Особенности функционирования центрального банка

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………. 3

ГЛАВА 1. Теоретические основы деятельности центральных банков............. 6

1. Центральные банки: сущность, цели и задачи……………..…... 6
2. Инструменты денежно-кредитной политики и функции центрального банка……………………………………………………………… 9

ГЛАВА 2. Анализ современного состояния Центрального Банка РФ……… 17

2.1. Анализ пассивных и активных операций Центрального Банка РФ на основе годового баланса……………………………………………..……... 17

2.2. Оценка финансовой деятельности Центрального Банка РФ…….. 21

ГЛАВА 3. Направления совершенствования деятельности Центрального Банка  РФ в сфере развития банковского сектора……………………………. 26

3.1. Основные проблемы банковского сектора РФ……………………. 26

3.2. Мероприятия Центрального Банка  РФ по совершенствованию банковской системы РФ……………………………………………………….. 28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….... 32

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ….…………………………………………………... 35

ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………… 37

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные — Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Центральный банк в любом государстве  занимает особое место в кредитно-финансовой системе. Значение центрального банка состоит в том, что он несет ответственность за проведение денежной политики и стабильность банковской системы в целом.

Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого - обособленность имущества банка от имущества государства. Хотя формально это имущество находится, как правило, в государственной собственности, центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник. Этим центральный банк отличается от государственного банка, имущество которого полностью контролируется государством.

Правовой статус центральных  банков развитых стран закреплен  в правовых актах: законах о центральных  банках и их уставах, законах о  банковской и кредитной деятельности, в валютном законодательстве. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность центрального банка, является Закон о центральном банке, в котором определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой. Данный закон устанавливает полномочия центрального банка как эмиссионного института страны.

Актуальность темы «Центральные банки, их функции и операции» обусловлена целым рядом причин: в условиях перехода на рыночные отношения роль и значение денежных и финансово-кредитных рычагов Центрального банка резко возрастают. Центральный банк оказывает существенное воздействие на рост валового внутреннего продукта и национальных доход, на развитее предприятий и отраслей народного хозяйства и положение широких слоев населения.

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что  объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно-кредитной политики. Изучение их опыта придает особую актуальность вопросам, рассматриваемым в данной курсовой работе.

Объектом исследования служит банковская система Российской Федерации. Предметом исследования является деятельность Центрального Банка Российской Федерации (Банка России).

В процессе написания работы были использованы следующие методы исследования: анализ, классификация, обобщение, статистическое наблюдение и ряд других.

Источниками информации для написания  работы по теме «Центральные банки, их функции и операции» послужили теоретическая база учебников и учебных пособий, законодательная база нормативно-правовых документов и статистические данные официального информационного сайта Банка России.

Цель курсовой работы - исследовать особенности функционирования центрального банка, отразить наиболее серьёзные проблемы банковской системы РФ и предложить пути решения данных проблем.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих  задач:

1) Рассмотрение теоретических вопросов деятельности центральных банков.

2) Анализ современного состояния Центрального Банка РФ.

3) Выявление проблем функционирования банковской системы РФ и отыскание путей решения.

Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы и необходимых приложений.

 

 

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ

1.1. Центральные  банки: сущность, цели и задачи

 

Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно-финансовой системе. В отличие от коммерческих банков и других кредитных организаций центральный банк представляет собой государственный орган, отвечающий за объем денежной массы и кредитов, предоставляемых экономике в целом. Возникновение центральных банков относится к середине XIX — началу XX в., поскольку именно в этот период правительства большинства стран законодательно закрепляют за определенными банками контроль над эмиссией денег в обращение. Институт центрального банка формировался постепенно и прошел довольно длительный период эволюции. [9, с.161]

Трудно сказать, где и когда  впервые появился центральный банк. Одни экономисты считают началом  дату создания банка, который впоследствии стал выполнять функции центрального. В соответствии с таким критерием первым центральным банком стал Риксбанк — Банк Швеции, основанный в 1668 г. Банк Англии был образован в 1694 г., Банк Франции — в 1800 г.

