Отчет по практике на примере ОАО "ТДСК"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Апреля 2013 в 19:08, отчет по практике

Описание работы

. Полное фирменное наименование:
Открытое акционерное общество "Тюменская домостроительная компания".
1.2. Сокращенное наименование:
ОАО "ТДСК"

Скачать архив (121.83 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

akcioneram-21.doc

— 547.00 Кб (Скачать файл)

Как видно из таблицы  прирост актива оборотных средств  составил за год в сумме 1 076 689 тыс. рублей

Существенный прирост  составили :

     Ввод  основных  фондов – 571 611 тыс. рублей

Товары и запасы увеличились  на  сумму 617 703 тыс. рублей основной прирост -квартиры по введенным объектам. В  декабре 2008 года были введены и оприходованы квартиры в жилых домах Восточного микрорайона на сумму 555 668 тыс. рублей для дальнейшей   реализации.

4.1.2. Дебиторская задолженность:

Проведена годовая инвентаризация дебиторской задолженности.  При  анализе  дебиторской задолженности  выявлены сомнительные долги в сумме 8 279 тыс. рублей по контрагенту  ООО «Злата Прага» - задолженность с 2007 года растёт  за счет невыплаты арендной платы за имущество, переданное ОАО «ТДСК» дочернему предприятию. Принимаемые  меры по выводу предприятия из кризиса ощутимых результатов не дают. В дальнейшем  стоит вопрос о списании данной задолженности и  прекращения деятельности ООО «Злата Прага», как не приносящей дохода учредителю.

Не подтвержденная дебиторская  задолженность в сумме 1 110 тыс. рублей  
МУ УКС г. Нефтеюганск (документы переданы юридическому управлению на предъявление претензии).  Дебиторская задолженность увеличилась по сравнению с  
2007 годом на сумму 102 409 тыс. рублей в связи с выданным авансом ООО «Элит Проект» за аренду земли для строительства жилых домов Восточного микрорайона  
(83 345 тыс. рублей). При инвентаризации дебиторской задолженности списана   просроченная сумма задолженности 992 тыс. рублей. Основная сумма задолженности ОАО «Финансово-строительная компания  «Новая Тюмень» - 916 тыс. рублей.

Долгосрочные финансовые вложения увеличились на сумму 1 500 тыс. рублей. Учреждена   ООО «Управляющая компания «РУСЬ»

Переоценку долгосрочных финансовых вложений, основных фондов не проводили  номинальная и балансовая стоимость на 31 декабря без изменения.

Краткосрочные  финансовые вложения на начало 2008 года в сумме 135 501  
тыс. рублей  направлены на пополнение  оборотных средств в связи с задержкой реализации жилья в Восточном микрорайоне. На конец отчетного периода депозитный остаток составляет 5 133 тыс. рублей (ночной депозит). Денежных средств на расчетном счете и в кассе - 714 тыс. рублей. Остатки денежных средств и депозитных вкладов подтверждены выписками  и актами инвентаризации. Денежная  наличность в кассе соответствует установленному лимиту.

Проведена сплошная инвентаризация материальных ценностей, основных фондов. При проведении инвентаризации обнаружена недостача у  материально ответственного лица столярного цеха Васильевой О.В.  в сумме 32 641 рублей. Недостача взыскана с подотчетного лица  в добровольном порядке. Протокола годовой инвентаризации   оформлены и представлены  к годовому отчету для отражения в бухгалтерской  отчетности за 2008 год.

4.1.3. Пассивы баланса.

Уставный капитал на начало и конец отчетного периода  составляет 9 767 тыс. рублей. Резервный капитал составляет 488 тыс. рублей, что соответствует учредительным документам ОАО «ТДСК». Чистые активы составили 3 266 690 тыс. рублей. Добавочный капитал на конец отчетного периода составляет 20 038 тыс. рублей уменьшен на 445 тыс. рублей за счет ликвидации основных средств, ранее переоцененных в соответствии с законодательством РФ.

