Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

       Совершенствование форм и методов осуществления  страхового надзора являются предметом обсуждения, и найдут свое отражение в готовящихся изменениях Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

       Также необходимо привлекать научный потенциал, совершенствовать законодательство, развивать страховые отношения. Главное, вырабатывая позиции и реализуя намеченные меры – успевать за изменениями страхового рынка [14, с. 215].

       3.2. Направления развития страхового  рынка РФ

       При существующем уровне платежеспособного  спроса на услуги добровольного страхования приоритетным является обязательное страхование, которое позволит создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизить затраты государства на возмещение ущерба пострадавшим в результате стихийных бедствий и  аварий. 
     В целях прекращения практики принятия нормативных правовых актов, содержащих декларативные нормы об обязательности страхования, необходимо создать законодательную основу обязательного страхования на территории Российской Федерации. Система обязательного страхования должна предусматривать эффективную защиту имущественных интересов государства от стихийных бедствий, аварий и катастроф при минимальных затратах бюджетных средств. Для этого необходимо провести инвентаризацию соответствующих объектов, определить их стоимость, риски, от которых будет предоставляться страховая защита, и формы страхования, а также изыскать источники осуществления страховой защиты. Обязательное страхование должно основываться на принципе формирования страховых резервов для компенсации ущерба и возмещения убытков застрахованным лицам и иным выгодоприобретателям и исключать финансирование мероприятий, направленных на сокрытие фактов бесхозяйственности организаций, за счет средств страхователей. Принятие законодательных актов должно осуществляться на основе предварительной финансово-экономической проработки, подтверждающей возможность решения проблем страховой защиты в обязательной форме и на предлагаемых условиях. 

       Основными направлениями развития обязательного страхования являются: усиление контроля за проведением обязательного государственного страхования, в том числе обязательного страхования; введение видов обязательного страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, граждан и юридических лиц, которым причинен существенный ущерб в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф (страхование ответственности владельцев транспортных средств, страхование производственных объектов от аварий техногенного характера, страхование имущества от пожаров и стихийных бедствий, страхование на случай причинения вреда в результате крупных аварий при перемещении опасных грузов). 

       В целях обеспечения страховых  выплат по обязательному страхованию  могут создаваться централизованные гарантийные фонды (страховые резервы). Развитие предпринимательства предполагает осуществление страхования ответственности при производстве товаров, выполнении работ, оказании услуг, в результате которых может быть причинен вред третьим лицам, а также осуществление страхования профессиональной ответственности врачей, риэлтеров, аудиторов, арбитражных управляющих и др. Введение страхования ответственности отдельных категорий производителей товаров и исполнителей работ (услуг) позволит осуществлять эффективный контроль за их деятельностью, обеспечить защиту прав потребителей услуг, особенно в тех сферах народного хозяйства, где отсутствуют четкие и эффективные механизмы государственного контроля и надзора (например, при ипотечном жилищном кредитовании, приобретении недвижимости, передаче ее в лизинг и залоге).

       Развитие  страхования благоприятно повлияет на предпринимательскую активность граждан. В то же время привлечение инвестиционных ресурсов в экономику потребует дальнейшего развития страхования финансовых и предпринимательских рисков, развития страховых технологий в сфере промышленных, транспортных, строительных и сельскохозяйственных рисков. Основой рынка страховых услуг и резервом его развития является добровольное страхование. Приоритетными направлениями в развитии добровольного личного страхования должны стать страхование жизни и пенсионное страхование.

       Страхование жизни является важной сферой страхового дела, традиционным и постоянным источником значительных инвестиционных ресурсов, способствующих успешному росту экономики. Демографическая ситуация, характеризующаяся увеличением доли населения старших возрастных групп, и переход на накопительную систему в пенсионном страховании, включающую самостоятельное формирование гражданами своего пенсионного фонда, предполагают расширение участия страховых компаний в осуществлении пенсионного страхования. Стимулом для развития долгосрочного страхования жизни должно стать создание системы гарантий страхователям и застрахованным гражданам в получении накопленных сумм по договорам страхования. 

       Помимо  ужесточения нормативных требований к финансовой устойчивости страховщиков должна быть введена специализация  страховых организаций, исключающая  осуществление одним страховщиком личного страхования (страхования  жизни и пенсий) и имущественного страхования. В этих целях должна быть разработана классификация видов страховой деятельности, должны быть определены особенности организации и осуществления страхования жизни и пенсий. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования страховщики могут объединяться в простые товарищества. Развитие страхования жизни ведет не только к специализации страховщиков, но и к созданию института актуариев и необходимости законодательного установления основ актуарной деятельности, связанной с расчетами страховых тарифов, страховых резервов, анализом и прогнозированием инвестиционных программ.

