С целью привлечения средств  хозяйствующих субъектов и граждан  в свой оборот банки разрабатывают  и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством  конкурентной борьбы между банками  за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Система ставок по вкладам должна быть ориентирована  на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчёта используется фактический остаток вклада, и, исходя из предусмотренной договором ставки процента, с установленной периодичностью происходят расчет и выплата дохода по вкладу. другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой сумме вклада, возросшей на сумму начисленного ранее дохода.

1.5. Проблемы формирования депозитной базы коммерческого банка

 

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся  такие, как:

• масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;
• отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
• недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
• отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;
• недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

• прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;
• влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;
• межбанковская конкуренция;
• состояние денежного и финансового рынка России;
• отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

 

2. Депозитные операции  акционерного коммерческого Сберегательного банка.

2.1. Виды вкладов акционерного коммерческого  Сберегательного банка.

 

На настоящий момент Сбербанк России предлагает следующие виды вкладов  для физических и юридических  лиц:

• Мультивалютный;
• Создай накопления;
• Пользуйся сбережениями;
• Получи доход;

 

Рассмотрим их боллее подробно:

1) "Мультивалютный Сбербанка России"⁶

Валюта: одновременно три валюты: в  рублях, долларах США, евро.

Срок хранения и проценты: от 1 года до 2 лет, 2 года.

Счет в рублях

Неснижаемый остаток, руб.	срок привлечения*
	от 1 года до 2 лет	2 года
5	0,01%	0,01%
15 000	4,5%	5,0%
50 000	5,00%	5,50%
100 000	5,25%	5,75%
500 000	5,50%	6,00%
1 000 000	5,75%	6,25%

 
Счета в валюте

Неснижаемый остаток, ед. валюты	срок привлечения*
	от 1 год до 2 лет	2 года
5	0,01%	0,01%
500	2,00%	2,50%
5000	2,75%	3,25%
10 000	2,80%	3,35%
50 000	2,85%	3,50%
100 000	3,25%	3,75%