За 2008 год было привлечено банковских кредитов в сумме 771 909 тыс. руб.

Кредиты привлекались через  индустриальный  Запсибкомбанк в  сумме 708 000 тыс. рублей, заём у учредителей -  63 909 тыс. рублей 

Кредит привлекался  для погашения обязательных платежей (бюджет, зарплата). Для приобретения земельного участка под жилищное строительство Центральный район привлекались 221 000 тыс. рублей. Выплачено процентов за пользование заёмными  средствами 36 056 тыс. рублей. Погашено кредитов за 2008 год в сумме 226 000 тыс. рублей, остаток непогашенного кредита составляет 545 910 тыс.рублей.

Кредиторская задолженность  на 31.12.2008 года составила 417 587 тыс. рублей. Из них:

  • Поставщики и подрядчики   254 172 тыс. руб.
  • Задолженность по налогам и сборам    63 849 тыс. руб.
  • Авансы, полученные от дольщиков  50 297 тыс. руб.
  • Прочие кредиторы     49 279 тыс. руб.

 

Кредиторская  задолженность  увеличилась по сравнению  с 2007 годом в сумме  319 159 тыс. рублей. Увеличение кредиторской задолженности  объясняется  резким снижением  ипотечного кредитования  населения, что привело к недостатку оборотных средств предприятия.

4.1.4. Отчет о прибылях и убытках.

Расшифровка доходов и расходов за 2008 год.

Таблица 13

№№

п/п

Наименование показателей 

 Сумма 

 тыс. руб. 

 

 I. ДОХОДЫ

  

1

 Выручка от продажи товаров, продукции, услуг – всего:

     3 541 304  

 

  - выручка от строительно-монтажных  работ

     2 595 162  

 

  - выручка от реализации  готового жилья

        599 700  

 

  - выручка от реализации  собственных материалов, услуг

        335 440  

 

  - выручка от розничной  торговли (столовая)

             4 381  

 

  - выручка от ФОКа

             6 621  

2

 Доходы от долевого строительства

        989 865  

3

 Прочие доходы – всего:

             6 780  

 

- проценты к получению

             2 035  

 

- от реализации покупаемой  продукции

             3 159  

 

- от реализации основных  средств

                832  

 

- решение арбитражного  суда

                187  

 

- прочие доходы

                567  

4

 ВСЕГО ДОХОДОВ

     4 537 949  

 

 II. РАСХОДЫ

  

5

 Себестоимость продаж – всего:

     3 048 788  

 

  - себестоимость строительно-монтажных  работ

     2 359 798  

 

  - себестоимость реализованного собственного жилья

        357 104  

 

  - себестоимость реализованной  собственной продукции

        315 187  

 

  - себестоимость розничной  торговли (столовая)

          10 382  

 

  - себестоимость ФОКа

             6 317  

6

 Прочие расходы – всего:

          56 690  

 

- безнадежная дебиторская  задолженность 

                992  

 

- уценка

                481  

№№

п/п

Наименование показателей  

 Сумма 

 тыс. руб. 

 

- брак

                659  

 

- налоги (НДС, на имущество, благоустройство, рекламу)

          15 269  

 

- проценты за кредит

          35 056  

 

- ремонт основных  средств

                533  

 

- непредвиденные расходы

                489  

 

- госпошлина

                317  

 

- гарантийный ремонт

             2 389  

 

- прочие расходы (убытки)

                505  

7

 ВСЕГО РАСХОДОВ

     3 105 478  

 

 III. ПРИБЫЛЬ

  

8

 Прибыль от продаж  - всего:

        492 516  

 

  - от строительно-монтажных  работ

        235 364  

 

  - от реализации готового жилья

        242 596  

 

  - от реализации  собственной продукции

          20 253  

 

  - от розничной  торговли (столовая)

-           6 001  

 

  - от ФОКа

                304  

9

 Прибыль от долевого строительства

       989 865  

10

 Прочая прибыль (убыток)

-         49 910  

11

 Всего прибыли до налогообложения

     1 432 471  

12

 Отложенные налоговые активы

             2 305  

13

 Отложенные налоговые обязательства

                826  

14

 Налоги на прибыль – всего

        346 004  

15

 Прибыль, остающаяся  в распоряжении предприятия (стр.11 + стр.12 - стр.13 - стр.14)

     1 087 946  


 

Всего прибыли до налогообложения  получено 1 432 471 тыс. руб., чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, составила 1 087 946 тыс. руб.