Другие экономисты связывают возникновение  центрального банка с получением привилегии или исключительного права на эмиссию банкнот. Так, Банк Франции начинает эмиссию банкнот с 1803 г. и становится крупнейшим эмиссионным центром. Довольно продолжительный отрезок времени банкноты Банка Франции оставались частными деньгами, но их признавали надежными, поскольку сохранялся размен на золото. Только в 1870 г. банкноты Банка Франции получили статус законного платежного средства. Банк Англии получает исключительное право выпуска банкнот в 1844 г. Интересен тот факт, что до этого, в 1826 г., Банк Англии получил монопольное право выпуска банкнот в радиусе 65 миль от Лондона. Дело в том, что в этот период банки выпускали большое количество собственных банкнот. Разнообразие банкнот и отсутствие единого денежного стандарта существенно затрудняли торговлю. Ненадежность выпускаемых банкнот и недоверие населения вызвали финансовый кризис 1825 г. Поэтому введение монополии на банкнотную эмиссию в пределах крупнейшего торгового и финансового центра страны должно было способствовать стабилизации. В 1844 г. меры по централизации выпуска банкнот. Как бы то ни было, роль центрального банка не только и не столько определяется эмиссией банкнот, как это принято считать: во Франции и некоторых других странах выпуск денег в обращение наряду с центральным банком может осуществлять казначейство. [4, с.35]

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основной целью их деятельности является укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным  банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

1) эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

2) банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

3) банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

4) главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

5) органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

Практически в законодательстве большинства стран цели и задачи центрального банка достаточно определенно зафиксированы. Только в одних странах (например, в США, Швеции и Италии) в законодательстве они указаны лишь в общих чертах (причем в США борьба с инфляцией является приоритетной задачей), в других — они прописаны более подробно.

Деятельность центрального банка базируется на определенных принципах. Принципы деятельности центрального банка — это основополагающие правила его функционирования, обусловленные сущностью банка как денежно- кредитного института и обеспечивающие реализацию его целей и задач.

Различают такие принципы деятельности центрального банка, как: координация деятельности с задачами государственной экономической политики; регламентация деятельности в соответствии с имеющимися ресурсами; использование преимущественно экономических методов стимулирования производства и обращения продукта; единство денежно-кредитной политики; разделение эмиссионной и кредитной деятельности; бесприбыльное функционирование; изменение в соответствии с экономической конъюнктурой; коллегиальность принимаемых решений; гласность; соответствие стандартам делового оборота; законность; соответствие нормам профессиональной этики; соблюдение банковской тайны; ответственность. [9, с.105]

Соблюдение в своей деятельности Банком России указанных принципов позволит проводить более эффективную денежно-кредитную политику.

 

1.2. Инструменты  денежно-кредитной политики и  функции центрального банка

 

Центральный банк представляет собой орган государственного регулирования экономики, т.е. банк, наделенный монопольным правом эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса. [22; c. 30]

В современных условиях центральный банк выполняет следующие  основные функции:

1) функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая);  
2) функция нормативного регулирования (нормативно-творческая);  
3) операционная функция;  
4) информационно-аналитическая функция;  
5) надзорная и контрольная функции.

  В рамках денежно-кредитного регулирования центральный банк выполняет следующие  функции:  
1)  во взаимодействии с Правительством  разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;  
2)  монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;  
3)  выступает кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.  
            Итак, в данной функции денежно-кредитного регулирования просматривается роль банка, призванного регулировать денежный оборот. Будучи эмиссионным центром, выступая организатором налично-денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческих банков в случае кратковременной необходимости у них дополнительных денежных средств,     центральный банк, выполняющий данную функцию,      реализует свое назначение     в экономике.  
            Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция) предусматривает:  
1) разработку    правил    ведения банковских операций;  
2) определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской  системы;  
3) определение правил ведения расчетов в стране;  
4) разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.  
           Деятельность центрального банка по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие им в рамках действующего законодательства осуществлять обслуживание своих    клиентов.  
           Операционная функция позволяет центральному банку:  
1) осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства все виды банковских  операций и иных сделок;  
2) управлять своими золотовалютными резервами;  
3)  обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.  
          Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют центральным банкам вести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразный перечень потребностей экономических субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям.  
           В соответствии с информационно-аналитической функцией центральный банк:  
1) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы     и статистические данные;  
2) участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его составление;  
3) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению    к национальной денежной единице.  
          Данная функция имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогнозирование экономического развития страны является той интеллектуальной базой, которая дает возможность определить динамику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения центрального банка о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности, предоставляемые экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать направления своего развития.  
           Надзорная и контрольная функции возлагают на центральный банк:  
1) надзор за деятельностью банков и банковских групп;  
2) государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;  
3) регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;  
4) валютное регулирование и валютный контроль.