Кредитная система Российской Федерации

 

Содержание

 

Введение 3

Глава 1. Теоретические аспекты  кредитной системы 5

1.2. Сущность кредитной системы 5

1.2. Характеристика основных звеньев  кредитной системы 8

1.3. Типы кредитных систем 13

Глава 2. Кредитная система Российской Федерации 17

2.1. Структура современной кредитной  системы Российской Федерации 17

2.2. Проблемы кредитной системы Российской  Федерации и пути их решения 22

Заключение 26

Список используемой литературы 28

Приложения 31

 

 

Введение

 

В современных условиях кредитная система функционирует с помощью кредитных учреждений различного типа, которые в свою очередь взаимодействуют с различными секторами экономики по аккумулированию денежных средств и инвестированию. Путем перераспределения денежных средств и инвестирования капитала в развитые отрасти экономики кредитная система способствует росту производства, повышению эффективности работы кредитных учреждений банковского и небанковского типа, а также сбалансированности экономики в целом.

На сегодняшний день кредитная система является неотъемлемым элементом современных экономических отношений. Кредитная система играет большую роль в экономике страны. Эта роль заключается в: поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, в разрешении проблем реализации товаров и услуг на рынке, в формировании международных условий воспроизводства, в стабилизации и модернизации кредитной сферы страны и экономики в целом. В этом и заключается актуальность данной работы. Также актуальность заключается в том, что в рыночной экономике время от времени складывается ситуация, когда у одних субъектов возникают временно свободные денежные средства, в то время как у других возникает временная потребность в дополнительных средствах для удовлетворения различных своих потребностей. Кредитная система позволяет взаимовыгодно разрешить данное противоречие.

В данной работе представлено рассмотрение понятия кредитной системы в различных аспектах, анализ проблем кредитной системы Российской Федерации и перспективы ее развития.

Цель работы – на основе изучения теоретических аспектов кредитной системы охарактеризовать кредитную систему России.

Задачи, вытекающие из сформированной цели таковы:

• Раскрыть сущность кредитной системы
• Рассмотреть характеристику основных звеньев кредитной системы
• Изучить типы кредитных систем
• Выявить структуру кредитной системы Российской Федерации
• Установить проблемы функционирования кредитной системы Российской Федерации и пути их решения

В нашей работе объектом исследования выступает кредитная система. Предметом исследования является кредитная система Российской Федерации.

К основным методам, использованным в данной работе, можно отнести: наблюдение, сравнение, анализ, синтез, дедукцию.

Их всех авторов, труды  которых были использованы в данной работе, можно выделить Галицкую С.В., Лаврушина О.И., Свиридова О.Ю., Тарасова В.И. В работах этих авторов подробно рассматриваются все теоритические аспекты кредитной системы.

Указанные цели и задачи курсовой работы формируют ее структуру, которая  состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. В введении указана актуальность, цели и задачи данной работы. В первой главе мы рассмотрим теоритические основы кредитной системы. Во второй главе будет рассмотрена кредитная система Российской Федерации и ее проблемы. В заключение сформулированы выводы по работе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические аспекты кредитной системы

1.2. Сущность  кредитной системы

 

В современных условиях существует множество разнообразных финансово-кредитных  институтов, осуществляющих финансовое посредничество, причем в каждой стране его организация имеет свои национальные особенности. Рассмотрим наиболее характерные  виды финансово-кредитных организаций, совокупность которых образует кредитную  систему страны.

В национальных законодательствах  понятие «кредитная система», как  правило, не фигурирует, чаще используется понятие «банковская система». Однако эти понятия нельзя отождествлять. Банки являются лишь видом кредитных  организаций. Поэтому логично считать  банковскую систему сегментом кредитной  системы.

Согласно Чернецову С.А., кредитная система – это сложившаяся в стране совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также действующие в ней кредитные учреждения. [22, с. 489]

Колпакова Г.М. считает, сто  кредитная система – это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними. [12, с. 486]

В свою очередь, Белоглазова  Г.Н. считает, что кредитная система  представляет собой сложившуюся  в стране совокупность кредитных  организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих  порядок взаимосвязи с другими  хозяйствующими субъектами. [7, с. 238]

Изучив все эти определения, мы можем заметить, что авторы в  своих работах сходятся в определении кредитной системы. Вследствие этого мы можем сделать вывод, что в самом широком смысле под кредитной системой понимают совокупность банковских и других кредитных учреждений, правовых форм их организации и подходов к осуществлению кредитных операций.

Раскрывая сущность кредитной  системы,  обычно подразумевают две  ее стороны: функциональную и институциональную. Под функциональной кредитной системой понимается совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредитования. Институциональная кредитная система  представляет собой совокупность кредитно-финансовых организаций, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющих  их в ссуды. [5, с. 341]

Трактовка понятия кредитной  системы в функциональном аспекте  связана с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. В этом случае под кредитной системой понимается совокупность коммерческого, банковского, государственного, потребительского, ипотечного, налогового и других форм кредита.

Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В Российской Федерации договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом. [1]

Банковский кредит – одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющих лицензию Центрального Банка на проведение подобных операций. В  роли заемщика могут выступать юридические и физические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. [26, с. 446]

Государственный кредит – это такая форма кредитных отношений , где в качестве  кредитора или должника выступает государство. Первоначально возник и стал развиваться государственный кредит, при котором государство выступало в качестве должника. Причиной, заставляющей государство заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, являлся дефицит государственного бюджета. Для обратной ситуации заемщиком выступает государство, а заимодавцем – гражданин или юридическое лицо. Государственные займы являются добровольными. Договор государственного займа заключается путем приобретения заимодавцем выпущенных государственных ценных бумаг. [1]

Потребительский кредит – это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов  личного характера. Он предоставляется торговыми фирмами или специализированными финансовыми компаниями. В некоторых странах к потребительским относят ссуды в форме рассрочки за оплату жилых домов и квартир, предоставляемые специальными организациями. [7, с. 208]

Ипотечный кредит предоставляется под залог недвижимости. Он необходим для покрытия крупных капитальных затрат и используется, как правило для строительства. При этом объект строительства может являться предметом залога. В частности, в последние годы ипотечный кредит применяется в жилищной сфере в целях приобретения жилья. [19, с. 69]

Налоговый кредит представляет собой отсрочку налогового платежа, которую государство предоставляет налогоплательщику.

С институциональной точки  зрения под кредитной системой  понимается совокупность кредитных  учреждений.

Кредитное учреждение – это учреждение, которому разрешена кредитная деятельность, то есть привлечение и размещение средств на условиях срочности, платности, возвратности.

Кредитные учреждения можно  классифицировать:

• По роду основной деятельности
• По форме собственности
• По функциям

При классификации по роду деятельности выделяют две группы кредитных учреждений: банковские кредитные учреждения (кредитная деятельность является основной)  и небанковские кредитные учреждения (кредитная деятельность не является основной).

При классификации по форме собственности выделяют государственные и негосударственные кредитные учреждения.

При классификации по функциям выделяют следующие основные группы кредитных учреждений:

• Центральный эмиссионный банк
• Коммерческие банки
• Остальные кредитные учреждения [16, с.147]

Традиционно структуру кредитной  системы рассматривают через  институциональный аспект, в соответствии с которым выделяют:

• Центральный эмиссионный банк
• Банковский сектор

1. Коммерческие банки
2. Универсальные банки
3. Специализированные банки (сберегательные, инвестиционные, ипотечные, торговые, инновационные и другие банки)

• Специализированные небанковские учреждения

1. Инвестиционные компании
2. Финансовые компании
3. Пенсионные фонды
4. Страховые компании
5. Ссудо-сберегательные ассоциации
6. Кредитные союзы
7. Ломбарды и др. [10, с. 73]

Для большинства промышленно  развитых стран Западной Европы, США, Японии в современных условиях характерны четырех- или трехуровневые кредитные  системы.

На первом уровне находится  Центральный банк. Он может быть государственным, акционерным или  частным.

Второй уровень представлен  различными видами банков: коммерческими, сберегательными, ипотечными и др.

На третьем и четвертом  уровнях находятся специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. [6, с. 69]

Степень развития перечисленных  кредитов и кредитно-финансовых институтов, составляющих в совокупности понятие кредитная система, в разных странах далеко не одинакова. Количество звеньев кредитной системы, степень их развития, определяют особенности кредитной системы той или иной страны, на которые влияет ряд факторов:

• межбанковская конкуренция
• экономическая политика государства
• степень зрелости товарно-денежных отношений
• социальная направленность
• общественный экономический порядок
• законодательные основы и акты.

Таким образом, можно сделать вывод, что во многих источника кредитную систему рассматривают в двух аспектах: функциональном и институциональном, то есть кредитная система представляет собой сочетание форм, видов, методов кредитования и кредитных и финансовых институтов, взаимосвязанных между собой.

1.2. Характеристика  основных звеньев кредитной системы

 

Изменение экономики вследствие научно-технического прогресса, внедрение  новейших информационных технологий, усложнение форм производственных отношений, не могло не отразиться на деятельности кредитных институтов. Также кредитная  система меняется в зависимости  от факторов таких, как:

• Глобализация мировой экономики
• Глобализация товарно-денежных отношений
• Развитие валютно-финансовых и кредитных отношений
• Изменение социально-политического курса
• Обострение конкуренции на мировой арене и внутри страны

Типовым для большинства  промышленно развитых стран составом звеньев кредитной системы является: Центральный эмиссионный банк, банковский сектор, специализированные небанковские учреждения.

Центральный эмиссионный банк – главный банк страны, обладающий правом денежно-кредитного регулирования, эмиссии денег, валютного регулирования и контроля, аккумуляции и хранения золотовалютных резервов страны. Центральные банки обладают определенной независимостью от исполнительных органов власти, что способствует более эффективному их функционированию. [10, с. 74]