Обзор международных банковских систем. Аналитическое сравнение с банковской системой России

            Ипотечные банки. И частные, и государственные ипотечные банки привлекают средства путем приема вкладов и продажи ценных бумаг. Деятельность некоторых из них ограничена выдачей ссуд городскому и сельскому населению под залог недвижимости, другие кредитуют исключительно жителей определенных районов; наконец, среди них встречаются и такие, которые предоставляют средства всем категориям заемщиков, включая не только фермеров и городских домовладельцев, но и предпринимателей, занятых в отельном бизнесе и т.п. В большинстве стран, включая США, условия ипотечных городских и сельских кредитов диктуются не столько экономическими, сколько социальными и политическими соображениями – желанием помочь населению обзавестись собственным жильем и недвижимостью сельскохозяйственного назначения и стремлением удержать процентные ставки по закладным на низком уровне. Подобная политика, однако, способна привести к росту цен на землю и удорожанию строительства.

            Кооперативные банки. Во многих странах, включая Германию, Францию, Италию, Финляндию и Индию, существуют кооперативные банки. Они управляются группами собственников, которые вкладывают в них средства и получают ссуды. Ссуды кооперативных банков носят кратко- и среднесрочный характер. Формирование их ресурсов осуществляется путем продажи акций, привлечения вкладов и заимствований у центрального кооперативного или у крупного коммерческого банка. Поскольку все кооперативные банки являются мелкими, они обычно создают региональные ассоциации, которые функционируют как клиринговые палаты, а также кредитуют своих членов. За рубежом кооперативные банки нередко организуют кооперативы по закупке и сбыту товаров.

            Инвестиционные банки. Это банки, финансирующие инвестиции частных предприятий и государства на всех уровнях. Кроме предоставления кредитов, они продают и покупают различные акции и облигации, организуют слияния и занимаются различной специализированной деятельностью, включая финансирование экспорта и лизинг. Благодаря возросшему стремлению коммерческих банков обеспечивать средне- и долгосрочные потребности компаний и иных организаций в капитале, инвестиционная деятельность банков резко усилилась. В дополнение к традиционным инвестиционным банкам появились новые филиалы и отделившиеся самостоятельные учреждения, находящиеся в собственности или под контролем различных акционеров.

           Офшорные банки. Одним из самых заметных событий в развитии банковской деятельности стал рост числа офшорных банков, т.е. банков, находящихся за границей и выведенных из-под национального регулирования. Офшорные банки регистрируются в тех немногих уголках земного шара, где в целях создания благоприятных условий для филиалов крупнейших банков мира налогообложение и законодательные ограничения сведены к минимуму. В число стран с хорошо развитой офшорной банковской структурой входят США (штаты Нью-Йорк и Делавэр), Великобритания (остров Мэн, Нормандские и Каймановы острова), Багамские острова, Бахрейн и Панама. Их появление объясняется не только желанием воспользоваться отсутствием налогообложения и регулирования, но и стремлением привлечь избыточные средства соседей – членов Организации стран – экспортеров нефти (ОПЕК). Одна из связанных с офшорными банками проблем заключается в том, что отсутствие контроля за их операциями может способствовать различного рода злоупотреблениям.

            Прочие кредитные учреждения. Некоторые виды кредитов предоставляются также банками развития, инвестиционными трестами, компаниями финансирования продаж, компаниями по обслуживанию кредитных карточек, факторинговыми и лизинговыми компаниями и другими специализированными учреждениями.

            Банки развития, обычно находящиеся в собственности и под управлением государства, учреждались во многих странах «третьего мира» с целью участия в финансировании индустриализации – строительства сталелитейных заводов, электростанций и т.п. Их средства формируются за счет налоговых поступлений, продажи облигаций национальным и зарубежным частным инвесторам и кредитов Международного банка реконструкции и развития (Мирового банка) или связанных с ним учреждений.

2. Обзор международных банковских систем и их аналитическое сравнение с банковской системой России

            В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы. Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

            При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.

      Переплетение  функций различных видов кредитных  учреждений и популярность универсального типа банка создает известные  трудности для определения понятий "банк" и "банковская деятельность". Чаще всего главным признаком  банковской деятельности считается  прием депозитов и выдача кредитов как профессиональное занятие. Именно такая практика принята в банковском законодательстве Бельгии, Италии, Испании, Греции, Люксембурга и других стран. В некоторых других странах (Германия, Франция) термин "банк" или " кредитное  учреждение" ассоциируется с более  широким набором услуг и не ограничивается только приемом сбережений и выдачей кредита. В некоторых  странах, например, в Великобритании, для отнесения к классу кредитных  учреждений достаточно лишь выполнения функции приема депозитов. Это позволяет  приравнять к банкам некоторые виды специализированных институтов.

