Организация страховых операций в страховых компаниях

Необходимыми показателями рентабельности страховых организаций можно считать рентабельность:

- капитала (ROE), рассчитываемую  как отношение прибыли к уставному  капиталу или собственным средствам  компании;

- страховых операций в  целом по компании, в отношении  отраслевого деления (страхование  жизни и страхование иное, чем  страхование жизни; или личное  страхование, имущественное страхование  и страхование ответственности), рассчитываемую как отношение  прибыли к затратам (расходы по  ведению страховых операций, управленческие  и прочие расходы, изменение размера  страховых резервов) страховой организации  в целом и по отраслям страхования;

- страховых операций по  отдельным видам страхования, рассчитываемую  как отношение прибыли к затратам (расходы по ведению страховых  операций, управленческие и прочие  расходы, изменение размера страховых  резервов) страховщика по отдельным  видам страхования.

Методологически для расчета показателей рентабельности каждого вида страхования необходима постановка детального учета затрат и показателей получаемого дохода и прибыли для компании по видам страхования и по видам бизнеса. При анализе состава затрат страховщика можно видеть две главные проблемы: распределение общих административных, управленческих и иных расходов, таких как содержание менеджмента, отдела перестрахования, отдела кадров и прочих «общих» подразделений, между различными видами страхования, и/или конкретными страховыми услугами и  правильная оценка резервов и их изменения.

В отсутствие такого учета и анализа провести реальную оценку рентабельности вида страхования практически не представляется возможным. Рентабельность страховых операций в целом по страховому рынку или страховой компании. Итак, общая прибыль страховщиков в 2011 г. составляла 4,3 млрд руб.. Расходы, согласно консолидированному отчету о прибылях и убытках, без учета расходов на страховые выплаты и изменения размера страховых резервов, — 202,1 млрд руб. Соответственно показатель рентабельности составлял 2,1%. По страхованию иному, чем страхование жизни, выделив прибыль по страхованию иному, чем страхование жизни, пропорционально доле премий в общем показателе страховых премий полученных, — 2,1%. Приняв в расчет показатель прибыли после налогообложения, получим показатель рентабельности страховых операций по страхованию nonlife 1,7%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        3. Проблемы и перспективы развития страхования в РФ

 

Страхование на современном этапе не дает четкого представления для потребителей страховых услуг о том, в какой форме должно осуществляться данное страхование. Проблемой в страховании является бессистемное принятие нормативных правовых актов, декларирующих обязательность страхования, приведшей к следующим проблемам:

· отсутствие общедоступной статистики, не позволяющей точно оценивать средние и максимально возможные убытки, влияющей на развитие экономики, социальную политику, бюджетное планирование;

· низкому размеру страховых выплат за причинение вреда жизни и здоровью, что приводит к социальной несправедливости;

· отсутствие единых подходов к определению размеров убытков, стоимости восстановления имущества при его повреждении.

       Для решения этих проблем необходимы следующие меры:

· установление в различных законодательных актах единых подходов к определению размеров страховых сумм и выплат за причинение вреда жизни и здоровью гражданина, в целях обеспечения равноправия граждан России на получение страховых выплат.

       Согласно статистическим исследованиям в среднем страховые компании теряют около 20% своих клиентов в автостраховании, а в целом по всем видам страхования потери из-за недовольства результатами урегулировании убытков составляют не менее 4-6% страхователей.

        Практически задачи и проблемы, связанные с урегулированием страховых убытков, могут быть решены на основе современных методов построения бизнес-процессов в сочетании с системным анализом и прогнозным моделированием процесса урегулирования убытков. Для этого необходимо определить и проанализировать очевидные на первый взгляд проблемы, которые испытывают сегодня страховщики, причины их возникновения и провести анализ взаимосвязей различных составляющих бизнес-процесса урегулирования убытков и их влияния на результат страховой деятельности.

