Отчет о прохождении преддипломной практики в ЗАО Банк ВТБ 24

– инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

– привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

– выдавать банковские гарантии;

– осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Также Банк вправе осуществлять различного рода сделки в соответствии с законодательством.

 

 

1.2 Оценка организационно-экономического  уровня деятельности ЗАО Банк  ВТБ 24

 

Собственный капитал  банка составляет основу его деятельности и является важным источником финансовых ресурсов. Он призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости.

За счет собственного капитала банки формируют от 12 до 20% общей потребности в ресурсах для обеспечения своей деятельности.

Динамику собственных  средств Банка ВТБ 24 можно наглядно увидеть на рисунке 1 и в таблице 1.

 

Таблица 1

Динамика собственных  средств ЗАО Банк ВТБ 24

 (тыс. руб.)

Показатели	За 2009	За 2010	За 2011
Собственные средства, тыс. руб.	77 559 202	88 357 436	98 809 307
Абсолютные изменения, тыс. руб.	-	10 798 234	10 451 871
Темп роста, %	-	113,92	111,83

 

Представленные данные свидетельствуют о том, что в  течение двух лет объем собственных  средств ЗАО Банк ВТБ 24 увеличился на 212,5 тыс. руб. или на 127,4%. В течение 2010г. собственные средства банка  возросли на 10,8 тыс. руб., за 2011г. прирост собственных источников составил 10,5 тыс. руб. Собственные средства характеризуют обеспечение собственной капитальной базой.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1 - Динамика собственных средств ЗАО Банк ВТБ 24.

 

Структура капитала банка  показана в таблице 2 (приложение 2). Как видно из таблицы 2 основную часть собственного капитала составляют средства акционеров (участников) в 2009г. – 65,3%, в 2010г. – 57,4%, в 2011г. – 51,34%. Второе место в структуре собственного капитала занимает статья «Эмиссионный доход», в среднем составляет 26% состава все собственных средств. Резервный фонд был увеличен на 951 684 тыс. руб., что составило 207,1% за два года. С 2009 по 2011 годы произошло существенное увеличение на 607% таких статей баланса как «Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет», увеличилось в 2011г. на 8 421 436 тыс. руб., составив 10,2% в структуре собственных средств банка  и «Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период» в 2010г. на  10 045 178 тыс. руб., в 2011г. на 1 194 402 тыс. руб., составив 13,62% в структуре собственных средств банка.

Общая сумма собственных  средств с 2009г. по 2011г. увеличилась  на         10 451 871 тыс. руб., изменение всех источников собственных  средств составило 127,4%.

Значение собственных  ресурсов банка состоит в том, чтобы поддерживать его устойчивость. За счет них банки создают необходимые им резервы. Положительные изменения в статьях баланса говорят о стабильности работы банка.

Основные результаты работы ЗАО Банк ВТБ 24 за последние  три года представлены в таблице 3.

Таблица 3

Основные результаты работы ЗАО Банк ВТБ 24

(млн. руб.)

Наименование статьи	За 2011	% изм.	За 2010	% изм.	За 2009	% изм.	За 2008
Активы	1 172 335	30,2	900 576	27,1	708 466	17,8	601 644
Прибыль до налогообложения	34 785	58,1	21 997	417,1	4 254	-28,6	5 955
Прибыль после налогообложения	26 597	58,2	16 811	658,3	2 217	-48,5	4 304
Капитал	114 721	10,2	104 095	6,9	97 381	35,5	71894

 

Из таблицы 3 видно, что  капитал банка за увеличился с 2008г. по 2011г.изменение произошло на 59,6%. За 2009г. капитал увеличился на 35,5%, за 2010г. на 6,9%, а за 2011г. увеличение капитала составило 10,2%, источником роста капитала является заработанная чистая прибыль.