            В мировой практике существуют  следующие банковские системы:

1) двухуровневая: 1-й уровень - Центральный банк, 2-й уровень - коммерческие банки (однако на страницах экономической литературы встречаются упоминания о трехуровневых (и более) системах; это предполагает включение в банковские (кредитные) системы так же кредитных институтов не банковского типа (например, страховых компаний, финансовых компаний и др), что позволяет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем);

2) децентрализованная  банковская система США - Федеральная  резервная система США;

3) централизованная  государственная банковская система  командных экономик (СССР и других  бывших и нынешних соцстран).

            Существуют также исламские банки,  действующие на основе шариата.  Эти банки выдают беспроцентные  кредиты, и механизм их функционирования  нерыночный.

            Во всех странах с рыночной  экономикой, за исключением США,  существует двухуровневая система  из центрального банка и коммерческих  банков. Но есть и существенные  отличия в полномочиях ЦБ различных  стран.

            Во Франции Банк Франции, Национальный  кредитный Совет и Комиссия  по банковскому контролю подчинены министерству финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию денег, но его функции как главного банка страны контролируются правительством. Многие банковские операции осуществляет Казначейство Франции. Велик во Франции государственный банковский сектор. В специальную группу выделены специализированные инвестиционные (деловые) банки.

            В Германии реализована двухуровневая  система: Немецкий федеральный  банк - коммерческие банки. Центральный  банк ФРГ независим от правительства.  Наряду с коммерческими банками,  в том числе специализированными,  в ФРГ существуют государственные  сберегательные кассы, занимающиеся  привлечением вкладов населения.  Систему сберкасс и жироцентралей для их обслуживания возглавляет Немецкий коммунальный банк.

            В Японии банковская система  включает Банк Японии (ЦБ), коммерческие  банки и специализированные кредитные  институты, включая частные и  государственные кредитные учреждения. Банк Японии является банком  банков и руководит банковской  системой страны. Государственный  сектор в банковской сфере  Японии представляют Японский  банк развития, Импортный банк  Японии и 9 банковских государственных  корпораций (Финансовая корпорация  малого бизнеса, Народная финансовая  корпорация и др.). Основная роль  госсектора в банковской отрасли  - кредитование перспективных проектов, реструктуризация отраслей промышленности.

            Можно выделить следующие общие  признаки построения банковских  систем зарубежных стран:

1. Уникальность систем;
2. Уровни банковских систем;
3. Система надзора за деятельностью коммерческих банков;
4. Положение банков на рынке ценных бумаг;

            В данном реферате главным образом будут рассмотрены банковские системы Англии и США (чтобы рассмотреть на примере данных стран сразу несколько типов банковских систем, т.к. в остальных странах банковские системы в основном везде носят двухуровневый характер), которые впоследствии будут сравниваться с банковской системой России по следующим признакам: уникальность систем; количественная характеристика элементов банковских систем; положение банков на рынке ценных бумаг; система надзора за деятельностью коммерческих банков; уровни банковских систем.

1. Уникальность банковских систем и различия в понимании банка как элемента банковских систем.

          Уникальность банковских систем  обусловлена национальными традициями, историческим опытом развития.  Банковские системы разных стран, и их организационная структура зависит от многих факторов (объективных и субъективных), к числу которых наряду с историческими, национальными традициями следует отнести так же степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения (прямой и косвенный) и друг. Например, на Северо - Американском континенте две высокоразвитые стран мира США и Канада, находящиеся в непосредственной близости к друг другу, имеют прямо противоположные подходы к организации своих банковских систем. В США насчитывается около 12.000 банков, в Канаде всего 6 банков, имеющих филиалы и отделения на территории всей страны. Следовательно, вопрос заключается не в количестве банков, как таковых, а в численности банковских учреждений (филиалов, отделений, агентств), обслуживающих предприятия, организации, и населения. Количественная характеристика элементов банковской система - вопрос не формальный для любой страны. В России, например, до проведения последней банковской реформы насчитывалось всего три государственных банка, которые имели разветвленную сеть учреждений по всей стране (Госбанк  СССР - около 4,5 тыс. отделений, Стройбанк СССР - 2,5 тыс., и Внешторгбанк СССР - 7 отделений на территории страны). Возможность проведения единой государственной политике в денежно - кредитной сфере и жесткий контроль за ее реализацией были важнейшим преимуществом подобной банковской системы. Однако отсутствие рыночных начал в экономике и межбанковской конкуренции тормозили поступательное движение Российской банковской системы.

           В последние годы быстро менялась  традиционная роль банков и  других (небанковских) кредитных организаций.  Так, на Западе банки осуществляют  ипотечные операции, используют  закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки: банки приобретают биржевые маклерские фирмы и тд. При этом  в соответствии с американским законодательством, например, не банковским кредитным институтом предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (не банки) имеют определенные ограничения в деятельности.

2. Структура банковских систем. Уровни банковских систем

           Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:

• в стране еще нет центрального банка;
• в стране есть только центральный банк;

            Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и кредитные организации) могут выполнять любые принятые в то время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг, но и там ведется работа по созданию центральных банков. Примером второго случая может служить монобанковская система во главе с госбанком СССР. Подобная банковская система была по своей сути идеей Ленина о создании единого банка с отделениями по всей стране.