Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

Министерство  образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ

Филиал  в г. Уфа

Кафедра финансов и кредита 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

                            Дисциплина          Финансы

                            Тема №                  28

                            Название темы     Место страхования в финансовой системе

                                                           Российской Федерации 
 
 

     Выполнил студент: Фарукшина Э. М.

                              Группа № 3

                                                                         Студенческий билет № 07ФФБ03397

                                                      Проверил: Балгазин И. А. 
 
 
 

Уфа 2010

       Содержание

       стр.

Введение…………………………………………………………………………...…3

Глава 1. Экономическое  содержание и функции страхования…………………...5

           1.1. Понятие страхования, его экономическое содержание и место в финансовой системе страны…………………………………………….5

           1.2. Функции страхования………………………………………………….10

           1.3. Участники страховых отношений и страхового рынка……………...14

Глава 2. Организация  страхования в Российской Федерации…………….….....19

           2.1. Классификация страхования………………………………………......19

             2.2. Анализ показателей деятельности страхового рынка РФ…………...21

           2.3. Основные проблемы развития страхового рынка ………….……24

Глава 3. Перспективы  развития страхования в Российской Федерации…..……28

           3.1. Основные цели и задачи для развития и преодоления проблем в страховании РФ………………………………………………………...28

           3.2. Направления развития страхового рынка РФ……………………...…30

Заключение………………………………………………………………………....35

Список использованной литературы……………………………………………...37

Приложение…………………………………………………………………………39

Введение

       Вопрос  «Место страхования в финансовой системе Российской Федерации» является темой данной курсовой работы. Она актуальна в настоящее время. Потребность в страховании возрастает с каждым годом, так как общество растет, развивается и в следствии услуги страховых компаний пользуются всё большим спросом среди всех категорий населения.

       На  современном этапе возрастает потребность  физических лиц в обеспечении  устойчивых гарантий защиты своих экономических  интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья.

       Наиболее  эффективной формой социальной защиты, успешно функционирующей во многих странах, является страхование.

       Развитие  страхового рынка, сочетание обязательного и добровольного страхования позволяют создавать надежные системы социальной защиты, прежде всего для работника, противодействуют возможности изменения его социального и материального положения в определенных ситуациях.

       Предпосылками для дальнейшего развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного соцстрахования и соцобеспечения.

       Во  многих странах страхование характеризуется  как один из стратегических секторов экономики вследствие обеспечения  надежной гарантии собственникам возмещения понесенных убытков и наличия огромных инвестиционных ресурсов в страховых компаниях, постоянно вкладываемые в базовые отрасли и перспективные сферы деятельности.

       Актуальность  страхования особенно возрастает в  период структурных преобразований экономики, когда значительно увеличиваются неопределенность и риски в основных отраслях материального производства в промышленности.

       Страхование играет ведущую роль в компенсации  ущербов, и потребность в его  развитии возрастает вместе с развитием  рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятия и непрерывность общественного воспроизводства.

       Таким образом, можно сделать вывод, что  страхование является системой защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, которая должна стать необходимым элементом в свете происходящих экономических, социальных и политических преобразований в России.

       Цель  курсовой работы: охарактеризовать страхование  как экономическую категорию, проанализировать деятельность страховой организации и страхового рынка, выявить основные проблемы развития страхового рынка и их решение, а также основные тенденции и перспективы развития страхового рынка в России.

       Субъектом исследования являются застрахованные и страховые посредники, страховщики.

       Предметом исследования являются основные тенденции, проблемы и перспективы развития страхового рынка.

       Временной период исследования – 20009 – 2010 года.

Глава 1. Экономическое содержание и функции  страхования 

       1.1. Понятие страхования, его экономическое  содержание и место в финансовой системе страны

     Первоначальный  смысл понятия страхование связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое в переводе означает – обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи.

     В настоящее же время в нашей  стране существует огромное количество истолкования этого понятия, рассмотрим некоторые из них:

     По  мнению Дробозиной «страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)» [3, с. 353].

     По  мнению Сплетухова «страхование – это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий» [9, с. 10 ].

     В соответствии с законом РФ №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 г. (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта 2005 г.) страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков [1].

     По-моему  мнению наиболее точным является определение Ермасова С. В. , в соответствии с которым «страхование - это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях» [5, c. 6].

     В процессе проведения страхования возникает  совокупность сложных специфических  отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого спектра страховых случаев и другими факторами. В связи с этим закономерна необходимость выражения тех или иных конкретных страховых отношений с помощью специальных терминов. Мне бы хотелось представить некоторые из них, наиболее часто встречающиеся в нашей жизни и в моей работе:

     Брутто–ставка – полная тарифная ставка страхового взноса, представляющая сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплаты при страховых случаях, нагрузки и надбавки к нетто-ставке, предназначаемой для покрытия непредвиденных расходов, расходов на проведение предупредительных мероприятий, на ведение дела в формирование плановой прибыли [2, c. 38].

     Возвратность – возврат страховых взносов при досрочном прекращении действия договора.

     Выгодоприобретатель – лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя страховой суммы.

     Договор страхования – соглашение между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.

     Доходность  страховщика по страховым операциям – отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий).

     Нетто-ставка – основная часть страхового тарифа (брутто-ставка), предназначенная для формирования фонда, используемого для страховых выплат [2, с. 36].

     Объекты страхования - не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы:

     - связанные с жизнью, здоровьем,  трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

     - связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное  страхование);

     - связанные с возмещением страхователем  причиненного им вреда личности  или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности).

     Обязательное  страхование - одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. В отличие от добровольного страхования обязательное страхование не требует предварительного соглашения (заключения договора) между страховщиком и страхователем.

     Портфель  страховой - совокупность страховых взносов (платежей, премий), принятых данной страховой компанией, или число заключенных и оплаченных договоров.

     Риск, страховой - вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование (личное, имущественное, страхование ответственности).

     Рынок страховой - система экономических отношений по купле-продаже страховых услуг.

     Страхователи - юридические и физические лица, заключившие договор страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору иди по закону).