Заемные средства занимают более половины пассива банка – это депозиты юридических лиц, срочные вклады физических лиц, кредиты, взятые у других банков и выпущенные банком ценные бумаги. Основную часть заемных ресурсов банка составляют депозиты – денежные средства, внесенные в банк клиентами по договору. Проследить динамику заемных средств ЗАО Банк ВТБ 24 можно при помощи таблицы 4 и рисунка 2.

Таблица 4

Анализ динамики заемных средств ЗАО Банк ВТБ 24

(тыс. руб.)

Показатели	За 2009	За 2010	За 2011
Заемные средства, тыс. руб.	630 906 471	812 218 674	1 073 525 575
Абсолютные изменения, тыс. руб.	0	181 312 203	261 306 901
Темп роста, %	0	128,7	132,2

 

По данным таблицы 4 объем заемных средств банка за 2 года вырос почти на 442 млрд. руб. или на 170,2%. 2011г. характеризовался укреплением доверия к банковскому сектору со стороны кредиторов и вкладчиков, что способствовало росту ресурсной базы банка. Объем заемных средств в 2010г. по сравнению с 2009г. увеличился на 181 млрд. руб. или на 128,7%. В 2011г. заемные средства составили 132,2% по сравнению с 2010г., за год увеличение составило 261 млрд. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2 - Динамика заемных средств ЗАО Банк ВТБ 24

 

Активные операции банка  составляют существенную и определяющую часть его операций. Размещение мобилизованных ресурсов с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание активных операций банка.

В общей сумме активов  банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. Проведем анализ кредитных операций (таблица 5).

 

Таблица 5

Динамика кредитных  операций ЗАО Банк ВТБ 24

Показатели	2009	2010	2011
Кредиты, млн. руб.	630 906	788 893	1 050 645
Абсолютные изменения цепные, (тыс. руб.)	0	157 987	261 752
Абсолютные изменения базисные, (тыс. руб.)	0	157 987	419 739
Темп роста цепной, %	0	125	133
Темп роста базисный, %	0	125	167

 

Более наглядно динамику кредитных вложений можно проследить по рисунку 3.

Анализ показал, что  ежегодно кредитный портфель Банка  ВТБ 24 увеличивается в 2010 г. на 158 млрд. руб., в 2011 г. на 262 млрд. руб.

Объем выданных Банком ВТБ 24 кредитов за два года увеличился на 420 млрд. руб. или на 167%.

В 2011 г. выданные кредиты  составили 133%, по сравнению с 2010 г., за 2010 г. они увеличились на 125% по сравнению  с 2009 г.                        

Рис. 3 - Динамика кредитных вложений

 

Далее в таблице 6 представлено изменение структуры ссудной  и приравненной к ней задолженности  за 2011 год.

 

 

Таблица 6

Структура ссудной  и приравненной к ней задолженности 

ЗАО Банк ВТБ 24 за 2011 год

Показатели, тыс. руб.	На 01.01.2012	Уд. вес в  портфеле, %	На 01.01.2011	Уд. вес в  портфеле, %
1	2	3	4	5
Межбанковские кредиты и депозиты	335 929 048	32	274 956 690	34,9
Кредиты юридическим лицам	109 152 886	10,4	72 147 678	9,1
Кредиты физическим лицам	565 803 399	53,8	402 571 251	51
Прочие размещенные средства	39 759 752	3,8	39 217 316	5,0
ВСЕГО:	1 050 645 080	100	788 892 935	100

 

По данным таблицы 6 можно  сделать вывод, что стратегия  Банка ВТБ 24 в области кредитования является последовательной и не терпела  в 2011 году существенных изменений. Половину ссудной задолженности составляют средства, предоставляемые клиентам – физическим лицам. Второе место занимают межбанковские кредиты и депозиты.

        Структура кредитного портфеля Банка ВТБ 24 представлена в таблице 7.

