Отчет по практике Альфа-Банк

В 2011 г. Банк предпринял ряд изменений в своей деятельности, которые позволили повысить общую эффективность претензионной работы. В апреле-мае завершилось итоговое внедрение нового операционного программного обеспечения на стадии Soft Collection, которое позволило повысить продуктивность в сфере сбора просроченной задолженности. В ноябре 2010 г. было запущено новое программное обеспечение, позволяющее наиболее эффективно и грамотно осуществлять обзвон должников согласно заданных стратегий дозвона. Были внедрены новые процедуры продвижения и оценки сотрудников. Были обновлены и приведены в соответствие действующие процедуры, сопровождающие сбор долгов на стадии Soft Collection. Также было запущено большое количество проектов, направленных на оптимизацию деятельности подразделения и максимизацию результатов.

Улучшилось  взаимодействие между сотрудниками по претензионной службе в регионах и административными органами управления по претензионной работе Банка: налажен обмен данными по находящимся в работе договорам, усилен контроль за деятельностью сотрудников на местах. Также запущены проекты по сотрудничеству с судебными приставами, что позволяет более эффективно и оперативно добиваться закрытия задолженности на этапе судебной работы. Внедрены такие механизмы урегулирования отношений с клиентами-должниками, как реструктуризация долга, прощение части долга, помощь в продаже залоговых авто клиентам, оказавшихся в тяжелом финансовом положении.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Валютные операции

 

Валютные активы и пассивы Банка составляют незначительную величину валюты баланса (кредитный  портфель Банка на 1 января 2011 г. состоит  на 98,3% из рублевых ссуд, что на 1,9% больше, чем на 1 января 2010 г.). Банк не поддерживает спекулятивную валютную позицию и использует лимиты открытой валютной позиции для уменьшения принимаемого риска. При этом Банк при необходимости заключает срочные валютные сделки с целью минимизации валютных рисков. Банк ежедневно отслеживает величину совокупной открытой валютной позиции и открытые позиции в разрезе отдельных валют. При резком увеличении длинной или короткой позиции Банк осуществляет мероприятия по сокращению открытой позиции, используя:

• продажу/покупку наличной/безналичной валюты;
• изменение валютной структуры привлекаемых депозитов и межбанковских кредитов;
• заключение срочных сделок (поставочные форвардные контракты с высоконадежными контрагентами).

 

8. Прочие операции

 

Банк осуществляет эмиссию кредитных карт VISA Classic Unembossed.

В 2011 году корпоративным  клиентам был предложен инновационный  продукт – локальная карта Альфа – Cash. Карта является инструментом непосредственного доступа к расчетным счетам компании через сеть банкоматов Альфа – Банка. С помощью карты предприниматель может вносить и снимать средства со счета в любом подразделении, оснащенном банкоматом с функцией приема денег.

 

 

 

9. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

 

Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность за 2011 год и за 6 месяцев 2012 года, а также за аналогичный период предшествующего года:

 (тыс. руб.)

№ строки	Наименование статьи	2011 год со  СПОД	на 01.07.2012	на 01.07.2011
1	Процентные  доходы, всего:	71 205 927	40 158 130	32 844 167
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	2 619 251	1 066 549	1 470 827
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	61 338 989	35 520 478	27 569 946
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	7 247 687	3 571 103	3 803 394
2	Процентные  расходы, всего, в том числе:	33 458 634	19 147 804	15 921 528
2.1	по привлеченным средствам кредитных организаций	4 682 488	3 678 993	2 115 336
2.2	По привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций)	25 410 074	14 140 272	11 802 692
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	3 366 072	1 328 539	2 003 500
3	Чистые  процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	37 747 293	21 010 326	16 922 639
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней  задолженности, средствам, размещенным  на корреспондентских счетах, а также  начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	11 400 052	645 802	10 241 646
4.1	Изменение резерва  на возможные потери по начисленным процентным доходам	542 362	- 59 530	422 408
5	Чистые  процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	49 147 345	21 656 128	27 164 285
6	Чистые  доходы от операций с ценными бумагами	-1 572 324	-3 305 279	1 718 697
7	Чистые  доходы от операций с иностранной  валютой	1 990 511	1 247 955	-3 530 425
8	Чистые  доходы от переоценки иностранной валюты	- 2 027 207	- 406 962	-7 215 774
9	Комиссионные  доходы	20 782 848	12 297 062	9 283 799
10	Комиссионные  расходы	6 033 950	3 414 928	2 249 781
11	Прочие  операционные доходы	984 912	312 770	326 557
12	Чистые  доходы (расходы)	58 737 756	33 340 401	24 538 836
13	Прибыль (убыток) после налогообложения	9 409 876	14 988 392	1 888 206
14	Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период	9 409 876	14 988 392	1 888 206

