Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

     Страховая выплата - выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая.

     Страховая сумма - определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком.

     Страховое возмещение - сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

     Страховой агент - нештатный работник страховой организации, который от имени и по поручению страховщика заключает договоры страхования.

     Страховой взнос - это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Иначе говоря, это плата за страховую услугу.

     Страховой случай - это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьему лицу.

     Страховщики - юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в законодательном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

     Фонд  страховой (страховые резервы) - совокупность финансовых резервов, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате страхового случая. Страховые резервы формируются за счет поступления страховых взносов и используются только для страховых выплат. Размещение страховых резервов осуществляется страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности [2, стр. 25].

     Экономические категории  выражают свою сущность через функции, посредством которых  реализуется их общественное назначение. Также как и у любой экономической  категории у страхования есть характерные только ей функции.

       Место страхования в  финансовой системе. Страхование является неотъемлемой частью финансовой системы. «Финансовая система – это совокупность разнообразных видов фондов финансовых ресурсов, сконцентрированных в распоряжений государства, нефинансового сектора экономики (хозяйствующих субъектов), отдельных финансовых институтов и населения (домохозяйств) для исполнения возложенных на них функции, а также для удовлетворения экономических и социальных потребностей» [4, с. 85].

       В основу построения финансовой системы  положены три основополагающих элемента:

1. функциональное назначение, проявляющееся в том, что каждое звено системы выполняет свой задачи. Например, имущественное и личное страхование – это один из методов страховой защиты в случае недостаточных возможностей создания резервных фондов для граждан с целью самострахования от безработицы, старости, инвалидности;
2. территориальность, проявляющаяся в том, что каждая область, республика имеет соответствующий аппарат финансовых и страховых органов;
3. единство финансовой системы, которое предопределяется единой экономической и политической основой государства, обусловливающей единую финансовую политику, проводимую государством через центральные финансовые органы, имеющие единые цели. Управление всеми звеньями происходит на основе единых базовых законодательных и нормативных актов [4, с. 86 - 87].

       Каждое  звено финансовой системы определенным образом влияет на процесс воспроизводства, его различные стадий и фазы. Так, например, социальное страхование, осуществляемое посредством внебюджетных фондов, обеспечивает защиту личных интересов граждан по инвалидности, старост, временной нетрудоспособности.

       Государственный кредит влияет на страховую систему, так как государство может  быть как заемщиком, так и кредитором страховых организаций. Государство также может быть гарантом финансовой устойчивости страховых организаций.

       Страхование транспортных, имущественных, финансовых и промышленных рисков коммерческих организаций, общественных организации и фондов служит фактором обеспечения непрерывности и стабильности экономических процессов и их финансовой устойчивости.

       Таким образом, страхование – это очень  важное звено финансовой системы, которое  выступает регулятором воспроизводственных  процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства и главным образом средством защиты бизнеса и благосостояния граждан, в этой взаимосвязи, взаимозависимости составных звеньев финансовой системы проявляется единая сущность финансовой и стратегическая, стабилизирующая и воспроизводственная роль страхового сектора экономики [4, с. 88].

       1.2. Функции страхования

       Функция (от лат. functio — исполнение, осуществление) – есть внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений. Применительно к экономической категории функции представляют собой проявления ее сущности в действии, ее роль в системе общественно-экономических отношений. Функции происходят из самой сущности рассматриваемой категории, отражают ее свойства в реальной действительности и в связи с этим являются производными, вторичными понятиями по отношению к сущности [8, стр. 24].

         Без изучения функций экономической  категории невозможно определить специфическое ее назначение в обществе и раскрыть полное ее содержание.

       Функции страхования и его содержание как экономической категории  органически связаны. В качестве функций страхования можно выделить:

       1) формирование специализированного   страхового фонда денежных средств;

       2) возмещение ущерба и личное  материальное обеспечение граждан;

       3) предупреждение страхового случая  и минимизация ущерба.

       Формирование  специализированного страхового фонда  денежных средств.

       Этот  фонд может формироваться как  в обязательном, так и в добровольном порядке. Развитие страхового дела в стране, а также проведение страхования в той или иной форме регулирует государство исходя из экономической и социальной обстановки.

       Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай страхового события и при завершении срока действия договора. В имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

       Через функцию формирования специализированного  страхового фонда решаются проблемы инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д.

       С развитием страхового рынка механизм использования временно свободных  средств будет совершенствоваться, и расширяться, и соответственно значение страхования как функции формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

       Возмещение  ущерба и личное материальное обеспечение  граждан.

       Право на возмещение имущественного ущерба имеют только физические и юридические  лица, являющиеся участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба физическим и юридическим лицам осуществляется в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством через лицензирование страховой деятельности. Посредством этой функции получает реализацию полнота страховой защиты.

       Предупреждение  страхового случая и минимизация  ущерба.

       Данная  функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий, правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу.

       Меры  страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят  название превенции. В целях реализации данной функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

       В интересах страховщика израсходовать  определенную долю денежных средств  на предупреждение страхового случая и связанного с ним ущерба (например, на финансирование противопожарных  мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии.

       Расходы страховщика на предупредительные  мероприятия целесообразны, так  как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения [5, с. 15-17].

       Также, если рассматривать сущность страхования  как особой сферы распределительных  отношений, то можно выделить такие  четыре функции:

       1) противорисковая (выражает основное  общественное назначение страхования - возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоятельств.);

       2) предупредительная (отражает экономическую  заинтересованность всех участников  страховых отношений (страхователей  и страховщика) в ненаступлении рисков, влекущих негативные последствия одинаково для всех.);

       3) сберегательная (выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий.);

       4) контрольная (страхование реализуется  в процессе формирования и  расходования средств страхового  фонда, включая и стадию осмысливания  финансовых результатов страховой  деятельности.).

       1.3. Участники страховых отношений  и страхового рынка.

       Отечественное страхование предполагает несколько  участников страховых отношений (субъектов  страхования) — это страховщики, страхователи, застрахованные лица и  выгодоприобретатели.

       Страховщиками страховое законодательство признает организацию (юридическое лицо), проводящую страхование, принимающее на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающую вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщиком не может быть физическое лицо. В РФ страховщиками выступают хозяйственные товарищества и общества, общества взаимного страхования, государственные муниципальные унитарные предприятия, а также некоммерческие страховые организации. Каждое из них для проведения страховых операций должно получить лицензию в надзорных страховых органах и иметь уставный капитал, минимальную величину которого устанавливает страховое законодательство.

       Страхователь — это физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может называться полисодержателем.