Обзор международных банковских систем. Аналитическое сравнение с банковской системой России

-      устанавливает правила переоценки вложений в ценные бумаги и создания резервов под различные виды риска по операциям с ценными бумагами;

-      устанавливает требования к организации банками службы внут реннего контроля.

              Обязательные экономические нормативы представляют собой количественные лимиты риска, принимаемого на себя кредитными организациями по различным типам рисковых активов, в том числе по ценным бумагам. Предельным случаем лимита риска является установление его на нулевом уровне, т.е. полный запрет на совершение некоторых видов операций кредитными организациями. Обязательные экономические нормативы ограничивают активность банков на рынках ценных бумаг следующим образом:

• Во-первых, путем установления требований к капиталу (нормати ва достаточности капитала) по различным видам ценных бумаг (ограни чение рисков неплатежеспособности).
• Во-вторых, прямым ограничением размера вложений в ценные бумаги, в том числе одного эмитента (ограничение рисков концентрации).

3. Принципы  функционирования банков в исламских странах

            Деятельность исламских банков основана на совершенно другой философии, чуждой среднему европейцу и американцу. Выполняя те же функции, она делает это совершенно по-другому.

              Главной особенностью исламских финансов является отказ от того, на чем основана общепринятая, западная финансовая система, — ссудного процента. Это не означает превращение коммерческих займов в благотворительные. Исламские экономисты дают различные рациональные обоснования запрета ссудного процента, делая акцент на его эксплуататорском характере и подчеркивая роль банковской системы в провоцировании экономических кризисов. Однако, в конечном счете, отказ от процента, как и выполнение заповеди, является актом веры. Как и любую сферу жизни мусульманина, финансовую деятельность регламентирует священное писание мусульман — Коран, а также свод правовых и религиозных норм — шариат.

       Вместо  процента исламские банки могут  предложить вкладчику право на участие в доходах предприятия, в которое вложены его деньги. При одном обязательном условии — вкладчик должен разделить и возможные убытки.

       Исламские банки открывают для клиентов три вида счетов. Во-первых, это текущий  счет, условия которого практически не отличаются от условий открытия таких счетов в западных банках. Проценты по нему не выплачиваются, клиенту гарантируется возвращение суммы вклада в любой момент.

       Второй  тип счета — сберегательный. Его владелец не имеет права на участие в прибылях, однако администрация с целью привлечения вкладчиков может по своему усмотрению выплачивать им премии в зависимости от прибыльности банка. Сберегательный вклад не является срочным, его номинальный размер также гарантирован. Средства, привлеченные по сберегательным вкладам, банк старается вкладывать в малорискованные операции, как правило, в финансирование торговых сделок.

       И наконец, третий вид счета — инвестиционный. Его владелец имеет право разделить с банком его прибыль или убытки по схеме profit and loss sharing (PLS). Вкладчики получают доход по своим вкладам, который, как правило, сопоставим с процентом в обычных банках. Однако доход этот не гарантируется, не гарантирован и сам капитал, так как убытки банк компенсирует за счет средств на инвестиционных вкладах. В случае, если банк распорядился средствами клиента не вполне профессионально, тот в судебном порядке может потребовать компенсации.

       Таким образом, рекомендованным исламской доктриной методом мобилизации денежных ресурсов, в том числе и для банков, является долевое финансирование (equity finance) — привлечение средств за счет участия инвестора в акционерном капитале. Приращение капитала не может происходить в сфере денежного оборота, в его основе должны лежать сделки, касающиеся реально существующих товаров и услуг. Деньги сами по себе не могут приносить новые деньги, капитал должен использоваться в производительных целях.

       Многие  экономисты указывают, что в долевом финансировании кроются значительные преимущества. В западной экономике размер ссудного процента, зависящего в свою очередь от установленной Центробанком учетной ставки, диктует условия для развития реального сектора. В исламской финансовой системе доход по вкладам зависит от прибыльности акций компаний, в которые банк вложил капитал вкладчиков. Таким образом, динамика развития реального сектора способствует установлению благоприятного инвестиционного климата и эффективному распределению финансовых ресурсов в пользу наиболее успешных отраслей экономики.

       Финансирование  по исламской модели может покончить  с зависимостью реального сектора от интересов банковского капитала, характерной для системы, основанной на ссудном проценте. Денежные активы создаются как ответ на инвестиционные возможности в реальном секторе, поэтому именно реальный сектор определяет ставку дохода в финансовом секторе, а не наоборот. Таким образом, уже не банки будут задавать реальной экономике темп развития, а производительный сектор начнет создавать для себя благоприятный инвестиционный климат.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

            Банки – огромное достижение  цивилизации. Они представляют  собой экономические органы, предназначенные  для обслуживания всех рыночных  отношений. Банки следует рассматривать  как важную составную часть  бизнеса, делового мира. Они аккумулируют  денежные средства, предоставляют  кредиты, проводят денежные расчеты,  эмитируют в обращение денежные  знаки, обслуживают рынки ценных  бумаг, оказывают многообразные  экономические услуги.

             Банковское дело возникло и  развивалось на базе капитала, приносящего проценты.   Из скромных учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в активных участников увеличения промышленного капитала и стимуляторов развития общественного производства.

           Сегодня банковские системы имеют сложную и разветвленную структуру. Каждая страна стремиться модернизировать свою банковскую систему, что  вполне естественно и обусловлено выходом банков на международный уровень, а, следовательно, укреплением доверия и уважения со стороны других стран.

          Подведя итоги, можно сказать, большинство стран в настоящий момент имеет двухуровневую банковскую систему (за исключением США и еще нескольких стран) с большим количеством финансовых посредников, каждый их которых выполняет свои определенные функции. В одних странах хорошо развита система оффшорных банков, в других – ипотечных, в третьих – сберегательных. Но одно можно сказать точно, каждая система по своему индивидуальна и является костяком кредитной системы страны, без которой просто невозможно ее существование.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы:

1. Антипова О. Н. Зарубежная практика контроля за созданием коммерческих банков. // Банковское дело. – 1997 - №5. - с. 28
2. Алан Бадов. Деньги – дар аллаха // Эксперт №4, 31 января 2000
3. Банки и банковская деятельность: Англия // Банковские услуги. – 1997- №1. - с.26
4. Банковское дело в России. Глоссарий банковских терминов , Т. 9 / Под ред. С. И. Кумон – МФО, 1994 – c. 31
5. Западноевропейские страны: Особенности социально-экономических моделей/Отв. ред. В.П.Гутник; Ин-т мировой экономики и междунар. отношений. – М.:Наука, 2002.- 271с.
6. Мировая экономика. Экономика зарубежных стран: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук, проф. В.П.Колесова и д-ра экон. наук, проф. М.Н.Осьмовой. – М.: Флинта: Московский психолого-социальный институт, 2000 – 480с.
7. www.referat-doclad.ru
8. www.5 ballov.ru