Особенности развития конкурентной среды в банковской сфере РФ и РТ

Рынок кредитования также является высоко концентрированным. В числе наиболее активных участников в республике остается ОАО «Ак Барс» Банк, «Банк Татарстан», ОАО АИКБ «Татфондбанк», ОАО «Россельхозбанк».

Расчет доли анализируемой группы на региональном рынке кредитования  представлен в приложении 12. По общей сумме  выданных кредитов среди банков, вошедших в выборку, лидирует ОАО «Акибанк» (2,95%), по кредитам, предоставленным населению, – АКБ «Спурт» (3,51%). АКБ «Энергобанк» является лидером кредитования юридических лиц, а также занимает 2-ое место по общей сумме предоставленных кредитов (3,30%) и 4-е место по кредитам физическим лицам (1,05%). В целом по региону, по объему кредитных операций, АКБ «Энергобанк» занимает 6 место. Темпы роста общей суммы кредитных вложений АКБ «Энергобанка» за отчетный период (114,28%) ниже аналогичного значения в среднем по группе (115,57%)  и среднерегиональные (116,00%).  Анализ достаточности собственного капитала банка позволяет сделать вывод о надежности кредитной организации. Показатель достаточности капитала является ключевым индикатором финансового состояния коммерческого банка. Именно достаточность капитала во многом определяет степень финансовой устойчивости банка, т.к. является тем элементом ресурсной базы банка, который призван покрыть возникающие в деятельности кредитной организации риски. Так, на все отчетные даты норматив Н1 является наибольшим у анализируемого АКБ «Энергобанк» и равен 31,5%, 26,4% и 25,01% соответственно, то есть значительно превышает рекомендованный минимальный уровень в 10%. С одной стороны, это свидетельствует о том, что объем собственного капитала у банка достаточный для обеспечения стабильности при дальнейшем увеличении активных операций.  С другой стороны, это говорит о том, что на данный момент Банк не достаточно эффективно инвестирует средства в высоко рисковые активы, тем самым, ограничивая размер получаемой прибыли. Таким образом, тенденция к снижению данного показателя, на наш взгляд, является положительной. Качество капитала банка находится на среднем уровне относительно своих конкурентов: наилучшие значения демонстрирует АКБ «БТА-Казань» (97,93% на 1.01.13), а самым нестабильным является капитал АКБ «Спурт» Банка (63,37% на 1.01.13). Динамика показателя за рассматриваемый период отрицательна (с 93,92% до 80,89%) и свидетельствует об ухудшении качества капитала Энергобанка. Коэффициент финансового рычага, или финансовый левередж, показывает, насколько банк самостоятелен в принятии решений при размещении средств.

Оценивая показатели эффективности менеджмента, можно сказать, что  АКБ «Энергобанк» находится на среднем уровне.  По коэффициенту соотношения расходов и доходов у АКБ «Энергобанка» самые низкие конкурентные позиции, поскольку уровень издержек Банка наибольший по группе. Показатель коэффициента качества показывает, какой процент рентабельности активов банк «жертвует» за один процент роста, то есть чем выше данный показатель, тем более эффективно работает тот банк. Самый высокий коэффициент качества показывает ОАО «Банк «Казанский», а коэффициенты качества АКБ «Энергобанка» находятся на уровне ниже среднего.

Показатели прибыльности, или рентабельности, представляют собой результаты соотнесения прибыли (чистого дохода) и средств ее получении и характеризуют эффективность работы банка. Среди кредитных организаций-конкурентов наивысший показатель рентабельности активов по состоянию на 1.01.13 показывает ОАО «ИнтехБанк» (1,03%), в то время как значение рентабельности активов АКБ «Энергобанка» находится на невысоком уровне - 0,51%, что является средним значением, как для данной группы банков, так и для большинства кредитных организаций российской банковской системы в целом в отчетном 2013 году. Показатель рентабельности собственного капитала также характеризует эффективность деятельности банка, однако суживает определение прибыльности до отдачи на рубль собственного капитала, именно поэтому данный показатель является более важным для акционеров банка. Наибольшая рентабельность собственного капитала, превышающая средний уровень по группе, характерна для АКБ «Спурт» (7,25%) и ОАО «Банк «Казанский» (6,82%). Показатели ROE у АКБ «Энергобанк» на три отчетные даты невысоки относительно основных банков-конкурентов и составляют 2,90%, 2,69% и 2,46% соответственно. то есть характеризуют низкую эффективность деятельности. Однако коэффициент чистой процентной маржи у АКБ «Энергобанк» наибольший в данной группе (6,04%), а отрицательная его динамика объясняется характерным для всех кредитных организаций общим понижением процентных ставок, что приводит к падению процентного спреда по активно-пассивным операциям и, как следствие, к сокращению  чистой процентной маржи.  Таким образом, анализ рентабельности АКБ «Энергобанк» показал, что конкурентоспособность Банка по показателям доходности банковских операций находится на среднем по группе уровне.

