Отчет по практике Альфа-Банк

С начала 2012 года кредитный портфель увеличился на 3,4 %, при этом в течение второго квартала его рост составил 6,6%.

Во II квартале кредиты  как физическим лицам, так и корпоративным клиентам показали умеренный рост в размере 9% и 8% соответственно, что говорит о более активном наращивании кредитования по сравнению с первым кварталом.

Совокупные средства клиентов - физических лиц и некредитных организаций возросли на 8,4%, при росте вкладов физических лиц на 11% и корпоративных клиентов на 6,6%.

В течение 2 квартала объем привлечений на межбанковском  рынке вырос на 2%. При этом привлечение от коммерческих банков было частично замещено привлечениями от Центрального Банка России - 7% отток средств кредитных организаций при росте объема привлечений от Центрального Банка на 57% или на 13,4 млрд. руб. На конец 2 квартала 2012 года размер привлеченных средств ЦБ составлял 36,9 млрд. руб.

По итогам первого  полугодия 2012 года Банком была получена прибыль в размере 15,0 млрд. руб., что значительно больше 1,9 млрд. руб. прибыли за аналогичный период 2011 года.

Основной причиной такого роста стал тот факт, что в отчетности за II квартал 2011 был отражен убыток порядка 7 млрд. руб., связанный с консолидацией отчетности Банка Северная Казна в Отчетность ОАО «АЛЬФА-БАНК». Но, помимо этого, стоит отметить 24%-й рост чистых 9 %-ных доходов, а также полученную прибыль от операций и переоценки иностранной валюты на фоне отраженного в отчетности убытка по этим статьям годом ранее в размере 10,7 млрд. руб.

Показатели  рентабельности активов и капитала за первое полугодие 2012 года составили 3,01% и 20,60% соответственно (за первое полугодие 2011 года – 0,46% и 3,65% соответственно).

 

Анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации.

 

Управление  ликвидностью Банка требует проведения анализа уровня ликвидных активов, необходимых для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения; доступности к различным источникам финансирования; наличия планов на случай возникновения проблем с финансированием; осуществления контроля за соответствием балансовых коэффициентов ликвидности законодательным требованиям.

Для контроля балансовых коэффициентов ликвидности Банк рассчитывает нормативы ликвидности  на ежедневной основе в соответствии с требованиями Банка России. Эти  нормативы представляют собой:

а) норматив мгновенной ликвидности (Н2), который рассчитывается как соотношение высоколиквидных активов и обязательств,  выплачиваемых  по требованию;

б) норматив текущей  ликвидности кредитной организации (Н3), который рассчитывается как  соотношение ликвидных активов  и обязательств со сроком погашения  в течение 30 календарных дней;

в) норматив долгосрочной ликвидности (Н4), который рассчитывается как соотношение активов со сроком погашения более одного года и  нормативного капитала и обязательств со сроком погашения более одного года.

Информацию  о ликвидности финансовых активов и обязательств готовит Казначейство. Данная  информация регулярно доводится до КУАП, Кредитных комитетов и менеджмента Банка.

Для поддержания  достаточной ликвидности в целом  по Банку Казначейство обеспечивает адекватный портфель краткосрочных ликвидных активов, в основном состоящий из краткосрочных ликвидных торговых ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России (HFS портфель ценных бумаг), депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов.

Сформированный  и активно управляемый Казначейством HFS портфель ценных бумаг не только является ликвидной «подушкой», но и высокодоходный инструмент.

Для осуществления  эффективного проведения клиентских платежей Банк использует HFS портфель ценных бумаг  в качестве обеспечения для внутридневного овердрафта по счетам ностро, предоставляемого ЦБ РФ.

Казначейство  контролирует ежедневную позицию по ликвидности и регулярно проводит стресс-тестирование по ликвидности  по сценарию, охватывающему жесткие  рыночные условия: отток средств до востребования клиентов Банка, снижение депозитной базы, рост просрочек кредитного портфеля.

Информация  о результатах стресс-тестирования доводится ежедневно до менеджмента  Банка и ежемесячно – до сведения КУАП. Данная информация сопровождается обзором предположений об источниках дополнительной ликвидности, которыми в текущий момент располагает Банк.

 

Таблица 3 - Обязательных нормативов деятельности кредитной организации на 01.07.2011 г.

Номер норматива	Название норматива	Допустимое  значение норматива	Фактическое значение норматива на 01.07.2011 г.	Фактическое значение норматива на 01.04.2012 г.	Фактическое значение норматива на 01.07.2012 г.
H1	Достаточности собственных средств (капитала)	Min 10%	12,71	11,71	11,4
Н2	Мгновенной  ликвидности	Min 15%	42,44	34,83	35,51
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	74,35	56,80	51,76
Н4	Долгосрочной  ликвидности	Max 120%	85,95	82,14	81,70
Н6	Максимальный  размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков	Max 25%	21,86	20.45	17,30
Н7	Максимальный  размер крупных кредитных рисков	Max 800%	417,65	403,24	373,05
H9.1	Максимальный  размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	0	0	0
H10.1	Совокупная  величина риска по инсайдерам	Max 3%	0,15	0,13	0,13
H12	Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Max 25%	13,68	10,19	9,49

 

На отчетную дату Банк выполнил все обязательные нормативы.

По итогам первого  полугодия норматив достаточности  капитала (Н1) составил 11,4%, что на 0,15 процентных пункта ниже, чем на  конец первого квартала. Данное снижение является незначительным.

