Организация безналичных расчетов в коммерческих банках

             Важной особенностью современной  системы безналичных расчетов  является автоматизация процессов  прохождения документов на разных  стадиях обработки. Почти полностью  исключена ручная работа при  составлении расчетно-денежных документов. Автоматизирован учет и контроль  поступающих для дальнейшей обработки,  документов. Автоматизирован и процесс  проводки платежей по счетам  как внутри учреждений банков, так и между ними.

            Полная автоматизация системы  безналичных расчетов имеет колоссальное  значение для упорядочения банковского  документооборота, сокращения сроков  платежей, сможет гарантировать  от незаконного доступа к расчетно-денежным документам. Несмотря на установление унифицированных сроков обработки и прохождения финансовых документов в банках, введение штрафов за необоснованные задержки расчетов, состояние расчетов от этого не улучшается. По- прежнему у клиента, как и раньше, нет возможности точно определить когда его средства поступили в банк, а когда на его расчетный счет.

          Необходимо полное техническое  переоснащение банков на базе  персональных компьютеров, скорейшее  внедрение локальных сетей по  обработке счетов, осуществление  электронных расчетов между клиентами  банков, между банками и РКЦ,  а также с различными регионами  России. Банки активно овладевая  передовой технологией, стремятся  перенять международный опыт  расчетов. Общемировая  же тенденция  в этой области - вытеснение  из платежного оборота не только  наличных денег, но и чеков.  Широкое применение электронных  денежных расчетов, дальнейшая автоматизация  и компьютеризация банковской  деятельности является главными  предпосылками для успешного  внедрения и развития межбанковского  клиринга.

       Клиринг  представляет собой систему регулярных  безналичных расчетов, основанную  на зачетах взаимных требований  и обязательств юридических и  физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги. Концепция платежей  при клиринге позволяет значительно   уменьшить баланс платежей и  общую сумму обращающихся платежных  средств, расширяет сферу безналичного  оборота, облегчает управление  им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты,  сохраняется  имеющаяся денежная  (кассовая) наличность и за счет  этого повышается уровень прибыльности  и ликвидности участников расчетов. Клиринг  в банковской сфере  может проводиться как внутри  страны, так и между странами.

     Клиринговое  учреждение – это организация,  являющаяся юридическим лицом  по законодательству Российской  Федерации, заявившая себя в  качестве центра взаимных расчетов, которому на основании лицензии, выданной ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских  операций, поддерживающих выполнение клиринга.

 Также необходимо рассмотреть  перспективы развития безналичных  расчетов, в частности некоторых  форм. Рассмотрим следующие формы  расчетов: аккредитивная форма, расчеты  с помощью пластиковых карточек.

Аккредитивы.  В период кризиса очень важны надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии  следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов здорово  буксует из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается на всех видах  безналичных расчетов.  В сегодняшних  условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с  помощью аккредитива являются выходом  из тупика. С одной стороны, аккредитив  контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой – гарантирует  платежи при выполнении всех условий  поставки. Однако для масштабного  внедрения аккредитива необходима система кредитных линий между  банками. Чтобы аккредитивные операции получили распространение в России, необходимо создание соответствующей  инфраструктуры. Ее способны создать  наиболее мощные банковские расчетные  центры (МРЦ), обладающие современными электронными технологиями обработки  финансовых документов и разветвленной  системой корсчетов.

Расчеты с помощью аккредитива  позволяют предприятиям увеличивать  скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени  защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного  типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.

  Стратегия развития платежной системы определяет, что одним из направлений деятельности банков является работа по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами. В целях повышения устойчивости этой системы осуществляется работа по анализу методик расчета, применяемых систем управления рисками и систем формирования страховых депозитов для исключения возможности не проведения операций держателя карты в случае неплатежеспособности банка-эмитента. Также разработан комплекс дополнительных экономических требований для расчетных операций в банках подобных систем.