       На сегодняшний день службы урегулирования убытков сталкиваются со следующими проблемами:

· недостаточно эффективное распределение выплатных дел между штатными и привлеченными аджастерами, связанное преимущественно с отсутствием или примитивностью процедуры сегментации убытков, основанной в большинстве компаний исключительно на величине заявленного убытка;

· большое количество неавтоматизированных процедур, а так же значительные затраты рабочего времени на административные;

· рост страхового мошенничества;

· противоречивость или недостаточность информации, поступающей в момент нотификации убытка и заносимой в базу данных страховой компании в процессе урегулирования.

         Следствием этих проблем являются две основных группы негативных последствий:

1)затягивание сроков урегулирования, в том числе по тем видам  страхования, где сроки установлены  законодательно;

2)более высокие темпы роста  затрат на урегулирование, чем  темпы роста подписанных страховых  премий даже в докризисный  период.

        Для решения проблем, связанных со страхованием, была разработана Стратегия развития страхования на 2012-2013 года. С учетом повышения уровня доходов населения активнее будет развиваться личное страхование, в первую очередь страхование жизни и пенсий. В связи с ростом требований к осуществлению хозяйственной деятельности, обеспечению ее финансовыми гарантиями и повышением размера ответственности хозяйствующих субъектов за исполнение обязательств возрастут объемы страховых премий по страхованию ответственности перед третьими лицами.

       Экономическая стабильность позволит привлечь иностранных инвесторов для участия в капитале российских страховщиков, создаст условия для открытия ими обособленных подразделений в субъектах РФ. Размер участия иностранного капитала в уставных капиталах российских страховых организаций будет постоянно увеличиваться. Сохраниться тенденция направленная на концентрацию капитала, укрупнение субъектов страхового дела, создание финансовых групп с участием страховщиков. Совокупный уставный капитал к 2013 году составит- 450-500 млрд. рублей, к 2020 году данный показатель превысит 1000 млрд. рублей. Сумма страховых премий приходящихся на душу населения будет увеличиваться, и в 2013 году затраты населения на страхование составят- 9 000-10 000 рублей, в 2020 году-13 000-15 000 рублей.

       В 2013 году объем совокупных страховых премий составит 1 200-1 500 млрд. рублей, выплат- 750- 800 млрд.рублей, а к 2020 году объем совокупных страховых премий превысит 2 000 млрд. рублей, выплат 1 200 млрд. рублей. Расширится ассортимент страховых услуг, предоставляемых страховыми организациями.

        Доля обязательного страхования в общем объеме страховой премии к 2013 году составит 60- 65%. После 2013 года намечается тенденция увеличения доли добровольного страхования в общем объеме страховых премий и к 2020 году она достигнет 65-70%. Увеличится объем инвестиций в экономику. Будут созданы предпосылки для:

· прозрачности отчетности субъектов страхового дела;

· формирования конкурентоспособной среды;

· повышения уровня информированности общественности о деятельности субъектов страхового дела.

    Сформулированные выше цели и задачи позволят страховой отрасли России выйти на новые рубежи, полнее удовлетворять потребности в страховой защите граждан и хозяйствующих субъектов, претерпеть качественные изменения.

Новые посткризисные представления о возможностях экономического роста как в России, так и в мировой экономике в целом, заставили пересмотреть в худшую сторону долгосрочный прогноз развития российского страхового рынка до 2050 года. Согласно скорректированному прогнозу, к 2050 году Россия достигнет ВВП на душу населения в размере 30 тыс. долл. в год, что примерно соответствует сегодняшнему среднему значению ВВП на душу населения по странам ЕС. Общий сбор страховых премий в России к 2050 году вырастет более чем в семь раз до 7,7 трлн. рублей против 1 трлн. в 2009 году. Доля страховых премий в ВВП поднимется с нынешних 2,5% до 6%.

      В топе лидирующих компаний, которым эксперты прочат позитивные перспективы на будущее и отмечают высокий уровень надежности, входят следующие страховщики:

–  «Росгосстрах» - образована в 1992 году, одна из крупнейших российских страховых компаний. Предоставляет широчайший ассортимент страховых услуг и имеет самую большую в стране филиальную сеть, состоящую из 3 000 страховых отделов и агентств, 400 центров урегулирования убытков.