Анализ прибыльности или убыточности кредитной

В первом полугодии 2012 года чистая прибыль составила 15,0 млрд. рублей, что значительно превосходит объем прибыли за аналогичный период 2011 года. Основной причиной низкой прибыли в 2011 году была финальная интеграция Банка Северная Казна и Альфа-Банка на уровне бухгалтерской отчетности. В результате этой сделки Альфа-Банк отразил в своей отчетности единоразовый убыток размером более 7 млрд. руб. в составе операционных расходов.

Прибыль Банка  во втором квартале 2012 года составила 8,8 млрд.руб. против убытка в размере 2,1 млрд.руб. годом ранее. Рост прибыли был обеспечен увеличением чистых процентных доходов на 34,5% с 8,4 млрд.руб. до 11,3 млрд. руб. и увеличением чистых комиссионных доходов на 33,3% с 3,4 млрд.руб. до 4,5 млрд. руб. Также значительно выросли составляющие прибыли, показавшие в втором квартале 2011 года отрицательный результат: чистые доходы от 34 операций с ценными бумагами (2,3 млрд. руб. против -0,3 млрд. руб.), чистые доходы от операций с иностранной валютой (1,1 млрд. руб. против -0,8 млрд. руб.), чистые доходы от переоценки (2,5 млрд.руб. против -1,3 млрд.руб.).

Рост прибыли  Банка за первое полугодие 2012 года по сравнению с аналогичным периодом 2011 года в первую очередь связан с ростом чистых процентных доходов с 16,9 млрд. руб. до 21,0 млрд. руб. и чистых комиссионных доходов с 7,0 млрд. руб. до 8,9 млрд. руб., что свидетельствует о наращивании объемов бизнеса и повышении его эффективности. Рост прибыли был скорректирован убытками от операций с финансовыми активами в размере 3,3 млрд. рублей и от переоценки иностранной валюты в размере 0,4 млрд. руб. Для сравнения, в первом полугодии 2011 года убыток от переоценки иностранной валюты составил 7,2 млрд. руб. Также прибыль была скорректирована увеличившимися на 11% организационными и управленческими расходами, которые на конец первого полугодия 2012 года составили 15,3 млрд. рублей против 13,8 млрд. рублей в 2011 году.

 

10. Организация внутреннего контроля

 

Внутренний  контроль в Банке осуществляется в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 г. № 242-П (с учетом изменений и дополнений) и другими регламентирующими документами ЦБ РФ.

Система внутреннего контроля создана и функционирует в целях своевременного выявления и анализа присущих Банку рисков; обеспечения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности, сохранности активов при совершении банковских операций и иных сделок; адекватного управления банковскими рисками; обеспечения достоверности, полноты и объективности отчетных данных для внутренних и внешних пользователей финансовой, бухгалтерской и иной отчетности; обеспечения соблюдения требований действующего законодательства, надзорных и регулирующих органов, а также выполнения положений внутренних регламентирующих документов Банка. Кроме того, система внутреннего контроля направлена на исключение возможности вовлечения Банка и его сотрудников в осуществление противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Система внутреннего  контроля, созданная в Банке и  направленная на обеспечение указанных  целей, состоит из совокупности органов  и способов проведения внутреннего контроля. Согласно Уставу Банка, Положению об организации внутреннего контроля в ОАО «Альфа Банк», Положениям о структурных подразделениях, должностным инструкциям и другим внутренним документам Банка внутренний контроль в отчетном году осуществляли:

органы управления Банка (Общее собрание участников и  Совет директоров Банка);

коллегиальный и единоличный исполнительный органы управления (Председатель Правления  и Правление Банка);

Главный бухгалтер  и уполномоченные им лица;

Служба внутреннего  контроля (далее - «СВК»);

ответственный сотрудник по ПОД/ ФТ;

руководители  дополнительных офисов и структурных  подразделений Банка, выполняющих  банковские операции;

другие сотрудники, на которых возложено выполнение контрольных функций.

Направления внутреннего  контроля, способы его реализации, включая отдельные виды и формы  контроля, определены принятыми в  Банке политиками (Учетной, Кредитной, По управлению рисками, Информационной безопасности), а также иными документами, регламентирующими как организацию системы внутреннего контроля, так и порядок осуществления операций. Внутренний контроль осуществляется в предварительном, текущем и последующем порядке, обязательной и неотъемлемой его частью является постоянный последующий контроль. Осуществление ежедневного контроля помогает оперативно реагировать на изменение условий и избегать неоправданных затрат. В рамках осуществления указанного контроля в Банке продолжает действовать система Постоянного надзора.

Одним из наиболее эффективных способов осуществления внутреннего контроля в Банке является четкое разделение обязанностей сотрудников и подразделений. Определение функций и обязанностей подразделений Банка, разделение функций в сферах потенциального конфликта интересов, а также осуществление контрольной деятельности и выполнение контрольных процедур сотрудниками Банка закреплено в Положениях об отделах, должностных инструкциях, и других внутренних регламентирующих документах. Инструкции, разработанные для каждой должности, определяют помимо прочего: права и обязанности; подчиненность и подотчетность; четкое делегирование полномочий; предусматривают ответственность за физическую сохранность вверенных активов и материальных ценностей, принадлежащих Банку.

Сферы потенциальных  конфликтов интересов находятся под независимым контролем, что подтверждено Организационной структурой Банка, которая отражает подчиненность подразделений Председателю Правления, Совету Директоров, Общему собранию участников, а также соподчиненность внутри подразделений.

СВК, в функции, которой входит мониторинг состояния системы внутреннего контроля в Банке, регулярно осуществляет тематические проверки соблюдения требований законодательных актов, нормативных документов ЦБ РФ и внутренних положений и инструкций Банка при осуществлении банковских операций, а также правильность документального оформления операций. Проводятся внеплановые проверки отдельных направлений деятельности. Особое внимание уделяется контролю за кредитным и операционным рисками. Сотрудниками СВК осуществлялся контроль разработки внутренних нормативных документов Банка в целях предварительной оценки и минимизации принимаемых Банком рисков.

Внутренний  контроль в Банке в целях противодействия  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется в соответствии с требованиями законодательства. Основным принципом осуществления такого контроля является обеспечение участия всех сотрудников Банка в рамках их компетенции в выявлении в деятельности клиентов Банка операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

 

 

 

 

 

 

 

 

11.  Комплексная оценка финансовой устойчивости банка

 

Таблица 2 - Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента

Наименование  показателя	За 2011 год	На 01.07.2011	На 01.07.2012
Уставный капитал, тыс. руб.	59 587 623	59 587 623	59 587 623
Собственные ср-ва (кап.), тыс. руб.	112 666 904	103 343 165	132 639 556
Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	11 209 403	1 888 206	14 988 39
Рентабельность  активов (%)	1,21 %	0,46 %	3,01 %
Рентабельность  капитала (%)	9,95 %	3,65 %	22,06 %
Привлеченные  средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.	762 825 264	675 562 836	806 486 210

 

По состоянию  на 01.07.2012 г. собственные средства Банка  превысили 132,6 млрд.руб., увеличившись с начала года на 17,7% за счет увеличения основного капитала по причине переноса нераспределенной прибыли из дополнительного капитала, а также продажи части инвестиций в дочерние компании Банка, уменьшающих капитал первого уровня.