Расчеты с помощью пластиковых  карточек.  Развитие электронной  техники позволило широко использовать безналичные расчеты в форме  пластиковых карточек, содержащих зашифрованную  информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. Это значительно  облегчает взаиморасчеты и освобождает  человека от необходимости носить с  собой крупные суммы денег. До недавнего времени в России большими денежными средствами обладали только юридические лица, и банки были не заинтересованы в работе с частными вкладчиками. Но времена меняются, теперь деньги есть у многих, и банки  резко переориентировали направление  своей деятельности. Самыми простыми в изготовлении и использовании  являются пластиковые карточки, а  как разновидность их – магнитная  карта. Это наиболее распространенные кредитные карточки. Банк гарантирует  открытие кредита владельцу карточки. Держатель карточки ежемесячно получает сообщение из компании, выдавшей карту. Там подводятся итоги расходов предыдущего  месяца. Оплата долга должны быть произведена  до конца месяца, в котором получено сообщение. С владельцев ежегодно взимается  взнос за карточку, некоторые виды карт являются бесплатными. Некоторые  магнитные карты используются как  «дебетовые карты». Они применяются  по типу кредитных. Разница в том, что во время покупки плата  взимается непосредственно со счета  владельца в его банке.

Сейчас процесс развития в нашей стране пластиковых денег  идет все более стремительными темпами. Но есть и проблемы. Во-первых, рядовому потребителю чисто психологически приятнее иметь туго набитый бумажник, а не пластиковую карточку. Во-вторых, - и это очень важно – предоставить гарантии своей будущей платежеспособности клиентам достаточно сложно. Именно поэтому большинство карточек в России работает как дебетные и по ним нельзя получить в кредит.

С учетом всего сказанного можно предположить, что пластиковые  карточки являются самой перспективной  формой безналичных расчетов.

 

 

 

 

 

Заключение

 

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег  гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в  первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также  заинтересованность государства в  их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты –  это денежные расчеты путем записей  по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика  и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве  организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных  расчетов, требований, предъявляемых  к их организации, определенных конкретными  условиями хозяйствования, а также  форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Принципы и формы организации  расчетов, платежные инструменты, способы  платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой  отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной  системы состоит, прежде всего, в  том, насколько быстро, надежно и  экономично проводятся расчеты и  платежи.

Основной формой расчетов в РФ являются в настоящее время  кредитовые переводы с использованием платежных поручений. Их применение может быть связано как с товарными, так и нетоварными операциями.

К средствам, обусловливающим  развитие системы денежных расчетов предприятия, относятся расчеты  чеками, аккредитивами и по инкассо. Во многих случаях они могут оказаться  более эффективными по сравнению  с предварительной оплатой.

Работающая компьютерная система «клиент – банк» позволяет  формировать, модифицировать и использовать базы данных, формируемые на основе платежных документов, и каналы связи  для ускорения операций и улучшения  банковского обслуживания.

Чтобы преуспеть в бизнесе, руководители и банка, и предприятия  должны понимать и принимать в  расчет все преимущества и издержки внедрения автоматизированных платежных  систем.

 

 

Список используемой литературы

 

1. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Г. Н. Белоглазовой: Учебник. - М.:Юрайт-Издат,2006.-620с.

2. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов-на-Дону: «Феникс», 2001 – 448с.

3. Деньги, кредит, банки.: Учебник для вузов/ Е. Ф. Зеленкова, Я. Т. Литвиненко/ Под. ред. Проф. Е. Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА.2008-703с.

4. Денежное обращение и банки/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г. В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2000.

5. Деньги, кредит, банки.: Учебник/ колл. Авт.; под. ред. засл. деят. Науки РФ, д-ра экон. наук О. И. Ларушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОЗУС, 2006.-506с.

6. Деньги, Кредит, Банки: Учебное пособие. – Мн.: Мисанта, 2003. – 512с.

7. Деньги, кредит, банки: учебник/Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимов/ Под ред. Е.Ф.Жукова.2-е изд. Перераб.-М.:ЮНИТИ_ДАНА,2004.-600 с.

8. Деньги, кредит, банки: учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др; Под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова.- ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003.

9. Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособи/М.П.Владимирова, А.И. Козлов//М.:КНОРУС,2005.

10. Чернова Е. Г. Финансы, деньги, кредит: Учебное пособие. СПб.: Издательство Санкт-Петербургского университета, 2000.