Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Мая 2013 в 13:00, практическая работа
Цели производственной практики:
- общее ознакомление с деятельностью коммерческого банка;
- изучение работы экономических служб организации;
- закрепление и расширение теоретических и практических знаний, приобретение более глубоких практических навыков.
Введение
Производственная практика – важная часть подготовки квалифицированных специалистов и проводится на предприятиях и организациях различных форм собственности.
Цели производственной практики:
- общее ознакомление с деятельностью коммерческого банка;
- изучение работы экономических служб организации;
- закрепление и расширение теоретических и практических знаний, приобретение более глубоких практических навыков.
Задачи производственной практики:
- ознакомиться с организационной структурой коммерческого банка;
- изучить нормативные документы и нормативную базу, регламентирующую деятельность коммерческого банка;
- ознакомиться организацией работы отделов банка;
- провести анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка;
- сделать анализ деятельности коммерческого банка.
Производственная практика была пройдена в коммерческом банке ОАО «Альфа Банк» филиал Екатеринбургский, д/о «Мартеновский», город Нижний Тагил, улица Победы, дом 45А.
Полное наименование на русском языке: ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «АЛЬФА – БАНК», Сокращенное наименование на русском языке: ОАО «АЛЬФА-БАНК».
Банк основан в 1990 году. Альфа – Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
Он один из крупнейших российских частных банков по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. Клиентская база Альфа – Банка составляет около 56 тысяч корпоративных клиентов и 6,3 миллионов физических лиц. Банк продолжает свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая систему банковских филиалов, автокредитования и ипотеку). Особое внимание оказывается развитию банковских продуктов корпоративного бизнеса в массовом и МСБ сегментах, а также развитию удаленных каналов самообслуживания и интернет-эквайринга. Стратегическими приоритетами Альфа – Банка являются поддержание статуса лидирующего частного банка в России, укрепление стабильности, повышение прибыльности, установление отраслевых стандартов технологичности, эффективности, качества обслуживания клиентов и слаженности работы.
Высокий профессиональный уровень руководства является одним из основных факторов, обеспечивающих стабильное существование и развитие любого коммерческого проекта. Успешная деятельность Альфа-Банка на протяжении всего срока существования, его способность адекватно реагировать на любые нестабильные ситуации в стране, а также тот факт, что все эти годы Альфа-Банк уверенно входит в первую пятерку российских банков, во многом являются заслугами руководящего состава и его политики.
Руководство Альфа-Банка составляют люди, имеющие обширный опыт работы, как в России, так и за рубежом. Многие из них получили образование в наиболее авторитетных зарубежных и отечественных университетах и бизнес школах, имеют ученые степени и являются авторами большого числа научных работ и статей.
Руководители различных подразделений банка занимали управленческие должности в крупнейших российских и зарубежных финансовых структурах, при Правительстве России и субъектов Российской Федерации.
Значительный вклад в успехи банка вносят также иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках, применение и адаптация которого к российским условиям является важной составной частью стратегии развития банка.
Органами управления Банка являются:
- Общее Собрание Участников Банка («Общее Собрание»);
- Совет Директоров Банка («Совет Директоров»);
коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка («Правление»);
и единоличный исполнительный орган – Председатель Правления Банка («Председатель Правления»).
Совет директоров:
- Петр Авен (Председатель Совета директоров Банковской группы, Член Совета директоров);
- Петр Шмида (Председатель Совета директоров);
- Олег Сысуев (Первый заместитель Председателя Совета директоров);
- Рушан Хвесюк (Член Совета Директоров, Главный управляющий Директор)
- Михаил Фридман, Ильдар Каримов, Эдуард Кауфман, Алекс Кнастер, Николай Косов, Андрей Косогов, Алексей Марей – (Члены Совета директоров).
Правление:
- Андрей Соколов (Председатель Правления);
- Владимир Татарчук (Первый заместитель Председателя Правления, Руководитель Блока «Корпоративно-Инвестиционный Банк»);
- Алексей Марей (Главный Управляющий Директор, Член Правления, Член Совета директоров);
- Эндрю Бакстер (Заместитель Председателя Правления, Главный Финансовый Директор);
Сергей Меднов (Член Правления, Руководитель Блока «Информационные технологии»);
- Максим Першин (Член Правления, со-руководитель корпоративного бизнеса Блока «Корпоративно-Инвестиционный Банк»).
Список акционеров банка:
Открытое акционерное общество «АБ Холдинг» (зарегистрировано Инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № 28 по Юго-Западному административному округу г. Москвы 10.02.2004 г. За основным государственным регистрационным номером 1047728004059), 99,8864 % от общего количества ценных бумаг;
Компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED» (зарегистрирована Регистратором компаний Кипра 23 апреля 1996 г., свидетельство о регистрации №78416), 0,1136 % от общего количества ценных бумаг.
Банк является юридическим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени заключать договоры с третьими лицами, как в России, так и за рубежом, приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (включая арбитражный и третейский суд).
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации. Основной целью деятельности Банка является извлечение прибыли путем эффективного использования временно свободных денежных средств Участников, обслуживаемых Банком клиентов и иных лиц (включая иностранных инвесторов).