Нормативы ликвидности  не подверглись значительным колебаниям и остались примерно на уровне конца I квартала 2012 года.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) во втором квартале увеличился на 2%.

Норматив текущей  ликвидности (Н3) сократился на 9% по сравнению  с прошлым кварталом этого  года, за счет того, что рост пассивов сроком исполнения до 30 дней незначительно  опередил рост активов с сопоставимыми  сроками требования.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) не показал значительных изменений по сравнению с прошлым кварталом.

Наряду с  этим Банк располагает дополнительными  потенциальными источниками ликвидности, такими как высоколиквидный портфель облигаций, доступных для продажи и операций РЕПО (HFS портфель), открытый лимит по привлечению средств на аукционах Банка России и МинФина, портфель корпоративных кредитов, доступных для обеспечения по операциям РЕПО с Банком России.

Норматив максимального  размера риска на одного заемщика (Н6) по состоянию на конец II квартала 2012 года сократился на 15,4% по сравнению с концом I квартала в основном за счет увеличения капитала Банка на 10,7% а также за счет сокращения размера обязательств по крупнейшей группе заемщиков, участвующей в расчете, на 6%.

 

 

 

 

Основные показатели деятельности ОАО «Альфа-Банк»

Таблица 4 - Баланс ОАО «Альфа-Банк»

 

Статья  баланса	На 01.01.2010 г.	На 01.01.2011 г.	На 01.01.2012 г.	Изменения за 2011 г. (%)	Удельный  вес (%)
Активы	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
Денежные средства	17 832 988	21 531 738	28 812 754	34	3,1
Средства кредитных  организаций в Центральном банке  Российской Федерации	18 398 712	23 075 226	22 233 320	-4	2,4
Обязательные  резервы	3 207 472	4 499 194	10 155 070	126	1,1
Средства в  кредитных организациях	2 976 103	23 858 837	18 690 803	-22	2,0
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль  или убыток	40 911 826	58 182 177	50 206 069	-14	5,4
Чистая ссудная  задолженность	444 873 039	587 083 364	708 416 671	21	76,7
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для  продажи	45 730 786	57 685 391	62 745 593	9	6,8
Инвестиции  в дочерние и зависимые организации	10 467 085	18 414 065	25 016 312	36	2,7
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3 913 162	3 958 363	7 287 340	84	0,8
Прочие активы	10 349 521	25 618 779	24 892 092	-3	2,7
Всего активов	584 986 137	800 993 875	923 284 642	15
Пассивы	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка  Российской Федерации	7 600 000	1	6 541 819	100	0,7
Средства кредитных  организаций	78 156 134	96 033 154	106 448 360	11	11,5
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	395 319 112	556 807 302	649 835 413	17	70,4
Вклады физических лиц	131 318 773	185 122 085	233 608 888	26	25,3
Финансовые  обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	0	438 916	4 585 648	945	0,5
Выпущенные  долговые обязательства	18 196 799	56 911 231	47 603 452	-16	5,2
Прочие обязательства	7 110 934	7 894 006	12 122 270	54	1,3
Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами офшорных зон	1 262 908	4 523 266	8 922 852	97	1,0
Всего обязательств	507 645 887	722 607 876	836 059 814	16
Источники собственных средств	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
Средства акционеров (участников)	59 587 623	59 587 623	59 587 623	0	6,5
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0
Эмиссионный доход	1 810 961	1 810 961	1 810 961	0	0,2
Резервный фонд	234 861	2 979 381	2 979 381	0	0,3
Переоценка  по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	1 448 365	1 661 981	-477 960	-129	0,1
Переоценка  основных средств	865 154	864 883	2 432 880	181	0,3
Нераспределенная  прибыль (непокрытые убытки) прошлых  лет	15 547 645	6 835 429	11 482 067	68	1,2
Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период	-2 154 359	4 645 741	9 409 876	103	1,0
Всего источников собственных средств	77 340 250	78 385 999	87 224 828	11
Внебалансовые обязательства	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
Безотзывные обязательства  кредитной организации	496 973 881	369 846 784	713 719 648	93
Выданные кредитной  организацией гарантии и поручительства	90 912 065	95 652 562	147 439 720	54

 

Проанализировав таблицу 4, можно проследить динамику роста активов и пассивов. Можно  увидеть прирост денежных средств, прирост вкладов юридических и физических лиц, это говорит о том, что с банк ведет активную работу по привлечению новых клиентов. Увеличивается объем прибыли.

В целом валюта баланса ОАО «Альфа-Банк» за анализируемый период неизменно повышалась. Наибольший удельный вес за анализируемый период занимает такие статьи актива баланса, как ссуды и ценные бумаги (которые относятся к работающим активам) за 2011 год ссуды клиентам составили 76,7 %, ценные бумаги 6,8% валюты баланса. То есть высоколиквидные активы росли в течении всего оцениваемого периода, что создавало Банку хорошую ликвидность по оплате обязательств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

За время  прохождения производственной практики в ОАО «Альфа-Банк», филиал Екатеринбургский в период с 16 июля 2012 г. по 05 августа 2012 года были изучены основные нормативные  документы, регламентирующие деятельность коммерческих банков, устав банка, история его создания и развития, рассмотрена организационная структура банка, работа служб и отделов банка.

Рассмотрены пассивные  операции банка, кредитные операции, проведен сбор информации для проведения анализа деятельности банка. Проведен анализ, оформлен отчет о производственной практике.

Все задачи, поставленные для прохождения производственной практики, выполнены. Приобретены новые знания, практические навыки.