Оценка платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия

Показатель 

2007 год

2008 год

2009 год

Изменения (+, -)

2008-2007

2009-2008

Коэффициент капитализации (К_кап)

3,3783

4,8503

4,7787

1,472

-0,0716

Коэффициент независимости (автономии) (К_нез.)

0,2284

0,1709

0,1731

-0,0575

0,0022

Коэффициент финансовой напряженности (К_{фин.напр})

0,7716

0,829

0,8269

0,0574

-0,0021

Коэффициент самофинансирования (К_{сам.фин.})

0,296

0,2062

0,2093

-0,0898

0,0031

Коэффициент финансовой устойчивости (К_{фин.уст.})

0,3196

0,2393

0,2253

-0,0803

-0,014

Коэффициент обеспеченности собствен- ными оборотными средствами (К_СОС)

-1,4033

-1,2631

-2,1673

0,1402

-0,9042

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

22007

12

31

Организация: ОАО "Нефтекамскшина"

по ОКПО

00148990

Идентификационный номер  налогоплательщика

ИНН

1651000027

Вид деятельности: Производство рез.шин, покрышек и камер

по ОКВЭД

25.11

Организационно-правовая форма / форма собственности:

Открытое акционерное  общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/42

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес) 423580, РФ, РТ, г. Нефтекамск

АКТИВ

Код показат

На начало отчетного периода

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

217

165

Основные средства

120

2 475 722

2 376 965

Незавершенное строительство 

130

203 773

393 735

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

 Долгосрочные финансовые  вложения 

140

20 423

16 777

 Отложенные налоговые  активы

145

29 969

42 366

Прочие внеоборотные активы

150

165 393

153 402

ИТОГО по разделу I

190

2 895 497

2 983 410

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

662 857

627 160

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

612 538

605 297

животные на выращивании  и откорме 

212

-

-

затраты в незавершенном  производстве (издержках обращения)

213

19 259

12 968

готовая продукция и товары для перепродажи

214

14 131

1 718

товары отгруженные 

215

2 188

1 326

расходы будущих периодов

216

14 741

5 851

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям 

220

100 084

79 470

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  отчетной даты)

230

44 780

40 367

 в том числе покупатели  и заказчики 

231

43 800

39 387

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

710 467

662 559

покупатели и заказчики 

241

371 301

218 102

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

-

Денежные средства

260

1 917

1 164

Прочие оборотные активы

270

9

2

ИТОГО по разделу II

290

1 520 114

1 410 722

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

4 415 611

4 394 132

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного  периода

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

65 701

65 701

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

-

-

Добавочный капитал

420

1 659 998

1 631 453

Резервный капитал 

430

-

-

в том числе:

 образованные в соответствии  с учредительными документами

431

-

-

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного  периода

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

резервы, образованные в  соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль  отчетного года (непокрытый убыток)

470

(677 386)

(693 541)

ИТОГО по разделу III

490

1 048 313

1 003 613

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

183 326

220 135

Отложенные налоговые  обязательства

515

154 764

180 790

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

338 090

400 925

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты 

610

1 787 027

1 956 755

Кредиторская задолженность

620

1 125 884

926 619

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

907 408

687 172

задолженность перед персоналом организации

622

76 099

102 500

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

30 064

36 810

задолженность по налогам  и сборам

624

57 999

66 787

прочие кредиторы

625

54 314

33 350

Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов 

630

395

357

Доходы будущих периодов

640

115 902

105 863

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные  обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

3 029 208

2 989 594

БАЛАНС 

700

4 415 611

4 394 132

_{СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ}

Арендованные основные средства

910

1 633 545

2 978 156

в том числе по лизингу

911

1 623 294

1 764 075

Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

594 423

551 348

Материалы, принятые на переработку 

921

386 898

421 863

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Оборудование, принятые для  монтажа (ОКР)

931

19 979

22 906

Бланки строгой отчетности

932

109

72

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособных дебиторов 

940

50 899

67 086

Обеспечения обязательств и  платежей полученные

950

101

101

Квартиры, полученные в обеспечение  выполнения платежей

951

53 752

55 282

Обеспечения обязательств и  платежей выданные

960

27 351

7 260

Собственные векселя, выданные согласно договорам купли-продажи  по денежные средства

961

1 801 316

1 717 506

Износ жилищного фонда 

970

16 685

15 881

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

980

921

968

Основные средства, сданные  в аренду (в оперативное управление)

