Международный кредит: формы, виды и механизм применения

Министерство Образования  и Науки Республики Казахстан

 

 

 

 

 

Кафедра «Финансы»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Банковское дело»

На тему: «Международный кредит: формы, виды и механизм применения»

 

 

 

 

 

                                                                        Выполнил.

                                              Проверила:

 

 

 

 

 

 

 

Введение.----------------------------------------------------------------------------------------3

Глава 1. Характеристика международного кредита.--------------------------------5

1. Виды и формы международного кредита.---------------------------------5
2. Валютно-финансовые и платежные условия банковского кредита.--7
3. Кредитные механизмы Международного Валютного Фонда и условия его кредитования.----------------------------------------------------9
4. Кредитные механизмы Международного Валютного Фонда и условия его кредитования.---------------------------------------------------14

Глава 2. Организационно-экономическая характеристика АО «Банк развития Казахстана» и организация финансовой работы в банке-----------19

 

2.1 Организационная экономическая характеристика.---------------------19

2.2 Организация финансовой работы в АО «Банк  развития Казахстана»-------------------------------------------------------------------------------------------23

Глава 3.

 

Заключение.-----------------------------------------------------------------------------------27

Список литературы.------------------------------------------------------------------------28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

В последние годы во внешней торговле Республики Казахстан существенно возросло значение кредита, т. е. предоставление заемных средств в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности и платности для осуществления внешнеторговых сделок или для содействия экспорту и импорту товаров. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.  
Условия международного кредита отражают его связь с экономическими законами рынка и используются для решения задач экономических агентов рынка и государства.  
Актуальность темы исследования определяется необходимостью развития и совершенствования системы кредитования внешней торговли в РК.  
Предметом исследования является международный кредит, как разновидность экономической категории "кредит". Процесс изменений, наблюдаемый в настоящее время в РК, проник во все сферы экономической жизни. Рыночная экономика создала широкие возможности для осуществления внешнеэкономической деятельности, для валютной самостоятельности фирм. В связи с большим вниманием, которое уделяется сегодня внешнеторговым операциям со стороны субъектов экономической деятельности, возникает потребность в анализе особенностей процесса международной торговли и факторов, влияющих на ее конечный результат для каждой из сторон. Поэтому, представляется необходимым определить наиболее оптимальные условия внешнеэкономического контракта как с точки зрения экспорта, так и импорта. Международная торговля - старейшая форма международных экономических отношений. Она существовала еще за долго до формирования мирового хозяйства и являлась его непосредственной предшественницей. Международная торговля занимает ведущее место в системе всемирных экономических отношений. Международной торговый обмен является одновременно и предпосылкой, и следствием международного разделения труда, выступает важным фактором формирования и функционирования мирового хозяйства. В своей исторической эволюции он прошёл путь от единичных внешнеторговых сделок до долгосрочного крупномасштабного торгово-экономического сотрудничества.

 

Международный кредит традиционно  играл роль фактора, который главным  образом обслуживал внешнеторговые связи между отдельными странами.

Международный кредит представляет собой предоставление валютных и  товарных ресурсов предприятиям и финансовым институтам одной страны предприятиям, финансовым институтам и правительству другой страны на условиях возвратности, срочности и платности. Кредиторами и заемщиками являются представители разных стран. Источником финансирования товарного кредита и перевода валютных ресурсов в этом случае всегда являлся национальный рынок капиталов. Сейчас, помимо национальных рынков капитала, важнейшим источником кредитных ресурсов стал собственно международный рынок капиталов, не имеющий непосредственно какой-либо национальной принадлежности.

В современных условиях обострения конкуренции в международной  торговле каждое государство стремится  создать условия для повышения  конкурентоспособности отечественных  экспортеров. В этих целях государство во многих странах с развитой рыночной экономикой осуществляет операции по рефинансированию сделок промышленных компаний и банков, вовлеченных в экспортное кредитование. Происходит это в разнообразных формах. В одних странах созданы специальные государственные и полугосударственные (смешанные с участием частного капитала) банковские институты внешнеторгового кредитования, в других – банковские консорциумы, пред которыми становится задача создания благоприятных условий рефинансирования кредитных операций коммерческих банков в центральном банке.

Огромную роль в сфере  международного кредита играют международные  и региональные финансово-кредитные  институты: Международный Валютный Фонд, Международный банк Реконструкции  и Развития, Европейский банк Реконструкции и Развития и др. Все эти банки существенную часть своих ликвидных ресурсов формируют на рынках капитала: как на международном, так и на национальных. Некоторая же часть отчисляется из бюджетов стран-членов банков. Активные операции банков развития реализуются как кредиты различным, прежде всего развивающимся странам.

Предметом данной работы является международный банковский кредит как один из видов международного кредита, а именно условия предоставления банковского кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Характеристика международного кредита.

 

1.1 Виды  и формы международного кредит

 

Международный кредит –  кредит, предоставляемый государствами, банками,

фирмами, другими юридическими или физическими лицами одних  стран

правительству, банкам, фирмам других стран.

Это одна из форм движения денежных и материальных средств  в процессе развития

международных экономических  отношений. Его сущность, формы и  функции

определяются социально-экономическими условиями, в которых он применяется.

 

Банковские кредиты  предоставляются банками, банкирскими домами, другими кредитными учреждениями.

Экспортный  кредит – выдается банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредитования поставок машин, оборудования и т. д. Как правило, они выдаются в денежной форме и носят «связанный» характер, так как заемщик обязан использовать ссуду исключительно для закупок товаров в стране-кредиторе.

В отличие от экспортного  кредита, финансовый кредит  позволяет закупать товары на любом рынке, и следовательно, на наиболее выгодных условиях. Часто он не связан с товарными поставками и может предназначаться, например, для пополнения авуаров в иностранной валюте, поддержки валютного курса или погашения внешней задолженности.

