Международный кредит: формы, виды и механизм применения

внутренних  инвестиций в экономику страны.

Основными задачами Банка являются финансовая поддержка

инициатив частного сектора и государства путем предоставления

долгосрочных  и среднесрочных низкопроцентных  кредитов, в том числе

экспортных, а  также путем выдачи гарантийных  обязательств по займам и

кредитам, предоставляемым  другими кредитными институтами. Банк также

выполняет функции агента по обслуживанию республиканских и местных

инвестиционных  проектов, финансируемых на возвратной основе за счет

гарантированных государством займов.

Банк выполняет:

- среднесрочное  и долгосрочное кредитование  инвестиционных

проектов;

- кредитование экспортных операций с целью стимулирования

экспорта продукции, выпускаемой на территории Республики Казахстан;

- стимулирование  кредитования производственного  сектора экономики

Республики  Казахстан другими кредитными институтами  путем выдачи

гарантийных обязательств по их займам и кредитам;

- агентские  обслуживание республиканских и  местных

инвестиционных  проектов, финансируемых на возвратной основе, а также

проектов, финансируемых  за счет гарантированных государством займов,

включая совершенствование механизмов их финансирования.

Органы управления

Банк развития стремится внедрять лучший опыт корпоративного управления. Существующая

в Банке развития система корпоративного управления позволяет обеспечивать горизонталь-

ную и вертикальную интеграцию деятельности структурных подразделений, а также должный

контроль со стороны Совета директоров и Единственного акционера Банка  развития.

Органами управления являются:

• высший орган – Единственный акционер;

• орган управления – Совет  директоров;

• исполнительный орган – Правление;

• контрольный орган – Служба внутреннего аудита.

Акционер

Единственным акционером Банка  развития является АО «Фонд национального  благосостояния «Самрук-Қазына», ключевыми  функциями которого являются:

• утверждение стратегических направлений развития;

• утверждение финансовой отчетности;

• утверждение дивидендной политики;

• согласование среднесрочных планов развития.

Совет директоров

Функции и задачи Совета директоров Банка развития регламентированы соответствующим

Положением. К числу ключевых функций Совета директоров относятся:

• реализация интересов и защита прав Акционера Банка развития;

Корпоративное управление в Банке 101

• обеспечение эффективного выполнения Банком развития поставленных задач;

• обеспечение эффективной работы системы управления рисками;

• осуществление контроля над финансово-хозяйственной  деятельностью.

Совет директоров состоит из Председателя Совета директоров, представителей Акционера  Банка развития, независимых директоров и Председателя Правления Банка  развития

по должности. В Банке развития первым из числа дочерних компании Фонда «Самрук-Қазына» половина состава Совета директоров Банка  сформирована из независимых директоров. Данное решение, безусловно, усилило  структуру корпоративного управления

путем сбалансирования системы сдержек и противовесов на уровне органа управления

Банка развития.

Действующие критерии и процесс  отбора независимых директоров в  Банке определены

Правилами отбора независимых директоров компаний АО «Фонд национального  благосостояния «Самрук-Қазына», утвержденными решением Правления Фонда. Отбор осуществляется в соответствии с процедурами конкурса, на разных стадиях которого последовательно определяется потребность в подборе независимых директоров, устанавливаются

квалификационные требования, дается предварительная квалификационная оценка кандидатов, а также их квалификационная оценка Комитетом по кадровой политике при

Правлении Фонда и, наконец, избрание кандидатов в Совет директоров. Многоэтапность процедур позволяет обеспечить эффективный отбор наиболее квалифицированных кандидатов.

Принципы вознаграждения независимых  членов Совета директоров Банка также  определены решением Единственного  акционера Банка – Фондом «Самрук-Қазына». Вознаграждение включает фиксированную  часть и переменную составляющую в зависимости

от степени вовлеченности независимого директора в работу Совета и Комитетов  Совета

директоров.

Состав Совета директоров Банка  развития Казахстана

Председатель Совета директоров

Асет Исекешев Министр индустрии  и новых технологий

Республики Казахстан

Корпоративное управление в Банке 102

Годовой отчет

Члены Совета директоров

Ульф Вокурка Управляющий директор, Генеральный директор

Deutsche Bank AG по Казахстану, независимый  директор

Кай Цвингенбергер Генеральный  директор ТОО «Siemens» в Центральной

Азии, независимый директор

Яцек Бжезински Консультант  корпоративных клиентов,

независимый директор

Куандык Бишимбаев1 Заместитель Председателя Правления АО «Фонд

национального благосостояния «Самрук-Қазына»

Канат Досмукаметов2 Управляющий директор АО «Фонд национального

благосостояния «Самрук-Қазына»

Нурлан Кусаинов Председатель Правления  АО «Банк Развития

Казахстана»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Организация финансовой работы в АО «Банк развития Казахстана»

 

Активы

По  состоянию на 1 января 2012 года объем активов Банка развития составил 889,9 млрд. тенге,

уменьшившись  с начала года на 7,2%. Снижение объемов  активов объясняется погашением

Банком  собственных обязательств и оттоком  ряда его проектов в результате реализации госу-

дарственной программы «Дорожная карта бизнеса-2020» с участием банков второго уровня.

Первоначально данная программа была ориентирована  на субсидирование кредитования

предприятий только банками  второго уровня, исключая Банк развития, который стал участником программы только в третьем квартале 2011 года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Обязательства

По  состоянию на 1 января 2012 года объем  обязательств Банка развития составил 678,8 млрд.

