Контрольная работа по "Финансы"

Как финансовая категория государственный кредит выполняет две функции: фискальную и регулирующую.

Через фискальную функцию государственного кредита осуществляется формирование централизованных денежных фондов государства. Выступая в качестве заемщика, государство обеспечивает дополнительные средства для финансирования своих расходов. В промышленно развитых странах государственные займы являются основным источником финансирования бюджетного дефицита. В современных условиях доходы, полученные благодаря государственным займам, стали вторым после налогов методом финансирования расходов бюджета. Последнее объясняется более быстрым темпом роста расходов по сравнению с увеличением налоговых поступлений.

Регулирующая функция государственного кредита. Вступая в кредитные отношения, государство вольно или невольно воздействует на состояние денежного обращения, уровень ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость. Сознательно используя государственный кредит как инструмент регулирования экономики, государство может проводить ту или иную финансовую политику.

5. Коммерческие банки: цели, экономические и правовые основы их деятельности.

 

Коммерческий банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады  денежных средств физических  и юридических лиц;

- размещение указанных  средств от своего имени и  за свой счет на условиях  возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц.

Банк это финансовый институт универсального характера, который может предоставлять клиентам полный комплекс банковского обслуживания.

Коммерческий банк — кредитной учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.

Коммерческие банки — среднее звено кредитно-финансовой пирамиды. Они представляют собой своеобразные супермаркеты по торговле кредитами. Чтобы торговать кредитами нужно сначала собрать временно свободные денежные средства.

Финансовые ресурсы коммерческого банка

Финансовые ресурсы коммерческого банка состоят из:

уставного капитала;

нераспределенной прибыли;

привлеченных средств (депозиты до востребования или текущие; срочные; сберегательные);

К основными функциям коммерческих банков относятся:

мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитование предприятий, государства и населения;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская функция;

консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

 

 

6. Ссудный процент: понятие и экономический механизм его формирования

 

Ссудный процент — это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями, выступает как цена ссудного капитала. Его экономическую природу определяют производственные отношения.

Процент выражает отношения между кредиторами и заемщиками в процессе производства.

Главная особенность банковской прибыли состоит в том, что она образуется за счет разницы (маржи) между дебиторскими и кредиторскими процентами по различным видам денежных средств. Дебиторские проценты устанавливаются по ссудам, предоставляемым банковским клиентам, а кредиторские — по различным видам депозитов, привлекаемых в качестве источников (ресурсов) кредитования.

Процент выражает отношения между кредиторами и заемщиками в процессе производства. Источником ссудного процента является прибыль.

Количественным выражением процента является его ставка.

Ставка процента - это отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженное на 100.

Ссудный процент не может быть больше прибыли, а ставка процента - больше нормы прибыли. В противном случае экономический результат для заемщика будет отрицательным.

С точки зрения макроэкономики ставка процента определяется в результате спроса и предложения на денежные средства. На уровень процента оказывают влияние факторы:

масштаб производства, или ВНП. С ростом масштабов производства увеличивается потребность в деньгах для покупки возросшего количества товаров и услуг;

размер денежных накоплений. Увеличение уровня денежных сбережений снижает количество наличных денег в обращении;

циклические колебания производства. В период подъема растет спрос на кредиты с целью приобретения реального капитала для расширения производства. В период спада наблюдается затруднение реализации товаров и, в связи с этим, рост спроса на деньги для оплаты долгов поставщикам;

темп инфляции. При усилении инфляции процентные ставки увеличиваются. Существуют номинальные и реальные (за минусом обесценивания денег) процентные ставки. Если темп инфляции обгоняет рост процентов, то выигрывает заемщик, поскольку долг возвращается "дешевыми" деньгами;

государственное регулирование. Государство дифференцирует процентные ставки исходя из задач регулирования экономики, программ экономического развития и политических целей. Например, государство проводит политику высоких процентных ставок с целью сдержать инфляцию, повысить курс доллара, привлечь капиталы.

На микроуровне процентные ставки устанавливаются ввиду следующего:

1. Степень риска. Чем больше  вероятность не возврата ссуды, тем выше процент с целью компенсации риска;

2. Срок кредита. При долгосрочном кредитовании выше риск изменения экономических условий и появления вмененных издержек;

3. Размер ссуды. Меньшая по размеру ссуда идет под больший процент, так как издержки на ее оформление одинаковы с крупной ссудой;

4. Личность клиента. Самым крупным и надежным заемщикам обеспечивается самая низкая ставка;

5. Монополизация рынка. Банк, имеющий монопольное положение в регионе, может взимать более высокие ставки, поскольку клиентам неудобно обслуживаться в другом месте.

