Оценка кредитоспособности физического лица на примере ОАО "ОТП Банк"

ВВЕДЕНИЕ

Потребительское кредитование как  фундаментальная составляющая деятельности банка занимает основное место в  объеме банковских операций, приносящих доход. Кредитование выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития, способствует техническому прогрессу.

Обладая значительными  позитивными качествами, потребительское  кредитование в современной экономике  России не реализовало их еще в  полной мере. Коммерческие банки, используя  потребительское кредитование для  развития своей деятельности, опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности заемщика, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заемщика выполнить свои обязательства. Проблема выбора совокупности количественных и качественных показателей, характеризующих возможности кредитополучателя получила название проблемы определения кредитоспособности заемщика.

Оценка кредитоспособности физических лиц прошла существенный путь своего развития от применения субъективных экспертных оценок кредитных инспекторов  до использования современных скоринговых  систем.

Однако наряду с очевидными достижениями в кредитовании физических лиц наблюдается ряд негативных тенденций. По состоянию на 1 марта 2012 года удельный вес просроченной задолженности составил 8,5% при рекомендуемой величине не более 6%. Происходит снижение рентабельности активов и капитала коммерческих банков, которые за 2009 г. уменьшились почти в 1,5 раза. Одной из причин данных тенденций выступает применение скоринговых систем оценки кредитоспособности как единственно возможных без учета их индивидуальных характеристик и отсечение «нестандартных» заемщиков еще на этапе подачи кредитной заявки.

Решение задач  снижения просроченной задолженности, увеличения объемов кредитования для  коммерческих банков, повышения доступности  кредитных ресурсов для населения  страны возможно путем предоставления кредитов отдельным категориям заёмщиков – физическим лицам, ограниченно кредитуемым или не кредитуемым в рамках экспресс методик. К этим категориям относятся пенсионеры (составляющие 28% населения России), студенты, самозанятое население (индивидуальные предприниматели, члены крестьянских, фермерских хозяйств, адвокаты, частные нотариусы и детективы). Согласно данным Российского микрофинансового центра, на начало 2012 г. спрос предпринимателей на микрофинансовые услуги оценивался на уровне около 10 млрд. долл. США, а охват рынка всеми существующими банками и небанковскими организациями не превышал 20% или 2 млрд. долл. США. Данная информация подтверждает перспективы кредитования индивидуальных предпринимателей.

Цель исследования заключается в оценке и обосновании методического подхода к оценке платежеспособности и кредитоспособности физических лиц, проводимого в «ОТП Банке» направленного на совершенствование методики кредитования. Для реализации поставленной цели поставлены следующие задачи:

– провести сравнительный анализ понятий «платежеспособность» и «кредитоспособность», уточнено их содержание применительно к физическим лицам;

– выполнить сравнительный анализ методов оценки платежеспособности и кредитоспособности физических лиц на основе обобщения теоретических и практических достижений;

– изучить деятельность ОАО «ОТП Банк», основные кредитные продукты, предлагаемые физическим лицам, а также методику оценки кредитоспособности физических лиц в ОАО «ОТП Банк»;

– разработать методический подход, позволяющий оценивать кредитоспособность отдельных категорий физических лиц;

Объектом исследования является кредитоспособность физических лиц.

Предмет исследования – методы и  инструменты оценки кредитоспособности заемщиков в ОАО «ОТП Банк».

Теоретической основой исследования явились научные положения, изложенные в трудах ведущих отечественных  и зарубежных учёных в области  теории кредитования и теории риска.

Методологической основой исследования являются общенаучные методы познания. Для решения поставленных в работе задач использовались: системный подход,  позволяющий, с одной стороны, рассматривать оценку кредитоспособности как самостоятельный исследовательский процесс, а с другой стороны – как элемент кредитного процесса, индукция и дедукция, анализ и синтез, обобщение, сравнение, метод аналогии, систематизация, идентификация,  исторический подход.

Информационной базой исследования выступает статистическая информация коммерческих банков, данные Федеральной  службы государственной статистики Банка России, нормативно – правовые акты Российской Федерации, внутренние инструкции коммерческих банков, публикации периодической печати, ресурсы сети Интернет.

1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1. Понятие кредитоспособности. Критерии, факторы и информационная база оценки кредитоспособности

Одним из самых важных этапов в  организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности и  платежеспособности клиента. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и, в конечном счете, привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.

Отметим различие в понятиях «платежеспособность» и «кредитоспособность».

Платежеспособность  клиента – это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность  же характеризует лишь возможность  погасить ссудную задолженность.

Отдельные современные экономисты кредитоспособность клиента банка  определяют по-разному. Они рассматривают кредитоспособность с разных точек зрения, преобладающих в тот или иной момент времени. Оценка развития кредитных отношений в России позволяет сделать вывод о тесной взаимосвязи понятия кредитоспособности и развития кредитных отношений.

Так, например, профессор  О.И. Лаврушин в различных своих  учебных изданиях полагает, что кредитоспособность клиента коммерческого банка  – это способность заемщика полностью  и в срок рассчитаться по своим  долговым обязательствам (основному  долгу и процентам). Кредитоспособность заемщика, пишет он, представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к совершению кредитной сделки. И. П. Хунгуреева солидарна с мнением этого автора по данному определению.

