Кассовые операции Сбербанка РФ

Книга для учета невостребованных документов ф.№ 20 (далее по тексту - книга ф № 2(1) предназначена для регистрации невостребованных Клиентами документов. В книге ф.№ 20 учитываются, в частности, до вручения Клиентам, квитанции ф.№ 31, выписанные в случаях, установленных настоящим порядком.

Операционный дневник. ф.№ 24, ф.№ 24-а - предназначен для записи операций по вкладам, произведенных в Структурном подразделении за день. Записи в операционные дневники осуществляются Контролером (в неавтоматизированных структурных подразделениях) или автоматизированной системой (в автоматизированных Структурных подразделениях).

Операционный дневник ф.№ 24 применяется в Структурных подразделениях с двумя и более штатными работниками.

Операционный дневник ф.№ 24-а применяется в Структурных подразделениях с одним штатным работником.

Вкладной операционный дневник ф.№ 24, ф.№ 24-а оформляется Контролером для записей всех произведенных за день операций по счетам, открытым на основании договора банковского вклада.

Приложение к операционному дневнику ф.№ 25-а применяется в структурных подразделениях с двумя и более штатными работниками для учета оборотов и остатков каждого вида ценностей и ценных бланков. При приеме платежей в структурном подразделении на ПТК приложение к операционному дневнику ф.№ 25-а может формироваться в автоматизированном режиме.

Квитанция ф.№ 31 является бланком  строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из двух частей - "Квитанция" и "Копия квитанции". Допускается заполнение квитанции ф.№ 31 использованием ПТК.

Книга учета показаний  суммирующих регистров контрольно-кассовом машины и сдачи денежной наличности ф.№ 35 (далее по тексту - книга ф.№ 35) – предназначена для отражения ежедневных показаний счетчиков (регистров).

Книга ф. № 35 ведется в  Структурном подразделении по каждой ККМ.

До поступления в Структурное подразделение книга ф.№ 35 пронумеровывается и прошнуровывается, на последней странице книги ф.№ 35 указывается количество листов в ней, данная запись удостоверяется подписями руководителей (заместителей) Филиала, книга опечатывается бумажной наклейкой с оттиском печати Филиала.

В течение операционного  дня книга ф.№ 35 хранится у Заведующего  кассой, а в нерабочее время  в Хранилище Структурного подразделения.

При приеме платежей в Структурном  подразделении на ПТК ведется  аналог книги ф.№ 35 в электронном  виде.

Извещение ф.№ 36 – используется для сообщения бухгалтерии Филиала  о том, что по счету на основании  поручения Владельца счета будут  производиться регулярные списания сумм платежей. При приеме платежей в структурном подразделении на ПТК извещение ф.№ 36 может формироваться в автоматизированном режиме.

Поручение владельца счета  ф.№ 187 (далее по тексту- поручение  ф.№ 187) - предназначено для перечисления суммы платежа со счета на банковский счет Организации и состоит из 3-х самокопирующихся экземпляров: "Поручение  владельца счета", "Извещение" и "Копия извещения".

Поручение ф.№ 187 оформляется:

- в том случае, если  в соответствии с договором,  заключенным с Организацией, в  адрес Организации направляются  «Извещения» поручения ф.№ 187;

- при перечислении суммы платежа со счета по поручению ф.№ 187 с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов.

При заполнении поручения  ф.№ 187 указывается:

- номер счета по вкладу;

- дата оформления поручения  ф.№ 187 и подпись Владельца  счета;

- фамилия, имя и отчество  Владельца счета;

- наименование Организации,  ИНН Организации и номер банковского  счета Организации, на который  должна быть перечислена сумма  платежа;

- наименование и реквизиты  банка, в котором открыт счет  Организации (банковский идентификационный  код- БИК и корреспондентский  счет);

- вид (назначение) платежа;

- сумма платежа;

- дата оформления поручения  ф.№ 190 (заполняется Контролером при исполнении поручения ф.№ 190).

Кроме указанных выше реквизитов в поручении ф.№ 187 возможно указание также и другой информации, необходимой  для осуществления операции перечисления суммы платежа.

При оформлении поручения  Владельца счета о перечислении с его счета суммы в пользу Организации за другое лицо, кроме указанных выше реквизитов в свободном поле поручения ф.№ 187 указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.

Длительное поручение  владельца счета на перечисление денежных средств ф.№ 190 (далее по тексту - поручение ф.№ 190)- оформляется  на бланке ф.№ 190 для осуществления  перечислений со счета сумм платежей на банковский (ие) счет (а) Организации (ий) в течение длительного срока.

При заполнении поручения  ф.№ 190 указывается:

- номер счета;

- дата начала списания  суммы платежа;

- срок исполнения платежа  и его периодичность;

- фамилия, имя и отчество  Владельца счета;

- наименование Организации,  ИНН Организации и номер банковского  счета Организации, на которой  должна быть перечислена сумма  платежа;

- наименование и реквизиты  банка, в котором открыт счет  Организации банковский идентификационный  код БИК и корреспондентский  счет);

- вид (назначение) платежа;

- сумма платежа или  условия, ее определяющие;

- срок действия поручения  ф.№ 190;

- дата оформления поручения  ф.№ 190 и подпись Владельца  счета;

- при оформлений поручения  ф.№ 190 для проведения перечисления  суммы платежа за другое лицо, - фамилию и инициалы лица, за  которое перечисляется сумма  платежа.

При наличии дополнительного  вида услуг, которые предоставляет  Филиал Владельцев счетов, пользующимся при расчетах с Организациями  безналичной формой оплаты течение  длительного периода, кроме указанных  выше реквизитов в поручении ф.№ 190 возможно указание также и другой информации, необходимой для осуществления  операции перечисления суммы платежа.