Банк руководствуется в своей деятельности документами:
Банковское законодательство РФ;
Нормативно-правовые акты, регламентирующие предпринимательскую, коммерческую деятельность и гражданско-правовые отношения;
ТК РФ, основы Гражданского кодекса РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», нормативные акты ЦБ РФ, Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», а так же внутренними документами: Устав ОАО «Альфа Банк», Положение «Правила внутреннего трудового распорядка»; Положение «Положение о соблюдении коммерческой тайны»; Положение «Руководство по информационной безопасности»; Положение «Положение об обращении с конфиденциальной информацией»; Процедура «Правила внутреннего контроля в ОАО «Альфа Банк» в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Головной офис Альфа – Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом открыто 465 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В Альфа – Банке работает около 18 тысяч сотрудников. Прямыми акционерами Альфа – Банка являются российская компания ОАО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка. Бенефициарными акционерами Альфа – Банка в составе Консорциума «Альфа-Групп» являются 6 физических лиц.
Основная часть денежного оборота приходится на безналичный платежный оборот. Он представляет собой процесс организации денежных расчетов в экономической системе без непосредственного использования наличных денег посредством их перевода с одного счета на другой (на основании бухгалтерских записей).
Данные операции в филиале банка осуществляют:
- РКО (расчетно-кассовый отдел), ведет прием платежных документов, их обрабатывает, зачисляет со счета на счет клиента денежные средства;
- бухгалтерия, обрабатывает эти документы, занося их в баланс банка;
- клиринговый сектор перечисляет платежи на счета организаций.
Для проведения расчетных операций отделение открывает своим клиентам разные счета, текущие, расчетные, бюджетные и т.д. В качестве платежного средства наиболее распространенными являются платежные поручения. С помощью платежных поручений осуществляются практически все платежи, как за товарно-материальные ценности, так и по нетоварным финансовым операциям.
Основным инструментом системы межбанковских расчетов являются корреспондентские счета. Корсчет представляет собой разновидность счета до востребования. На нем хранятся как собственные средства банка, так и привлеченные им ресурсы. По корсчету отражаются следующие операции:
- кредитно-расчетное, кассовое обслуживание банковской клиентуры;
- операции по межбанковским кредитам и депозитам и т.д.
- хозяйственные операции банка.
Данными операциями занимаются отделы кредитования, экономический сектор.
Современная система межбанковских расчетов функционирует в основном посредством осуществления платежей через корреспондентские счета, открытые в специализированных структурных подразделениях ЦБ РФ расчетно – кассовых центрах. Одна из главных задач РКЦ - осуществление посредничества в платежах и кредитах между коммерческими банками с соответствующим ведением корсчетов последних. Банки, на основании заявлений, образцов подписей и печати открывают в РКЦ корсчета. Система РКЦ позволяет ЦБ России контролировать и регулировать денежный оборот. ЦБ РФ осуществляет надзор и регулирование деятельности банков:
- выдает и отзывает лицензии на совершение банковских операций,
- устанавливает и контролирует экономические нормативы,
- определяет порядок формирования обязательных резервных фондов,
- устанавливает объемы и сроки предоставления бухгалтерской и статистической отчетности,
- устанавливает единые правила бухгалтерского учета, статистики и совершения банковских операций.
Пассивы банка являются основой для осуществления активных операций, определяют масштабы их развития.
Пассивы подразделяются на собственные и привлеченные. Под собственными средствами понимают различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и финансовой деятельности, а также полученную прибыль в текущем году и в прошлые годы. К привлеченным средствам относятся аккумулируемые банком денежные средства клиентов. Привлеченные средства банка составляют управляемые ресурсы, а именно – срочные депозиты, сертификаты, облигации, собственные векселя, а также остатки на расчетных, текущих счетах клиентов или текущие пассивы.
Основу ресурсной базы составляют привлеченные средства, а среди них наибольший удельный вес приходится на вклады населения. Пассивные операции подразумевают собой деятельность банка, направленную на формирование собственных и заемных средств в целях их дальнейшего использования для проведения операций и получения доходов.
Пассивы коммерческого банка связаны с рядом финансово-экономических отношений:
1. Отношения между собственниками или учредителями эти отношения построены в основном на формировании уставного капитала коммерческого банка.
2. Отношения между коммерческим банком и его клиентами по депонированию денежных средств клиента в различных формах на банковских счетах
3. Отношения по формированию источников средств для погашения:
4. Расходов банка, формирующихся в связи с необходимостью выплаты процентов по вкладам, депозитам и другим банковским средствам
5. Расходов, связанных с выплатой процентов по размещенным ценным бумагам банка
6. Для погашения расходов, связанных с проведением общехозяйственных операций (заработная плата, отчисления, амортизация, коммунальные платежи и т.д.)
7. Отношения по получению и распределению банковской прибыли, в том числе на выплату налогов, дивидендов собственникам коммерческого банка, на формирование резервного фонда, увеличение уставного капитала банка, на различные банковские фонды (фонд развития, фонд потребления и т.д.).