Оформление и порядок учета кредитов, предоставленных физическим лицам на примере ОАО «Сбербанка России»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РФ

Иркутский государственный  технический университет

Заочно-вечерний  факультет Кафедра: финансы  и кредит

 

 

 

 

 

Курсовая работа

На тему: Оформление и порядок учета кредитов, предоставленных физическим лицам на примере ОАО «Сбербанка России»

 

 

Выполнила студентка гр. ФКз-08-1

Быкова О.Ю.

Проверил:_____________________

 

 

 

 

 

 

Г. Иркутск

Содержание

Введение……………………………………………………………..…………….3

Глава 1. Виды, условия и порядок предоставления кредитов физическим лицам …………………………………………………………………………...….4

1.1 Сущность и виды кредитов на примере Сбербанка………………………...4

1.2 Условия и сроки оформления  кредита………………………….………….10

1.3 Методы оценки кредитоспособности физических лиц банком…………..13

Глава 2. Оформление и учёт кредитов физических лиц в Сбербанке………..18

2.1 История развития и краткая характеристика Сберегательного банка в Иркутской области………………………………………………………………18

2.2 Документальное оформление кредитов, предоставленных физическим лицам…………………………………….………………………………………..23

2.3 Практические расчёты по выдаче  кредита физическому лицу в Сбербанке………………………………………………………………………...25

Глава 3. Направления совершенствования кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк РФ»…………………………………………………………….28

3.1 Динамика потребительского кредитования в России: оценка Сбербанка………………………………………………………………………...28

3.2 Краткосрочный и долгосрочный прогноз роста кредитов………….…….32

3.3 Пути совершенствования кредитования. Выводы и предложения……….33

Заключение…………………………………………………………….…………35

Список  литературы

Приложения

 

 

 

 

Введение

 

В современной экономике России банки играют неотъемлемую роль и являются основным элементом банковской системы. Кредит занимает ведущее место в деятельности многих банков и в экономике страны в целом.

На данный момент актуальность кредитования физических лиц значительно возросла. Все факты экономического развития России говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.

Теоретической, методологической и информационной основой исследования послужили законодательные и  нормативные акты ЦБ РФ; внутрибанковские инструкции и положения; данные статистической и бухгалтерской отчетности: годовые  балансы, отчеты о прибылях и убытках, ведомости; работы российских и зарубежных ученых.

После финансового кризиса  в РФ вопрос кредитования в стране стал еще более актуальным, поэтому  курсовая работа имеет значительную практическую значимость, поскольку в ней будут разработаны меры по совершенствованию механизма кредитования в конкретном банке на основе анализа тенденций его развития, включая и кризисный период.

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие  задачи, определившие логику и структуру  исследования:

- определить понятие кредитоспособности;

- раскрыть методы оценки  кредитоспособности заемщика;

- дать организационно-правовую  характеристику Сбербанка России;

Целью данной работы является исследование учета и оформления кредитов, выданных физическим лицам.

Предметом  данной работы является учет и оформление кредитов, выданных физическим лицам. Объект  исследования – ОАО «СберБанк РФ».

 

Глава 1. Виды, условия  и порядок  предоставления кредитов физическим лицам

1.1 Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам

В России к кредитованию физических лиц относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Специфические черты кредитования физических лиц, отличающие его от иных форм, таковы – рис. 1.1.

 

 

 

 

Рис. 1.1. Особенности потребительского кредита.

 

Классификация кредитов физическим лицам может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. – рис. 1.2.

 

 

  

    

   

 

 

 

 

Рис. 1.2. Классификация потребительского кредита.

 

Рассмотрим подробно виды кредитов, которые предоставляет  Сбербанк России физическим лицам.

На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим оператором на рынке кредитования физических лиц. Имея богатый опыт в обслуживании массового клиента и стремясь наиболее полно удовлетворить потребности  заемщиков, Кредиты предоставляются  в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в  зависимости от срока кредита  и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными  деньгами, так и в безналичном  порядке. Сроки кредитования зависят  от вида выбранной кредитной программы  и формы обеспечения кредита. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в  возрасте от 18 до 75 лет.

Ипотечный кредит. Ипотечный  кредит - кредит, предоставляемый физическому  лицу банками для строительства  или покупки жилья. Обычно приобретенное жилье закладывается банку до возвращения кредита и процентов.

В общем случае, схема  ипотеки следующая - банк выдает кредит на приобретение недвижимости. Должник  приобретает недвижимость за счет кредита. Приобретенная недвижимость оформляется  в качестве залога. При этом имущество  остается у должника во владении и  пользовании. Ипотека регулируется законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)". По договору об ипотеке одна сторона - залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований по этому  обязательству из стоимости заложенной недвижимости другой стороны - залогодателя преимущественно перед другими  кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом. Недвижимость, купленная на ипотечный  кредит, остается у залогодателя в  его владении и пользовании.

Основным обеспечением возврата "Ипотечного кредита" является залог  перечисленных выше объектов недвижимости, на приобретение или строительство  которых выдан данный вид кредита. "Ипотечный кредит" может также  использоваться на цели индивидуального  строительства жилья.

Кредит «Молодая Семья». Помощь молодым семьям в 2014 году выражается следующим образом – это сниженная  стоимость собственности, потому что  имеется необходимая поддержка  властей, так как осуществляется социальная ипотека. Она отличается от ипотечного кредитования, которое предлагают финансовые учреждения коммерческого типа сегодня пользователям, и основная разница прозвучала выше. Рассмотрим производные предложения под названием ипотека для молодой семьи в Сбербанке в 2014 году. В прошлом году начал действовать проект, напрямую относящийся к недвижимости. Естественно, без условий не обойтись: в общей сложности возраст обоих супругов должен быть до 35 лет. Однако если состав семьи неполный, то возраст родителя с детьми не должен выходить за пределы отметки 35 лет. Чтобы семьи могли осуществить ипотечное кредитование, то нужно показать все необходимые документы для этой цели. А именно, выписку, подтверждающую платежеспособность участников. Уровень доходов должен быть оптимальным, иначе проект ипотека для молодой семьи им не подойдет, так как не покроет социальное погашение. Отсрочка выплат основной задолженности возможна в случае появления ребенка или же во время сооружения собственности. 
Первоначальный взнос ниже прочих вариантов ипотечного кредитования Сбербанка в целом. В качестве еще одних заемщиков обычно выступают родители семейной пары, а значит, сумма кредитования возможного повышается. Основную цель разработки можно выразить так: молодой семье доступное жилье.

Корпоративный кредит. В  целях дополнительной мотивации  к успешному труду сотрудников  какого-либо предприятия, решения их социальных проблем Сбербанк РФ предлагает рассмотреть вопрос о сотрудничестве с банком по программе "Корпоративный  кредит". Воспользоваться "Корпоративным  кредитом" могут работники предприятий - клиентов Сбербанка России. Размер кредита определяется банком без  учета платежеспособности сотрудников  предприятия и может составлять на одного сотрудника предприятия до 3 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте), а для  руководящего звена предприятия - до 9 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте). Кредиты предоставляются на срок до 3 лет в пределах лимита риска (ограничения), установленного банком для предприятия. В качестве обеспечения возврата кредита принимается поручительство предприятия-работодателя, а по кредитам предоставляемым на срок свыше 3-х лет дополнительно оформляется обеспечение в виде поручительства супруга(и) заемщика и залога имущества, покрывающего не менее 40% обязательств заемщика по кредитному договору.

Автокредит. Автомобиль в  кредит - это удобная услуга, дающая возможность приобрести автомобиль, который нравится сегодня, а деньги за него выплачиваются в течение определенного срока, оговоренного в договоре автокредитования с Банком. Процент автокредитования на рынке потребительского кредитования неуклонно растет, также растет и количество банков которые оказывают такие услуги.

Сбербанк предлагает кредиты  на приобретение новых или подержанных автомобилей, в том числе без подтверждения дохода и занятости. Среди преимуществ – отсутствие комиссий и быстрое принятие решения о предоставлении кредита. Также Сбербанк участвует в госпрограмме льготного автокредитования: она дает отличную возможность получить кредит по выгодной ставке без подтверждения доходов и трудовой занятости.

Образовательный кредит. Оплатить получение образования в высших и среднеспециальных учебных  заведениях можно с помощью "Образовательного кредита", который предоставляется  учащимся в возрасте от 14 лет (до достижения 18-ти летнего возраста - при обязательном наличии созаемщиков). Срок пользования "Образовательным кредитом" может  составлять до 11 лет, при этом на период обучения учащемуся может быть предоставлена  отсрочка в погашении основного  долга по кредиту. Минимальная сумма кредита — 15 000 рублей. Размер кредита на оплату обучения в ВУЗе может составлять до 90% от стоимости обучения. Если человек планирует получить средне-специальное образование, то его можно полностью оплатить за счет "Образовательного кредита".

Созаемщиками по кредиту  могут выступать родственники учащегося, а также любые другие физические лица, готовые оказать содействие учащемуся в получении образования. Не существует никаких ограничений  по форме обучения: можно оплатить учебу на дневном, вечернем или заочном  факультете, воспользоваться дистанционной  формой обучения.

Кроме названых программ кредитования, клиенты Сбербанка могут воспользоваться  кредитами на установку стационарного  либо приобретение мобильного телефона (кредит "Народный телефон"), приобрести понравившиеся товары в сети магазинов, осуществляющих их реализацию посредством "Товарного кредита". Владельцы ценных бумаг и слитков драгоценных металлов, могут получить средства в кредит, передав свои ценности на хранение в банк на период кредитования.

Лица, имеющие финансовую возможность единовременно получать и погашать крупные суммы кредитов, могут пользоваться кредитными продуктами "Единовременный" и "Возобновляемый". Но самым популярным кредитом у наших  заемщиков является универсальный  кредит "На неотложные нужды", который  можно привлечь для решения любых  насущных проблем.

Люди, достигшие пенсионного  возраста, но продолжающие работать могут  воспользоваться кредитом "Пенсионный", при определении размера которого учитываются пенсия и доход заемщика по месту работы. "Пенсионный" кредит предоставляется в рублях на срок до 2-х лет.

Для тех клиентов, которые  имеют положительную кредитную  историю в Сбербанке России, банк предлагаем услугу "Доверительный  кредит", который можно получить без справок о заработной плате  и обеспечения в течение одного дня. Такой кредит предоставляется  на срок до 1 года в размере до 3 тысяч  долларов США в рублевом эквиваленте. Если за кредитом обращается сотрудник  предприятия, относящегося к категории VIP-клиентов или VIP-заемщиков банка, размер "Доверительного кредита" может составлять до 10 тысяч долларов США в рублевом эквиваленте.

Полная стоимость кредита  рассчитывается в соответствии с  требованиями Банка России. Применяемая  для расчета формула основана на методе сложных процентов.

 

 

 

 

1.2 Условия и  сроки оформления кредита

«Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» от 30.05.2003 г. № 229-3-р являются основным нормативным документом Сбербанка  России по кредитованию физических лиц.

Правила определяют общий  порядок кредитования.

Особенности предоставления отдельных видов кредитов, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитования устанавливаются  дополнительно нормативными документами  Сбербанка России.