–   Группа страховых компаний «СОГАЗ»  - страховой союз, предоставляющий обширный спектр услуг, в который входит страхование физических и юридических лиц. Основным направлением ее деятельности является личное страхование, кроме того страхование жизни и страхование ответственности, перестрахование, имущественное страхование корпоративных клиентов.

–   Группа «Ингосстрах» - компания работает с 1947 года, предоставляет широкий спектр услуг по страхованию, офисы компании присутствуют в 214 российских городах. Кроме этого, есть представительства на территории Китая, Индии, Украины, Узбекистана, Казахстана, Азербайджана.

–   ОСАО «РЕСО-Гарантия» - компания, основанная в 1991 году, предоставляющая многочисленные страховые услуги, в том числе авто КАСКО, ОСАГО, страхование ответственности, медицинское страхование. Имеет одну из крупнейших филиальных сетей в стране, состоящую из 900 офисов продаж и филиалов во всех регионах.

–  Группа «Альфастрахование» - компания предоставляет более ста страховых продуктов, ее услугами пользуются около 1,5 млн. частных граждан и более 100 тысяч компаний.  

Заключение

 

    Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями.

Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.

При выборе страховой компании важно определить степень ее платежеспособности. Главная оценка — оперативность и полнота исполнения обязательств по договорам страхования.

Все вышеизложенное побуждает утверждать следующее:

1. Страховой рынок нуждается  в обобщении статистической информации, характеризующей результаты проведения  страховых операций в необходимой  детализации по видам страхования. При подготовке и обработке  статистической информации необходимо  использовать отчетные данные  не только по календарному  финансовому году, но и по году  заключения договора страхования, поскольку только такая группировка  может позволить проанализировать  и сделать вывод о достаточности  размера резервов и тарифов.

2. Страховые организации акционеры и инвесторы пока не в состоянии проанализировать рентабельность отдельных видов страхования. Для этого необходимо введение внутрикорпоративного учета затрат по видам страхования и соответствующее определение доходов. При отсутствии такого учета и отчетности компания лишена возможности принимать необходимые оперативные решения о изменении цен на страховые услуги, экономии затрат, введении дополнительных исключений из страхового покрытия и пр. Важным элементом такого учета и контроля затрат является постановка системы расчета страховых резервов в страховой компании, особенно резервов произошедших, но не заявленных убытков.

3. Особое значение о постановке статистического и корпоративного внутривидового учета могут иметь для проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. В частности, отсутствие структурированной информации, скорректированной при необходимости с использованием актуарных методов, не позволит страховщикам своевременно убедить Правительство РФ в необходимости изменения страховых тарифов и/или условий страхования, может поставить под угрозу банкротства крупнейшие страховые организации России.

 

 

 

 

       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

 

 

1. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями).
2. Дубровина Т.А., Сухов В.А., Шеремет А.Д. Аудиторская деятельность в страховании: - М.: ИНФРА-М, 2009.
3. Гвозденко А.А. Основы страхования. – М.: Финансы  и  статистика, 2010.
4. Ефимов С.Л. Организация работы страховой компании: теория, практика, зарубежный опыт. М., 2011.
5. Журнал «Страховое Дело» № 3 с.9-12, 2011г, статья. «Основные тенденции в развитии страхования в 3-м тысячелетии», автор. А. Лукинов.
6. Организация управления страховой компанией: теория, практика, зарубежный опыт. М., 2007.
7. Перестрахование: Практическое руководство для страховых компаний. М., 2011.
8. Страхование от А до Я. Книга для страхователя. - М.: Инфра-М, 2008.
9. Страховое дело: Учебник / Под ред.проф. П.И.Рейтмана М.,2011.
10. Страховой портфель / Под ред. В.В.  Аленичева. — М.: Сомитек, 2006.
11. Турбина К.Е. Теория и практика страхования. М., 2010.
12. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. - М.: Финансы и статистика, 2008.
13. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ, 2007
14. Цыганов А.А. Страхование в Российской Федерации. Сборник статистических материалов. М., 2009.
15. Юргенс И.Ю. Проблемы развития национальной системы страхования Финансы. - 2008. - №11. - с.12-17.