 

Таблица 7

Структура кредитного портфеля ЗАО Банк ВТБ 24

 предоставляемых кредитов по отраслям

Показатели	2011	Уд. вес в  портфеле, %	2010	Уд. вес в  портфеле, %
1	2	3	4	5
Кредиты юридическим  лицам (включая индивидуальных предпринимателей), всего	109 152 886	100,0	72 147 678	100,0
в т.ч. по видам  экономической деятельности:
Добыча полезных ископаемых	46 964	0,04	66 523	0,09
Обрабатывающие производства	5 577 382	5,11	5 691 731	7,89
Производство и распределение  электроэнергии, газа и воды	9 397	0,01	21 886	0,03
Сельское хозяйство, охота  и лесное хозяйство	380 331	0,35	388 640	0,54
Строительство	2 996 891	2,74	3 308 064	4,59
Транспорт и связь	5 703 659	5,23	4 951 304	6,86
Оптовая и розничная  торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования	32 601 374	29,87	31 610 013	43,81
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	17 818 446	16,32	14 692 089	20,36
1	2	3	4	5
Прочие виды деятельности, в т.ч. на завершение расчетов	44 018 442	40,33	11 417 428	15,83
Из общей  величины кредитов, предоставленных  юридическим лицам, кредиты субъектам  малого и среднего предпринимательства:
из них:
индивидуальным предпринимателям	23 364 590	21,41	22 573 368	31,29
Кредиты физическим лицам, всего	565 803 394	100,00	402 571 251	100,00
в т.ч. по видам:
Жилищные кредиты	45 974 292	8,12	27 280 493	6,78
Ипотечные кредиты	117 906 993	20,84	88 144 452	21,9
Автокредиты	70 486 140	12,46	50 177 372	12,46
иные потребительские  кредиты	331 435 969	58,58	236 968 934	58,86

 

Из таблицы 7 видно, что  кредитование населения это одно из приоритетных направлений розничного бизнеса Банка ВТБ 24. Это обусловливает  структуру кредитного портфеля, основная часть которого (без учета операций на рынке межбанковского кредитования) сформирована за счет кредитов, предоставленных клиентам – физическим лицам. По состоянию на 01.01.2012 год объем займов гражданам достиг 565,8 млрд. руб., увеличившись за 2011 год на 40,6%. Наибольший прирост (68,5%) отмечен по жилищным кредитам. По остальным направлениям кредитования физических лиц увеличение составило от 33,8% (ипотека) до 40,5% (автокредит).

Еще более динамичное развитие в 2011 году отмечено в области  кредитования юридических лиц. Объем  таких ссуд на 01.01.2012 год составил 109,2 млрд. руб., что означает прирост по сравнению с предыдущим годом на 51,3%.

Следующим этапом оценки организационно-экономического уровня деятельности Банка ВТБ 24 является анализ прибыли. Доходы банка, которые  формируются от различных видов деятельности и должны возмещать издержки банка, покрывать риски и создавать прибыль. Анализ динамики доходов представлен в таблице 8.

 

Таблица 8

Динамика доходов  ЗАО Банк ВТБ 24

Показатели	2008	2009	2010	2011
Доходы банка, тыс. руб.	28 702 834	28 549 171	54 666 220	98 247 744
Абсолютные изменения, тыс.руб.	-	-153 663	26 117 049	43 581 524
Темп роста цепной, %	-	99,5	191,5	179,7
Темп роста базисный, %	-	99,5	190,5	342,3

 

При проведении горизонтального  анализа доходов Банка ВТБ 24 можно  сделать вывод, что за анализируемый период наибольшую сумму доходов банк получил в 2011 г. В 2010 г. отмечается уменьшение полученной величины доходов на 154 млн. руб. по сравнению с 2009 г., затем в 2011 г. величина доходов Банка ВТБ 24 увеличилась по сравнению с показателем 2010 г. на 26 млрд. руб. (191,5%), что составляет 190,5% доходов уровня 2008 г.

Более наглядно динамика доходов банка представлена на рис. 4.

               

Рис. 4 - Динамика доходов ЗАО Банк ВТБ 24