Подобное толкование термина и его сути приводят также  ряд авторов. А.М. Тавасиев: «Кредитоспособность – это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты)». С.Л. Ермаков: «Под кредитоспособностью стоит понимать способность и возможность заемщика погашать ссуды (в том числе ранее выданные) банку». В.В. Иванов: «Под кредитоспособностью заемщика понимают способность своевременно и полностью погасить кредитное обязательство – оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами». Н.В. Журавлева: «Кредитоспособность – возможность погасить кредиторскую задолженность».

Другое мнение по поводу понятия кредитоспособности высказывает Г.Т. Калиева: «Кредитоспособность есть качественная характеристика заемщика, необходимая для решения вопроса о возможности и условиях его кредитования, закрепляемых в кредитном договоре. Итак, кредитоспособность – это совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и его предельная сумма, определяемая способностью заемщика возвратить кредит в срок и в полной сумме».

Несколько иное понимание кредитоспособности дает Г.И. Кравцова. Она считает, что это  прогнозная, перспективная платежеспособность кредитополучателя, оценка которой должна охватывать предполагаемый период пользования кредитом.

Под кредитоспособностью  клиента банка автор М.В. Рязанцева  подразумевает наличие у него предпосылок для получения кредита  и способность возвратить его в срок.

Таким образом, анализ различных суждений позволяет  сделать вывод, что кредитоспособность – это оценка финансового и  нефинансового состояние заемщика, позволяющее ему для совершения кредитной сделки дать банку гарантии о способности полностью и своевременно погасить кредит.

Процесс кредитования связан с действием многообразных  факторов риска, способных повлечь  за собой непогашенные ссуды в  обусловленный срок. Поэтому до составления  условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении заявки и необходимых документов должен тщательно изучить факторы, которые могут повлечь за собой непогашение ссуд, т.е. осуществить оценку кредитоспособности заемщика.

Основная цель оценки кредитоспособности – определить способность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду и на основе этого формализовать в кредитном договоре условия ее предоставления. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах.

В процессе оценки кредитоспособности заемщика выясняются его дееспособность, репутация, наличие  капитала (владение активами), т.е. обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры. [11; 302].

Кредитная деятельность российских банков наряду с другими обстоятельствами осложняется отсутствием у большинства из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, аналитическими и консультационными службами, сведения которых могут помочь более точно оценивать кредитоспособности заемщиков [22; 164].

Изучение кредитоспособности потенциальных  заемщиков связано со значительными  трудностями. В нашей стране пока трудно получить содержательную информацию о потенциальном заемщике (имеющаяся  финансовая и статистическая отчетность далеко не всегда позволяет провести детальный и глубокий анализ финансово-хозяйственного положения заемщика). [8; 421]

Источниками информации при оценке кредитоспособности клиента являются собеседование с заявителем на ссуду, собственная база данных, внешние  источники, инспекция на месте, анализ финансовых отчетов.

При собеседовании с заявителем банк выясняет причины обращения  за ссудой, определяет, отвечает ли заявка на кредит требованиям банка, вытекающим из его ссудной политики. В процессе беседы банк может получить информацию о честности и возможностях подателя заявки, о том, потребуется ли обеспечение кредита, об истории и росте предприятия, конкурентных позициях, планах на будущее и т.д. В некоторых случаях банк может запросить у заявителя дополнительную информацию.

Банк может почерпнуть необходимую информацию о кредитоспособности клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека ведется, а также использовать информацию из паспортов хозорганов, получаемую из официальных источников. Информация о кредитоспособности клиента может быть проверена по каналам внешних источников информации. [10; 140]

Отсутствие комплексного подхода  в данной области не очень удачно компенсируется поиском отдельных  характеристик, свидетельствовавших, по мнению специалистов того времени, о действительном уровне кредитоспособности. Выявление таких критериев позволяет понять, какой смысл вкладывали наши предшественники в понятие кредитоспособности, что является особенно актуальным сегодня, когда современное отечественное банковское сообщество также не отличается использованием комплексного, всеобъемлющего подхода к вопросам оценки кредитоспособности. [18; 40]

Кредитоспособность заемщика зависит  от целого ряда факторов. И этот факт сам по себе означает трудности, поскольку  каждый фактор (для банка – фактор риска) должен быть оценен и рассчитан. К этому следует добавить необходимость определения относительного «веса» каждого отдельного фактора для состояния кредитоспособности, что также чрезвычайно непросто.

Оценить же перспективы изменений  всех тех факторов, причин и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем, еще сложнее. Способность заемщика погасить кредит имеет реальное значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду, является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период или периоды, к тому же это обычно данные об остатках («запасах») на отчетную дату, а не более точные данные об оборотах («потоках») за определенный период. Все это свидетельствует о том, что все показатели кредитоспособности имеют в некотором роде ограниченное значение.

Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика потенциального заемщика, его репутации, кредитной истории и т.д. Соответствующие выводы никогда не могут быть признаны неопровержимыми. [8; 421]

При оценке кредитоспособности клиента, как правило, принимают во внимание такие факторы, как:

• правоспособность и дееспособность заемщика для совершения кредитной сделки;
• его моральный облик, репутация заемщика;
• умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие;
• наличие обеспечительного материала кредита;
• способность получать доход и исправно выполнять принятый на себя долг. [15; 202]