981

20 813

20 813

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

194 053

202 768

Инвентарь, хоз. Принадлежности

991

100 666

186 491

Основные средства в стоимости  до 10000 рублей )

992

80 378

75 303

НДС по подтвержденному экспорту до решения комиссии УМНС РФ по РТ

993

68 284

68 284

НМА.подлеж. коммерциализации или переуступке авторам (017)

994

89

89

Основные средства, учитываемые  в составе МПЗ в б/у (018)

995

5 218

8 191

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

22008

12

28

Организация: ОАО "Нефтекамскшина"

по ОКПО

00148990

Идентификационный номер  налогоплательщика

ИНН

1651000027

Вид деятельности: Производство рез.шин, покрышек и камер

по ОКВЭД

25.11

Организационно-правовая форма / форма собственности:

Открытое акционерное  общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/42

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес) 423580, РФ, РТ, г. Нефтекамск

АКТИВ

Код показат

На начало отчетного периода

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

165

122

Основные средства

120

2 376 965

2 652 221

Незавершенное строительство 

130

392 349

175 822

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

 Долгосрочные финансовые  вложения 

140

16 777

15 127

 Отложенные налоговые  активы

145

42 366

39 332

Прочие внеоборотные активы

150

162 520

147 934

ИТОГО по разделу I

190

2 991 142

3 030 558

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

627 160

601 166

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

605 297

578 684

животные на выращивании  и откорме 

212

-

-

затраты в незавершенном  производстве (издержках обращения)

213

12 968

18 779

готовая продукция и товары для перепродажи

214

1 718

1 569

товары отгруженные 

215

1 326

102

расходы будущих периодов

216

5 851

2 032

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям 

220

79 470

6 207

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  отчетной даты)

230

40 367

30 471

 в том числе покупатели  и заказчики 

231

39 387

30 471

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

653 856

1 106 112

покупатели и заказчики 

241

218 102

657 428

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

-

Денежные средства

260

1 164

368

Прочие оборотные активы

270

973

7 722

ИТОГО по разделу II

290

1 402 990

1 752 046

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

4 394 132

4 782 604

ПАССИВ

Код показат

На начало отчетного  периода

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

65 701

65 701

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

-

-

Добавочный капитал

420

1 631 453

1 618 759

Резервный капитал 

430

-

-

в том числе:

 образованные в соответствии  с учредительными документами

431

-

-

ПАССИВ

Код показат

На начало отчетного  периода

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

резервы, образованные в  соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль  отчетного года (непокрытый убыток)

470

(693 541)

(866 968)

ИТОГО по разделу III

490

1 003 613

817 492

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

220 135

113 600

Отложенные налоговые  обязательства

515

180 790

213 609

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

400 925

327 209

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты 

610

1 956 755

2 202 262

Кредиторская задолженность

620

926 619

1 335 882

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

687 172

997 334

задолженность перед персоналом организации

622

102 500

99 348

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

36 810

35 188

задолженность по налогам  и сборам

624

66 787

150 486

прочие кредиторы

625

33 350

53 526

Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов 

630

357

190

Доходы будущих периодов

640

105 863

99 569

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные  обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

2 989 594

3 637 903

БАЛАНС 

700

4 394 132

4 782 604

_{СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ}

Арендованные основные средства

910

2 978 156

2 871 639

в том числе по лизингу

911

1 764 075

1 662 794

Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

551 348

2 296 885

Материалы, принятые на переработку 

921

421 863

264 691

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Оборудование, принятые для  монтажа (ОКР)

931

22 906

3 978

Бланки строгой отчетности

932

72

44

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособных дебиторов 

940

67 086

92 170

Обеспечения обязательств и  платежей полученные

950

101

3 789

Квартиры, полученные в обеспечение  выполнения платежей

951

55 282

51 075

Обеспечения обязательств и  платежей выданные

960

7 260

89 000

Собственные векселя, выданные согласно договорам купли-продажи  по денежные средства

961

1 717 506

1 691 481

Износ жилищного фонда 

970

15 881

16 653

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

980

968

955

Основные средства, сданные  в аренду (в оперативное управление)

981

20 813

26 803

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

202 768

198 163

Инвентарь, хоз. Принадлежности

991

186 491

274 943

Основные средства в стоимости  до 10000 рублей )

992

75 303

71 470

НДС по подтвержденному экспорту до решения комиссии УМНС РФ по РТ

993

68 284

68 305

НМА.подлеж. коммерциализации или переуступке авторам (017)

994

89

-

Основные средства, учитываемые  в составе МПЗ в б/у (018)

995

8 191

13 887