тенге. Уменьшение объема обязательств по сравнению  с началом 2011 года вызвано плано-

выми  погашениями Банком внешних займов и небольшими объемами новых привлечений

в 2011 году в связи с низкой кредитной  активностью Банка, которая отчасти  обусловлена воз-

росшей  конкуренцией со стороны коммерческих банков из-за предпринятых государством в

2009-2010 годах мер по поддержанию экономики и банковского сектора страны, в частности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Капитал и прибыль

Объем собственного капитала Банка развития, по итогам 2011 года, составил 211,1 млрд. тен-

ге, снизившись с начала года в результате получения  чистого убытка. К тому же на собственный

капитал Банка повлияло изменение резерва  по переоценке финансовых активов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отрицательный финансовый результат Банк получил  вследствие формирования значительных

объемов провизий против проблемных займов, выданных заемщикам, чье финансовое состо-

яние  и перспективы бизнеса существенно  ухудшились из-за финансово-экономического кри-

зиса 2008-2009 годов. При этом Банк подошел к  формированию провизий против проблемных

займов  консервативно с целью фиксации фактического «дна» по провизиям и получения мак-

симально  объективной картины о качестве ссудного портфеля.

По  итогам 2011 года Банк развития зафиксировал операционную прибыль в объеме 19,1 млрд.

тенге.

В общем  объеме доходов Банка развития процентные доходы составляют 94%, из них 51%

приходится  на долю ссудного портфеля, 49% - на долю казначейского портфеля. Причем в

структуре расходов Банка значительная доля приходится на расходы, связанные с формиро-

ванием  провизий. Операционная прибыль Банка  до вычета расходов на формирование про-

визий составила в 2011 году 19,1 млрд. тенге. На сегодняшний день Банк развития занимает 6-е

место среди банков Казахстана по размеру  активов.

 

 

 

 

3 глава.

 

Ключевым  фактором экономического развития Республики Казахстан в 2011 году и на ближайшие 3-4 года является Государственная программа форсированного индустриально-

инновационного  развития (ГПФИИР), утвержденная указом Президента РК Н.А.Назарбаева в

марте 2010 года в качестве пятилетнего плана  развития приоритетных секторов экономики,

обеспечивающих  ее диверсификацию и рост конкурентоспособности.

Экономическими  результатами, на достижение которых ориентирована Программа, должны стать рост валового внутреннего продукта (ВВП) минимум на 7 трлн. тенге, или примерно

на 50% от ВВП 2008 года (в реальном выражении  прирост ВВП должен составить 15%), и увеличение доли обрабатывающей промышленности в структуре ВВП минимум до 12,5%. Доля несырьевого экспорта должна вырасти минимум до 40% в общем объеме экспорта; объем

несырьевого экспорта должен увеличиться до уровня не менее 43% от объема совокупного

производства  обрабатывающей промышленности. Ожидается, что производительность труда

в обрабатывающей промышленности возрастет не менее  чем в 1,5 раза, а в агропромышленном комплексе не менее чем в 2 раза с 3000 долларов США на одного занятого в сельском

хозяйстве. Программой предусматривается, что  увеличение доли казахстанского содержания

в закупках государственных учреждений и организаций, национального управляющего холдинга, национальных холдингов и компаний составит 60% для закупок товаров и 90% в закупках работ и услуг. Доля инновационно активных предприятий должна достичь 10% от числа

действующих предприятий. Также в рамках ГПФИИР поставлена задача снижения энергоемкости ВВП не менее чем на 10% от уровня 2008 года и снижение доли транспортных расходов в

структуре себестоимости несырьевого сектора  не менее чем на 8%.

 

Участие Банка развития в реализации ГПФИИР

Увеличение  объемов кредитования стратегических индустриальных и инфраструктурных про-

грамм в соответствии с приоритетами государственной  индустриальной политики является

одним из стратегических приоритетов для  Банка развития Казахстана. В рамках ГПФИИР Банку

отводится роль основного инвестиционного  института страны, обеспечивающего финансовую

поддержку инициатив частного сектора и  государства (в части инфраструктурных проектов)

путем предоставления средне- и долгосрочных низкопроцентных кредитов несырьевым отраслям экономики.

Так, в  соответствии с пунктом 1 статьи 14 Закона «О государственной поддержке индустриально-

инновационной деятельности» финансирование, включая  софинансирование, проектов,

лизинговое  финансирование субъектов индустриально-инновационной  деятельности на

средне- и долгосрочный период осуществляются Банком развития Казахстана и другими национальными институтами развития, определяемыми Правительством Республики Казахстан.

В июле 2011 года Постановлением Правительства  РК Банк развития включен в число  участни-

ков программы  «Дорожная карта бизнеса-2020». В  рамках Республиканской Карты индустриализации Банк развития на сегодня реализует 22 инвестиционных проекта общей стоимостью

более $5,6 млрд. с участием Банка на $3,8 млрд. Среди них такие крупные стратегически  важные проекты, как Казахстанский  электролизный завод, Kazakhstan Petrochemical Industries,

Атырауский  нефтеперерабатывающий завод и  другие.

Дочерняя  организация Банка развития - АО «БРК-Лизинг» - в 2011 году стала оператором про-

граммы  «Производительность-2020» в части  предоставления финансового лизинга.

Кроме того, в 2011 году в целях повышения  эффективности государственной  инвестиционной

политики  и управления институтами развития в контексте реализации ГПФИИР пакет  акций

Банка развития был передан в доверительное  управление Министерству индустрии  и новых

технологий.

 

Совершенствование бизнес-процедур Банка

Учитывая  масштабы стоящих перед ним задач  в рамках государственной инвестиционной политики и реализации ГПФИИР, Банк развития стремится к совершенствованию  собственной

деятельности, оптимизации бизнес-процессов ради максимально эффективного выполнения

взятых  на себя обязательств.

В целях  более результативного взаимодействия с клиентами в 2011 году были произведены

изменения в организационной структуре  и внутренних процедурах Банка. Ряд  функций по