       Необходимо  выработать меры по расширению сферы  и объемов добровольного медицинского страхования и добровольного  страхования от несчастных случаев. Указанные виды страхования должны стать важным элементом "социального пакета", предоставляемого работодателями своим сотрудникам. В связи с этим потребуется совершенствование законодательства, регулирующего отношения при осуществлении этих видов страхования, а также законодательства о налогах и сборах.

       Дальнейшее  развитие добровольного медицинского страхования требует формирования правовых основ с учетом специфики  данного вида страхования и совершенствования  норм, регулирующих взаимодействие субъектов медицинского страхования, особенности налогообложения операций по медицинскому страхованию.

       Важным  направлением развития страхования  является совершенствование системы  обязательного медицинского страхования  граждан в Российской Федерации. В первую очередь необходимо перейти к страховому принципу в осуществлении данного вида страхования и иных видов страхования, имеющих социальную направленность и дополняющих системы обязательного социального страхования и социального обеспечения. Страхование будет играть существенную роль в пенсионной реформе. В перспективе предстоит сформировать законодательную основу деятельности страховых организаций, являющихся элементом системы обязательного пенсионного страхования. Участие страховщиков наряду с негосударственными пенсионными фондами в обязательном пенсионном страховании с учетом специфики правового регулирования страхования предполагает соблюдение установленных законодательством единых принципов деятельности субъектов данной системы страхования [11, c. 349].

            Таким образом можно сделать  вывод, что основными задачами по развитию страхового рынка являются: форсирование законодательной базы рынка страховых услуг; развитие обязательного и добровольного видов страхования; создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью.

Заключение

       Сегодня можно констатировать, что деятельность страховщиков становится все более  востребованной. Это налагает на них  все большие обязательства предоставлять  качественные страховые услуги, осуществлять страховые выплаты вовремя и в достаточном для возмещения вреда объёме.

       Страхование – это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором  воспроизводственных процессов  на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства.

       Сейчас  страхование рассматривается как  залог развития отдельных отраслей экономики, поддержание экономической  стабильности в обществе, обеспечения  социальной защищенности граждан.

       Страхование является одним из важнейших институтов социальной и финансовой защиты отдельного человека, группы людей и всего  общества в целом.  Так как на уровне страховой организации формируются  страховые резервы, средства которых  инвестируются, страхование является важнейшим инвестиционным институтом.

       Сущность  страхования в условиях рынка  состоит в научной постановке целей и применении средств их реального достижения. На этот вопрос можно посмотреть с разных сторон. Со стороны страхователя главной целью является защита от экономических рисков, ну а цель любой коммерческой организации, каковыми являются, большинство страховщиков является получение прибыли.

       Назначение  страхования заключается в соглашении между страховщиком и страхователем  на основе договора или закона о защите имущественных интересов застрахованного.

       Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для  страхователя, так и для страховщика. В этом, главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны, по формированию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам страхового дела.

       Страхование - это способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средства страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут гражданско-правовой ответственности. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

       В результате поставленных задач и  целей исследования можно сделать  следующие выводы: экономическая  категория страхования является составной частью категории финансов, и охватывает сферу перераспределительных  отношений; экономическая категория страхования проявляется на практике в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда.

       Отрасли страхования: имущественное, личное, страхование  ответственности, страхование предпринимательских  рисков.

       Главные участники страховых отношений – страховщики, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.

       Основными задачами для развития страхового рынка  являются: улучшение законодательной  базы; развитие обязательного и добровольного  видов страхования; создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью. 

Список  использованной литературы 

1. Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015 от 27.11.92 г.

2. Балакирева В.Ю. Проблемы развития отрасли//Финансы, 2009 год, № 8.

3. Гвозденко А. А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2001 год. – 304 стр.

4. Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование: Учебное пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2004 год. – 462 стр.

5. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: учебник/ С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 209 год. – 613 стр.

6. Новый экономический словарь./ Под ред. А.Н. Азрилияна. – 2-е изд. доп. – М.: Институт новой экономики, 209 год. – 1088 стр.

7. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: учебное пособие для студентов сред. проф. учеб заведений/ Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, С.П. Сазонов. - 4-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2006 год. – 288 стр.

8. Пласкова Н.С. Анализ деятельности страховой организации//Финансы, 2007 год, № 12.

 9. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е.Ф., Страхование: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2002. – 312 с.

10. Страхование: учебник/под ред. Т.А.Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2009 год. – 1006 стр.

11. Страхование: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет анализ и аудит»/Под ред. В.В.Шахова, Ю.Т. Ахвледиани. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007 год. – 511 стр.

12. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов./ Под ред. проф.  Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2 - е изд. 2008 г. – 512 с.

13. Финансы  и кредит 2-е издание. Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, С.П. Сазонов. Издательский центр «Академия», 2009. – 432 c.