Контрольная работа по "Финансы"

Свойства и признаки, характеризующие банковскую систему:

- банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой. Специфика банковской  системы определяется ее составляющими  элементами и отношениями, складывающимися  между ними. Сущность банковской  системы обращена не только  к сущности частных, составляющих  элементов, но и к их взаимодействию;

- банковскую систему можно  представить как целое, как многообразие  частей, подчиненных единому целому (ЦБ). Ее отдельные части могут  быть при необходимости заменены;

- банковская система не  находится в статистическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Находясь в движении, она дополняется  новыми компонентами, совершенствуется; в ней возникают новые связи;

- банковская система является  системой «закрытого» типа (по  закону банки не имеют права  давать информацию об остатках  денежных средств на счетах, об  их движении);

- банковская система –  «самоорганизующаяся» – к автоматическому  изменению политики банка приводит  изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации;

- банковская система выступает  как управляемая система (подотчетность  Центрального банка парламенту  или исполнительной власти; действие  банков на основе законов).

15. Функции и виды банков.

 

Выделяют следующие основные аспекты деятельности банков:

хранилище денег;

учреждение, организация;

орган экономического управления;

агент биржи;

кредитное предприятие.

В новой экономической энциклопедии дается следующее определение: «Банк — это:

система, служащая для накопления (денег, информации и т.д.);

кредитно-финансовая организация, аккумулирующая денежные средства и накопления, предоставляющая кредиты, осуществляющая денежные расчеты, выпуск и учет векселей и других ценных бумаг, эмиссию денег, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции».

Банковская система как единство постоянно развивающихся и взаимодействующих финансово-кредитных институтов, выполняющих банковские операции как в полном объеме, так и частично, в зависимости от критерия оценки может быть классифицирована следующим образом:

по форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные и смешанные банки. В ряде стран капитал центрального банка принадлежит государству полностью (Россия, Франция), иногда государству принадлежит около 50% (Япония, Швейцария);

по организационно-правовой форме банки делятся на открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответствен ностью;

по функциональному назначению — эмиссионные (выпуск денег в обращение), депозитные банки — прием вкладов от населения является их основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством;

по характеру выполняемых операций банки делятся на уни версальные и специализированные. Если универсальные банки больше характерны для Европы (снижение риска), то для США — специализированные, так как считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов, снижает себестоимость банковских операций;

по числу филиалов — бесфилиальные и многофилиальные;

по сфере обслуживания — региональные, межрегиональные, национальные, международные; к региональным относятся и муниципальные банки,

по масштабам деятельности - малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.

Отдельно выделяются банки специального назначения, которые выполняют операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, финансируют государственные программы.

Основные функции банков:

привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

посредничество в кредите;

посредничество в платежах;

создание кредитных средств обращения;

посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

 

 

16. Основные принципы кредита

 

Основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность. 

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» установлено, что банк имеет право от своего имени и за свой счет размещать привлеченные во вклады денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. 

Предоставление банковского кредита под различные формы обеспечения возвратности кредитов предусмотрено в ст. 33 названного Федерального закона, согласно которой кредиты могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственными и иными ценными бумагами, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

Реализация принципа возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации.

Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип его срочности. Ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций.

Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организациями при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит в конечном итоге зависит от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке.

Принцип обеспеченности банковского кредита проявляется в том, что, как указывалось ранее, банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения, предусмотренные законодательством, или в формах, принятых банковской практикой.

 

17. Инфляция: сущность и формы проявления

 

Инфляция – обесценение денег, падение их покупательной способности, вызываемое повышение цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг.

 Первопричина инфляции – диспропорции в развитии экономики, обусловленные нарушением закона денежного обращения: растет денежная масса, вслед за этим с некоторым разрывом во времени повышаются цены.

Формы проявления инфляции:

1. Рост цен на товары  и услуги, причем неравномерный, что приводит к обесценению  денег, снижению их покупательной  способности.

2. Понижение курса национальной  денежной единицы по отношению  к иностранной.

3. Увеличение цены золота, выраженной в национальной денежной  единице.

Под влиянием инфляции ухудшается экономическая ситуация в стране:

- снижается объем производства, поскольку колебание и рост  цен делают неуверенными перспективы  развития произв-ва;

- происходит  перелив капитала из производства  в торговлю и посреднические  операции, где быстрее оборот  капитала и больше прибыли, а  также легче уклониться от  налогообложения;

- расширяется спекуляция  в результате резкого и неравномерного  изменения цен;

- ограничиваются кредитные  операции;

- обесцениваются финансовые  ресурсы государства;

- обесценение денег подрывает  конкурентоспособность национальных  фирм-экспортеров, поощряет ввоз  товаров из-за границы, где их  покупают по относительно низким  ценам, а продают на внутреннем  – по более высоким ценам. При  усилении инфляции национальные  и иностранные капиталы устремляются  за границу. В результате ухудшается  платежный баланс страны;

- нарушается функционирование  денежно-кредитной системы (обесценение  денег, следовательно, подрыв стимулов  к денежным накоплениям, следовательно, сокращение ресурсов кредитно-финансовых  учреждений);

- инфляция обостряет кризис  государственных финансов (наращивает  бюджет и расходы государства, следовательно, обесценение поступлений  в казну, следовательно, обострение  проблемы государственного долга).

Факторы, способствующие инфляции делятся на:

- внутренние;

- внешние.

 

 

18. Валютные отношения и валютная система. Элементы валютной системы

 

Под валютной системой понимается организация финансовых отношений в сфере национального и международного денежного обращения. Валютные отношения и валютная система основаны на золотом стандарте – гаранте устойчивости денежного обращения и свободы движения капитала. 

Ярким этапом в мировой финансовой истории стало формирование Бреттон-Вудской валютной системы. Такие организации, как Мировой валютный фонд и Международный банк реконструкции и развития, появились именно благодаря данной валютной системе. Она способствовала появлению валютных отношений, основанных на том, что доллар США является ключевой валютой и его курс фиксирован к золоту. Для валют стран-участниц системы были установлены твердые обменные курсы. 

Валютные отношения представляют собой общественные отношения, связанные с функционированием валюты при осуществлении внешней торговли, оказании экономического и технического содействия, предоставлении и получении за границей различного рода кредитов и займов, совершении сделок по покупке или продаже валюты и т.д.

Участниками валютных отношений являются государства, международные организации, юридические и физические лица. Правовой основой для возникновения, изменения или прекращения валютных отношений служат международные соглашения и внутригосударственные акты.

Со временем международные валютные отношения и составляющие их элементы приобретают определенные формы организации, которые затем закрепляются законодательно:

национальное законодательство устанавливает форму и элементы национальной валютной системы (НВС). Так, форма организации и регулирования, а также основные элементы НВС Российской Федерации закреплены Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле», указами Президента, постановлениями Правительства и документами Центрального банка РФ;

в Уставе Международного валютного фонда (МВФ) закреплены форма организации и основные элементы мировой валютной системы (МВС);

межгосударственные соглашения группы стран устанавливают форму организации и основные элементы региональной валютной системы. Маастрихтский договор 1992 г. заложил основы Экономического и валютного союза ЕС (ЭВС ЕС).

 

19. Формы и виды кредита

 

Формы кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений.

Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков.

Рис. Классификация форм кредита

 

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. 

Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. 

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. 

Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников. 

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. 

Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. 

Обеспечение кредита можно рассматривать не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др. 

При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. 

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков.