Оформление и порядок учета кредитов, предоставленных физическим лицам на примере ОАО «Сбербанка России»

Кредитование физических лиц осуществляется центральным  аппаратом, филиалами (территориальными банками, отделениями) и дополнительными  офисами Сбербанка России в валюте Российской Федерации и иностранной  валюте.

Кредитование физических лиц на условиях, отличных от условий, предусмотренными Правилами, возможно только по решению Кредитного комитета Сбербанка России.

В территориальном банке  ведется единая база данных о заемщиках  и предоставленных территориальным  банком и отделениями, организационно подчиненными территориальному банку, кредитах по форме и в объемах, утвержденных Кредитным комитетом  территориального банка.

Обязательное условие  предоставления кредита - наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

Кредит предоставляется  гражданам в возрасте от 18 до 70 лет  при условии, что срок возврата кредита  по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 100 долл. США (или рублевый эквивалент 100 долл. США), или на срок, не превышающий  срок 2 месяцев, максимальное ограничение  по возрасту не устанавливается.

Решение о предоставлении кредита принимается:

1) по кредитам на приобретение  объектов недвижимости:

- кредитным комитетом  отделения;

2) по кредитам на неотложные  нужды:

- управляющим отделением, директором ОПЕРУ (начальникам  ОПЕРО);

- при сумме кредита  до 3 млн. руб. и 500 долл. США - кредитным комитетом отделения.

Территориальный банк может  сократить полномочия отделений  в части принятия решений о  предоставлении кредитов.

Сберегательный банк РФ осуществляет выдачу кредитов населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Учреждения СБ РФ осуществляют выдачу кредитов гражданам  России, имеющим постоянную регистрацию (прописку) и постоянный доход. Исключение составляют военнослужащие, имеющие  временную прописку.

Оформление кредитов населению  в рублях осуществляется в любом  учреждении Сбербанка России. Оформление кредитов в иностранной валюте осуществляют отделы (сектора) кредитования населения  отделений СБ РФ по месту обращения  заемщика.

Выдача кредитов производится на основе заключаемых кредитных  договоров между банком и индивидуальными  заемщиками.

За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно, одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора (если договор заключается в конце  месяца, допускается устанавливать  в договоре начало погашения кредита  и уплаты процентов на месяц позже). Величина процентной ставки устанавливается  Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

При установлении новой процентной ставки в действующие кредитные  договоры вносятся соответствующие  изменения.

В случае снижения процентной ставки банк вносит изменения в договоры в одностороннем порядке от даты установления новой ставки. В случае повышения процентной ставки банк в  течение трех рабочих дней после  получения письменного сообщения  об этом извещает поручителей и заемщика об изменении условий кредитного договора телеграммами или заказными  письмами с уведомлением о вручении. Изменение условий договора вступает в силу через два месяца после  отправки извещения. При этом заемщик  вправе погасить всю сумму кредита  на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев  с момента отправки извещения.

Для получения кредита  Заемщик предоставляет в Банк:

-заявление-анкету;

-Заемщика, его Поручителя  и/или Залогодателя (предъявляются);

-документы, подтверждающие  финансовое состояние Заемщика  и его Поручителя:

- для работающих - справку  предприятия, на котором работает  Заемщик и его Поручитель за  последние 6 месяцев по форме  2-НДФЛ или справку по форме  Банка за аналогичный период.

Сроки оформления кредитов значительно сокращены - теперь кредит можно получить от 2-х до 5 дней с  момента предоставления документов в банк. Еще недавно казалось невероятным  получить в банке кредит в течение  суток на год в размере 3000$ без  залога и поручительства. Теперь это  возможно без особых проблем. Называется такой кредит “Доверительным”, на получение данного кредита может  рассчитывать клиент, у которого в  Сбербанке есть положительная кредитная  история за последние 4 года, при  этом срок пользования кредитом должен быть не менее 6 месяцев. “Доверительный кредит” выдается под 19 процентов  годовых в рублях. Еще одной  отличительной его чертой является в значительной мере упрощенная процедура  получения - документы на выдачу кредита можно направить в банк по факсу или электронной почте.

3. Методы оценки кредитоспособности физических лиц банком

 

Кредитоспособность заемщика представляет собой способность  к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими  словами, способность к совершению кредитной сделки. В процессе управления кредитным риском коммерческие банки  используют совокупность критериев  и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод  об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих  деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений. 

Кредитование физических лиц – достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.

На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы  отличаются друг от друга количеством  показателей, которые применяются  в качестве составных частей общей  оценки заемщика, а также разными  подходами к характеристикам  и приоритетностью каждого из них.

Существуют следующие  способы оценки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения  платежеспособности;

3) андеррайтинг.

Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке (табл.1.1.).

Таблица 1.1.

Методики определения  кредитоспособности заемщика – физического  лица 

 

Скоринговые модели применяются  в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг представляет собой  математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной  истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный  срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны  с надежностью или, наоборот, с  ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной  достоверностью определить степень  кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или  иному заемщику. Наиболее значимыми  для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие  показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость  жилья и прочее.

Преимущества скоринговых  моделей очевидны:

1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

2) возможность эффективного управления кредитным портфелем;

3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные  моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается  в том, что определение оценивающих  характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил  кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые  модели строятся на основе выборки  из числа наиболее "ранних" клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка  приходится периодически проверять  качество работы системы и, когда  оно ухудшается, разрабатывать новую  модель.

Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей.

Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам  необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Андеррайтинг заемщика –  это многоуровневая процедура оценки банком вероятности возврата или невозврата ипотеки или запрашиваемой суммы. Основное назначение кредитного андеррайтинга – исследование факторов, которые имеют отношение к платежеспособности и кредитоспособности будущего заемщика. Только после детального изучения документов, полученных от клиента, а так же из иных источников, кредитное учреждение примет решение о возможности выдачи займа, а также о максимальном его размере.

Методика процедуры андеррайтинга  у каждого банка своя, и, несмотря на то, что критерии рассматриваются, как правило, одни и те же, разным аспектам может придаваться разное значение. Дабы избежать манипуляций, вес критериев, принимаемых во внимание при андеррайтинге, не разглашается. Процедуру проводит андеррайтер, часто его называют кредитным экспертом. Основная функция такого специалиста – осуществление первичного андеррайтинга заемщика на основании данных и документов, предоставленных заемщиком. Именно андеррайтер готовит личное дело обратившегося за кредитом к рассмотрению на кредитном комитете банка.

Одним из самых главных  критериев, интересующих банк, являются существующие и прогнозируемые в  будущем доходы заемщика. 
Причиной тому можно назвать смещение акцентов в российском кредитовании. К примеру, при получении ипотеки, банки теперь интересуются не столько стоимостью залога  (хотя, безусловно, принимают ее во внимание), а возможность выплачивать кредит в будущем с точки зрения доходов кредитуемого.

Таким образом, надежность заемщика в кредитном андеррайтинге в  большинстве случаев банки определяет по следующим критериям: 

- достаточный уровень  доходов

- владение имуществом (недвижимость, автомобили)

- уровень образования,  ученая степень

- успешность предприятия  работодателя или самого заемщика  в условиях рыночной экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Оформление и учет кредитов физических лиц в Сбербанке

2.1 История и  краткая характеристика Сберегательного  банка 

в Иркутской области

История Сбербанка  России на территории Восточной Сибири начинается с середины 19 века, когда  на территории Иркутского генерал-губернаторства появились первые сберегательные кассы  для нужд населения.

К началу ХХ века в Иркутске, который являлся политическим, административным и торговым центром громадной губернии, банковские услуги были более чем востребованы. В начале ХХ столетия Иркутская Государственная сберегательная касса имела 4 городских отделения. В Чите и Улан-Удэ (Верхнеудинске) было по одной кассе. Однако во всех этих городах активно развивались торговые и земельные коммерческие банки.

Банковские услуги в богатом купеческом крае развивались  быстрыми темпами. Так, количество волостных  и сельских общественных сберкасс, появившихся в 1904 г., за 6 лет работы увеличилось более чем в два раза - с 12 до 27, а их общий основной капитал составлял в 1910 г. порядка 1,5 миллиона рублей. Доверие к государственным сберегательным кассам было столь велико, что там хранилось 30% всех сбережений жителей Сибири. В то время сберегательные кассы принимали вклады от частных клиентов и различных обществ и выдавали небольшие суммы на кредиты и ссуды. В рекламных проспектах Иркутской Государственной сберегательной кассы подчеркивалось, что «правительство принимает на себя ответственность за целость сумм и капиталов, доверенных Государственным сберегательным кассам, и все счета по вкладам хранит в тайне». Размер процентов зависел только от суммы вклада: до 1000 руб. - 4%, свыше 1000 руб. - 2,4% в год.