АКБ «Энергобанк» характеризуется наименьшими показателями мгновенной  ликвидности (29,39% на 1.01.13) и средними по группе значениями текущей ликвидности (69,24% на 1.01.13), при этом нормативный уровень выполняется,

Полученные результаты анализа свидетельствуют о том, что на сегодняшний день АКБ «Энергобанк» уступает свои основным конкурентам по направлениям: качество активов, эффективность менеджмента и прибыльность.

Анализ конкурентной позиции на основе оценки финансовой устойчивости АКБ «Энергобанк» выявил следующее.

Банк занимает небольшую долю регионального рынка банковских услуг, как по основным балансовым показателям, так и в разрезе отдельных банковских услуг и продуктов. Наиболее сильные позиции среди основных конкурентов - по показателям: объем собственного капитала и кредиты юридическим лицам; менее конкурентные значения  - по показателям: объем суммарных активов, объем привлеченных средств, вклады и кредиты физическим лицам.

Оценка конкурентоспособности банка по уровню финансовой устойчивости выявила невысокие конкурентные позиции по основным критериям оценки, а именно:

- качества активов ввиду высокой  доли просроченной задолженности  и необоснованно высокого размера  создаваемых резервов;

- эффективности менеджмента ввиду  высокого уровня издержек банка;

• прибыльности вследствие невысокого показателя чистой прибыли.

Условия размещения депозитов физических лиц в АКБ «Энергобанк» менее привлекательны, чем у банков – основных конкурентов. В то же время процентные ставки по депозитам намного превышают среднерыночные.

Именно поэтому дальнейший анализ деятельности Банка будет осуществляться с учетом выявления и активизации существующих, а также формирования и оценки новых конкурентных преимуществ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Рекомендации по повышению конкурентоспособности АКБ "Энергобанк" (ОАО)

 

Одними из наиболее существенных проблем АКБ «Энергобанк» являются высокий уровень издержек и связанные с ним низкие показатели прибыли как в абсолютном, так и в относительном выражении (рентабельность активов и собственного капитала).

Одним из подходов к снижению затрат является урезание расходов. Однако такой подход содержит опасность: он затрагивает процессы, напрямую связанные с получением доходов.

С целью выявления крупных статей расходов и последующей их оптимизацией, проанализируем структуру расходов АКБ «Энергобанк» по экономическому содержанию. Операционные расходы банка снизились в динамике на 13,5% и на начало 2014 года составили 5 767 685 тыс. руб. Общий удельный вес, приходящийся на операционные расходы, равняется 99,40% и 99,76% соответственно на начало 2013 и 2014 гг. При этом процентные расходы возросли на 41,26% и их удельный вес увеличился с 7,80% до 12,78%. В структуре процентных расходов наибольшую долю (5,30% и 10,16 % соответственно на 1.01.2013 и 1.01.2014) занимают расходы по привлеченным средствам физических лиц, причем за отчетный период их объем увеличился на 65,30% и составил 587 630 тыс. руб.

Что касается остальных видов операционных расходов, то наибольший удельный вес занимает группа «другие операционные расходы» - 71,78% , при этом в среднем по Республике Татарстан доля данной группы расходов составляет 30,76%. Поскольку 99,64% группы «другие операционные расходы» составляют отчисления в резервы на возможные потери, то можно сделать промежуточный вывод о том, что банк формирует резервы в полном объеме для покрытия возникающей просроченной задолженности. С другой стороны, это свидетельствует о неэффективной работе Банка по ведению кредитных договоров в части мониторинга текущего состояния действующего кредитного портфеля.

Также следует отметить незначительную долю расходов по операциям с ценными бумагами (0,04%) относительно среднерыночных значений (3,9%), поскольку Банк не ведет активную деятельность на фондовой бирже ни от своего имени, ни как профессиональный участник рынка ценных бумаг, а также невысокий удельный вес расходов по отрицательной переоценке (9,05%) по сравнению со средним значением по Республике - 40,92%.

Удельный вес неоперационных расходов незначителен и составляет 0,24% в общем объеме, что ниже среднерегионального значения (0,5%).