Акцептный кредит обычно представляется крупными банками в форме акцепта тратты. Сущность его состоит в том, что экспортер договаривается с импортером о платеже за товар путем акцепта банком выставленных экспортером тратт. Акцепт должен быть простым, ничем не обусловленным, но может быть ограничен частью вексельной суммы (согласно Единообразному вексельному закону, принятому Женевской вексельной конвенцией 1930г.). Английское вексельное право допускает акцепт общий и ограниченный. Главным должником является акцептант, в случае неплатежа держатель векселя имеет право предъявить прямой иск против акцептанта. Векселя, акцептованные банками, являются инструментом при предоставлении межбанковских кредитов, а это расширяет возможности кредитования внешней торговли.

Акцептно-рамбурсный кредит основан на сочетании акцепта векселей экспортера банком третьей страны и переводе (рамбурсировании) суммы векселя импортером банку-акцептанту. Этот вид кредита наиболее обеспечен, когда он связан с внешнеторговыми операциями и применяется в расчетах между экспортером и импортером. При этом используются аккредитив и переводной вексель. Условия акцептно-рамбурсного кредита (лимит, срок кредита, процентная ставка, порядок оформления, использования, погашения) определяются на основе предварительной межбанковской договоренности. Если этот кредит не связан с товарными поставками, он приобретает чисто финансовый характер.

Брокерский  кредит является промежуточной формой между фирменным и банковским кредитом. Подобно коммерческому кредиту, он имеет отношение к товарным сделкам и одновременно к банковскому кредиту, поскольку брокеры обычно являются заемщиками банков.

Банки предоставляют  долгосрочные кредиты по компенсационным сделкам, основанным на взаимных поставках товаров на равную стоимость. Такие кредиты всегда носят целевой характер и служат для импортера средством увязки платежей за закупаемые машины и оборудование и выручки от встречных поставок товаров на экспорт в компенсацию соответствующих затрат.

Новой формой международного кредитования стало так называемое совместное финансирование несколькими кредитными учреждениями крупных проектов, преимущественно в отраслях инфраструктуры. Различают две формы совместного финансирования:

• Параллельное финансирование, при котором проект делится на части, кредитуемые разными кредиторами в пределах установленной для них квоты;
• Софинансирование, при котором ссуды предоставляются всеми кредиторами в ходе выполнения проекта.

Современной формой международного долгосрочного финансирования является проектное финансирование – разновидность  банковского кредитования инвестиционных проектов, при котором кредитор берет на себя частично или полностью риски, связанные с их реализацией. Погашение кредита происходит исключительно или в основном за счет доходов от реализации проекта.

 

 

 

                  

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1.2 Валютно-финансовые и платежные условия банковского кредита.

Международный кредит имеет  разные формы, которые можно классифицировать по нескольким главным признакам, которые  характеризуют отдельные стороны  кредитного отношения, а именно:

по форме кредитования:

товарные кредиты — международные кредиты, которые предоставляются экспортерами своим покупателям в товарной форме с условием будущего покрытия платежом в денежной или другой товарной форме;

валютные (денежные) кредиты — кредиты, предоставленные в денежной форме: в национальной или иностранной валюте;

по целевому назначению:

связанные кредиты — предоставляются на конкретные цели, обусловленные в кредитном соглашении:

коммерческие — для закупки определенных видов товаров и услуг;

инвестиционные — для строительства конкретных объектов, погашение задолженности, приобретение ценных бумаг;

промежуточные — для смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг, например в виде выполнения подрядных работ;

несвязанные, или финансовые, кредиты — это кредиты, которые не имеют целевого назначения и могут использоваться заемщиками на любые цели;

по общим источникам:

внутренние кредиты — это кредиты, которые предоставляются национальными субъектами для осуществления внешнеэкономической деятельности другим национальным субъектам;

иностранные (внешние) кредиты — кредиты, которые предоставляются иностранными кредиторами национальным заемщикам для осуществления внешнеэкономических операций;

смешанные кредиты — кредиты как внутреннего, так и внешнего происхождения;

по кредиторам:

частные кредиты — кредиты, предоставленные частными лицами;

правительству (государственные) кредиты — кредиты, предоставленные правительственными учреждениями от лица государства;

кредиты международных  финансово-кредитных организаций;

смешанные кредиты;

по форме обеспечения:

обеспеченные кредиты  — кредиты, обеспеченные недвижимостью, товарами, товарными документами, ценными бумагами, золотом и другими ценностями как залогом;

бланковые кредиты — кредиты, предоставленные под обязательство должника своевременно их погасить, документом при этом выступает соло-вексель с одним подписью заемщика;

по сроку кредита:

сверхсрочные — суточные, неделе, до трех месяцев;

краткосрочные — до одного года;

среднесрочные — с одного года до пяти лет, иногда к семе — восьми;

долгосрочные — свыше десяти лет;

по валюте займа:

в валюте страны-заемщика;

в валюте страны-кредитора;

в валюте третьей страны;

в международной денежной единице [СПЗ, экю (до 1999 г.), евро];

по технике предоставления:

наличные кредиты, когда средства зачисляются на счет должника у его распоряжение;

акцептные кредиты — предоставляются в форме акцепта тратты (переводного векселя) импортером, преимущественно банком, который облегчает учет тратты в банка;

облигационные займы — широко используются при привлечении средств на долгосрочной основе;

синдицированные и консорциальные кредиты — дают возможность заемщику мобилизовать особенно большие суммы на длинный срок, так как кредитором выступает не один банк, а несколько — «синдикат» или несколько десятков банков — «консорциумов»;

по способу погашения:

с равномерным погашением;

с неравномерным погашением;

с одновременным погашением;