Поручение ф.№ 190 оформляется  в двух экземплярах, один из которых  выдается Владельцу счета в качестве подтверждения в получении от него поручения. Вторые экземпляры поручений  ф.№ 190 хранятся в Структурном подразделении в специальной картотеке исходя из порядка, установленного Филиалом, по номерам счетов либо по датам списания, а внутри дат - по номерам счетов в возрастающем порядке.

Поручение ф.№ 190 наряду с  Владельцем счета может быть оформлено  его доверенным лицом.

Платежный документ ф.№ ПД-4 - предназначен для внесения платежей Клиентами наличными деньгами и состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция". Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

Платежный документ ф.№ ПД-4сб (налог) - платежный документ, согласованный  с Министерством Российской Федерации  по налогам и сборам, предназначен для внесения Клиентами платежей в бюджетную систему Российской Федерации наличными деньгами, Платежный документ состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция", которые заполняются Клиентом. Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

Платежный документ ф.№ ПД-4р - является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из трех самокопирующихся экземпляров - "Извещение", "Квитанция" и "Копия квитанции". Платежный документ используется при приеме всех видов платежей Клиентов наличными деньгами вручную и заполняется Кассиром, принимающим платежи.

Платежный документ, разработанный Организацией - платежный документ (счет-квитанция и т.п.), предназначенный для внесения платежей Клиентом наличными деньгами.

Платежный документ должен состоять из двух частей "Извещение" и "Квитанция" и содержать следующие реквизиты: наименование Организации, номер банковского счета Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации, наименование платежа, сумму платежа, фамилию и инициалы Клиента, адрес Клиента, подпись Клиента. Платежный документ может содержать и другие реквизиты, необходимые для Организации.

Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа  на платежном документе (на извещении  и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

Размер платежного документа должен быть приспособлен для проставления оттиска штампа ККМ или ПТК, применяемых в Структурных подразделениях.

Чек-ордер - в целях настоящего порядка, определяется как документ, распечатываемый ПТК в подтверждение  приема от Клиента суммы платежа  наличными деньгами.

Чек-ордер должен содержать  следующие обязательные реквизиты:

- наименование и номер Структурного подразделения;

- порядковый номер операции  или документа; 

- дату и время платежа; 

- номер ПТК или рабочего  места; 

- сумму операции;

- сумму платы за услуги  банка (при ее взимании с  Клиента);

- итоговую сумму операции;

- наименование Организации,  ИНН Организации; 

- номер банковского счета  Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации; вид (назначение) платежа;

- фамилию и инициалы  Клиента; адрес Клиента; сертификат  чека-ордера;

- место для проставления  подписи Кассира, принимающего  платежи.

Чек-ордер может содержать  и другие дополнительные реквизиты, определенные Филиалом.

Чек-ордер, формируемый ПТК  при приеме платежа в пользу Организации, с которой Филиалом заключен договор, должен содержать следующие обязательные реквизиты;

- наименование и номер  Структурного подразделения; 

- порядковый номер операции  или документа; 

- дата и время платежа; 

- номер ПТК или рабочего  места;

- сумму операции;

- сумму платы за услуги  банка (при ее взимании с  Клиента);

- итоговую сумму операции;

- наименование и ИНН  Организации;

- номер банковского счета  Организации, наименование и реквизиты  банка, в котором открыт счет  Организации;

- вид (назначение) платежа;

- фамилию и инициалы Клиента либо информацию, идентифицирующую плательщика;

- сертификат чека-ордера;

- место для проставления  подписи Кассира, принимающего  платежи. 

Чек-ордер может содержать и другие дополнительные реквизиты, определенные договором, заключенным Филиалом с Организацией.

Реестр документов по операциям  структурного подразделения ф.№ 1.1.1 (далее по тексту - Реестр ф.№ 333). Форма и порядок заполнения Реестра ф.№ 333приведены в Альбоме форм Сбербанка России.

Реестр сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств ф.№ 350 (далее по тексту - Реестр ф.№ 350) - ведется в электронном виде или на бумажном носителе по форме приложения № 42 Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р и должен содержать следующие реквизиты: наименование Филиала и номер Структурного подразделения, дату заполнения, наименование операции (вид платежа), сумму принятой денежной наличности, место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи.

При приеме платежей на ПТК  Реестр ф.№ 350 формируется в электронном  виде в разрезе видов платежей и распечатывается в конце  операционного дня либо, при необходимости  в течение операционного дня  в одном экземпляре.

При приеме платежей на ККМ  и вручную Реестр ф.№ 350 ведется  на бумажном носителе. При приеме платежей на ККМ аналогом Реестра является контрольная лента ККМ.

 Мемориальный ордер  ф.№ 203- оформляется при списании  суммы со 1-чсга (далее по тексту - ордер ф.№ 203). Форма и порядок заполнения ордера ф,№ 203 приведены в Альбоме форм Сбербанка России, При этом в поле «Назначение платежа (содержание операции)» ордера ф.№ 203 указывается:

- наименование Организации,  ИНН Организации и номер счета  Организации, на который должна  быть перечислена сумма платежа;

- наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации (банковский идентификационный код - БИК и корреспондентский счет);

- период оплаты;

- вид (назначение) платежа;

- номер лицевого счета,  обязательства, телефона и т.д. (при наличии).

Кроме заполнения указанных  выше реквизитов в данном поле возможно указание также и другой информации, необходимой для осуществления  операции перечисления суммы платежа. При перечислении суммы платежа  со счета в пользу Организации  за другое лицо, в данном поле также  указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.