Таким образом, анализ структуры расходов АКБ «Энергобанк» обнаружил, что проблема высокого уровня издержек Банка вызвана высокой долей расходов, связанных с формированием резерва на возможные потери, из которых 99,28% приходится на резервы по ссудной и приравненной к ней задолженности (далее – РВПС). Анализ объемов резервов на возможные потери по ссудам АКБ «Энергобанк» выявил, что размер резервов на потери по ссудам в разы превышает аналогичные создаваемые резервы в банках - основных конкурентах. Для сравнения: размер РВПС в АКБ «Энергобанк» составляет 1 616 501 тыс. руб., в ОАО «Акибанк» – 738 073 тыс. руб., в ОАО «Банк Казанский» – 495 947 тыс. руб., в АКБ «БТА-Казань» – 412 300 тыс. руб., в ОАО «ИнтехБанк» – 300 650 тыс. руб. и в АКБ «Спурт» – 124 522 тыс. руб.

С одной стороны, создание резервов для компенсации возможных потерь от кредитной деятельности в банковском деле рассматривается как один из важнейших методов повышения надежности коммерческих банков  и дает возможность избежать отрицательного влияния кредитных рисков на капитал банка, защищая вкладчиков, кредиторов и акционеров. С другой стороны, высокий объем резервов свидетельствует о том, что управление кредитным риском в части мониторинга текущего состояния действующего кредитного портфеля осуществляется не достаточно эффективно.

Это подводит нас к еще одной актуальной проблеме для Банка – проблеме возникновения просроченной задолженности и ее управления.

 Кредиты гражданам характеризуются наибольшей долей просроченной задолженности (8,9% ), хотя в абсолютном выражении наибольший удельный вес в структуре просроченной задолженности занимают кредиты негосударственным коммерческим организациям.

Причинами такого положения дел явились как объективные факторы (недавний системный кризис экономики), так и субъективные факторы, к которым, прежде всего, относятся недостатки по управлению процессом кредитования и по возврату (взысканию) кредитов.

 В качестве пути обеспечения эффективного управления кредитным портфелем банка предлагается методика организации работы с проблемной и просроченной задолженностью.

В условиях незащищенности прав кредиторов Банку необходимо иметь отдельное подразделение, работающее с проблемными кредитами в частности и с проблемными активами вообще. Необходимо отметить, что под управлением проблемными активами предполагается не только работа по санации проблемной ссудной задолженности кредитной организации, но и в некоторых случаях управление имущественным комплексом должника. В штат отдела должны предпочтительно входить специалисты финансово-экономического, кредитного, юридического, бухгалтерского, налогового профиля и специалисты по безопасности.

Задачей кредитного отдела остается мониторинг текущего состояния дел действующего кредитного портфеля, в который можно включить несколько моментов [15, с. 32]:

- непосредственное отслеживание  динамики текущей кредитоспособности  и финансового состояния заемщиков, оценку текущего состояния предмета  залога, а также своевременного  и полного исполнения каждым  заемщиком условия кредитной  сделки;

- составление комплексной отчетности состояния кредитных дел и задолженности на периодической основе и соответствующей классификацией ссуд в зависимости от текущего уровня кредитного риска;

- выявление потенциальных опасностей  и проблемных кредитов для  принятия всех возможных мер по таким кредитам.

При возникновении признаков проблемности кредита, сотрудник кредитного отдела отмечает в базе данных этот кредит как предварительно проблемный и наблюдает за ним в течение установленного Банком срока. При отсутствии дальнейшей реализации признаков проблемности кредита сотрудник кредитного отдела снимает этот кредит с контроля и выводит из портфеля предварительно проблемных кредитов. Если признаки проблемности кредита не устраняются, то дальнейшее решение проблем по нему происходит на уровне отдела по работе с проблемными активами. Отдел производит не только стандартные и принятые в Банке процедуры по улучшению качества кредита и обслуживания долга, но также предпринимает все возможные юридические и фактические действия по возврату долга, анализирует психологический аспект проблем и предлагает возможные пути влияния на заемщика.

В процессе работы по устранению проблем по кредиту естественным образом становится очевидным, было ли допущено нарушение или упущение со стороны Банка, когда проблема возникла в результате ошибочной оценки кредитоспособности заемщика или недостаточно тщательного мониторинга кредитного портфеля, либо кредит не возвращался по вине заемщика. В зависимости от выявленных причин Банку следует решать вопрос об устранении недостатков работы кредитного отдела.