 

 

 

 

7. Валютный курс: понятие, виды и факторы курсообразования.

 

Валютный курс – цена денежной единицы одной страны, выраженная в иностранной валюте или международных валютных единицах. Валютный курс формируется на мировом валютном рынке в зависимости от спроса и предложения. Курс валюты, предложение которой ограничено, повышается, тогда как курс валюты с избыточным предложением падает.

Определение курса национальной денежной единицы в иностранной валюте на определенный момент называется котировкой. Котировку валют осуществляет Центральный банк РФ. Валютный курс необходим для международных валютных, расчетных, кредитно-финансовых операций.

Основные факторы, влияющие на валютный курс:

1. Макроэкономические  факторы:

- темпы экономического  роста (прирост ВВП, объемов производства);

- уровень инфляции и  инфляционное ожидание. Уровень  инфляции обратно пропорционально  влияет на величину курса национальной  валюты, т.е. увеличение инфляции  приводит к уменьшению курса  национальной валюты, и наоборот;

- состояние платежного  баланса страны. Активный платежный  баланс способствует повышению  курса национальной валюты, т.к. увеличивается  спрос на нее со стороны  иностранных должников. Пассивный  платежный баланс, наоборот, способствует  понижению курса национальной  валюты;

- резервы иностранной  валюты.

2. Денежные факторы  – рост денежной массы. Такие показатели денежной массы, как коэффициент монетизации и скорость денежного обращения, характеризуют степень доверия экономических агентов к национальной денежной системе. Снижение коэффициента монетизации и увеличение скорости денежного обращения свидетельствует о высоком уровне инфляции и низкой степени доверия к национальной валюте, что в конечном итоге влияет на величину валютного курса в сторону его понижения.

3. Финансовые факторы – изменение процентных ставок, регулирующих международные переливы капитала. Относительный рост процентных ставок в стране в результате проведения сдержанной денежно-кредитной политики способствует удорожанию ее валюты. С другой стороны, увеличение процентных ставок внутри страны вызывает уменьшение спроса на нее со стороны заемщиков. Это приводит к увеличению внутренних цен, росту инфляции и, к понижению курса национальной валюты. Таким образом, изменение процентных ставок может как прямо, так и обратно пропорционально влиять на величину валютного курса.

4. Конъюнктурные факторы связаны с колебаниями деловой активности, политической и военно-политической обстановкой, со слухами (порою ажиотажными), догадками и прогнозами. Обменный курс зависит от того, насколько пессимистично или оптимистично настроено общество в отношении правительственной политики.

 

 

8. Центральный банк: общая характеристика, цели, задачи и функции.

 

Центральный банк РФ – важный орган реализации денежно-кредитной и финансовой политики. Центральный банк РФ наряду с Федеральным казначейством осуществляет кассовое исполнение бюджета, контролирует деятельность кредитных организаций.

Центральный банк РФ является юридическим лицом. Он подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Центральный банк осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства, осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, регулирует эмиссию ценных бумаг кредитных организаций, организует и осуществляет валютное регулирование и валютный надзор, устанавливает правила расчетов в РФ, правила проведения банковских операций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление их деятельности и т.д.

Центральный банк — государственное кредитное учреждение, наделенное функциями эмиссии денег и регулирования всей кредитно-банковской системы.

Центральный банк — основное звено национальной кредитно-банковской системы.

Главная функция центрального банка — эмиссия национальных денег и обеспечение устойчивости их покупательной способности.

Цели деятельности Банка России:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы России;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Правовой статус Банка России (ЦБ РФ):

Банк России является юридическим лицом.

Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.

ЦБ РФ — особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ.

 

 

9. Кассовое обслуживание предприятий и организаций банками.

 

Организатором налично-денежного оборота в РФ является ЦБ РФ как эмиссионный центр страны. В этой связи на него возложены следующие функции:

-      Исключительное право эмиссии наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения;

-      Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

-      Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

-      Установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

-      Определения порядка ведения кассовых операций (для предприятий и для кредитных организаций).

Кассовое обслуживание предприятий и организаций возложено на коммерческие банки.

Кассовые операции банка (англ. cash transactions of a bank) - деятельностьбанка, связанная с инкассацией, хранением и выдачей наличных денег, иностранной валюты и других ценностей.

Организация налично-денежного оборота на территории РФ регламентируется следующими нормативными документами ЦБ РФ:

-      «Порядок ведения кассовых операций в РФ»;

-      Положение ЦБ РФ О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ»;

-      Положение ЦБ РФ  «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Все организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

 

10. Система денежно-кредитного регулирования: понятие, элементы, роль Центрального банка в ее функционировании.