На капитальные вложения – строительство  зданий и сооружений, приобретение основных фондов в 2008 году было направлено 623 541 тыс. руб., из них:

Таблица 14

№№

п\п

Наименование показателей

Сумма

тыс. руб.

1

Земельные участки под строительство (Центральный р-н г. Тюмени)

414 023

2

Склад цемента завода КПД

140 871

3

Модернизация компрессорной станции завода КПД

2 905

4

Кабельные сети на базе ОАО "ТДСК"

2 206

5

Строительство склада № 7 УПТК

109

6

Склад строительных материалов УПТК

47

7

Реконструкция столярного склада УПТК

159

8

Строительство забора на территории УПТК

1 186

9

Теплая стоянка

121

10

Гараж на территории ОАО "ТДСК"

2 989

11

Гараж на территории УПТК ОАО "ТДСК"

2 924

12

Беседки для отдыха УМ и УПТК

38

13

Охранно-пожарная сигнализация УММ ТДСК

372

14

Пожарная сигнализация Медсанчасти ТДСК

167

15

Пожарная сигнализация УПТК ТДСК

2 233

16

Строительство магистральных  сетей в 1,3,4 мкр. Тюменского р-на

8 854

17

Строительство КНС в  Тюменском мкр.

22

18

Строительство магистральных сетей в мкр. Восточный

27 063

19

Строительство магистральных  сетей в мкр. Восточный-2

9 424

20

Строительство ЦТП с  ВНС в мкр. Восточный

14 046

21

Строительство ЦТП с  ВНС в мкр.Востоный-2

1 195

22

Строительство РП, ТП мкр. Восточный.

28 016

23

Торгово-офисное здание ГП-4 в Тюменском мкр.

12 958

24

Торгово-офисное здание ГП-5 в Тюменском мкр.

12 827

25

Встроенное нежилое  помещение ГП-199 мкр. Восточный-2

880

26

Приобретение  автотранспорта, механизмов и оборудования:

10 665

 

   - Грузовой тягач седельный УРАЛ-44202

241

 

   - Автобетоносмеситель  на шасси КАМАЗ-35611

1 695

 

   - Бульдозер Б10М

2 491

 

   - Легковые автомобили

6 238

27

Оборудование  для завода КПД:

9 665

 

   - Изготовление  кассет

15 949

 

   - Металлоформы

10 713

 

   - Установка для формирования вентблоков ВБ6

8 895

 

   - Установка подачи  бетона

770

28

Оборудование для управления спецработ

580

29

Оборудование для управления монтажных работ

367

30

Оборудование для участка  ремонтных работ

505

31

Приобретение компьютеров, оргтехники

2 646

32

Оборудование, мебель для  АБК ТДСК

1 867

33

Инвентарь и оборудование для ФОКа

278

34

Инвентарь и оборудование для медсанчасти

225

35

Прочие

2 560


За 2008 год было выплачено 1 660 тыс. руб. лизинговых платежей (с НДС), в том числе на погашение основной стоимости – 1 087 тыс. руб.  Общая стоимость механизмов, находящихся в лизинге на 01.01.2009 года составила 1 505 тыс. руб.

На выплаты из прибыли в 2008 году было израсходовано 331 142 тыс. руб., расшифровка выплат приведена в таблице № 15

Таблица 15

№№ п/п

Расшифровка статей

Сумма

тыс. руб.

1

Культурно-массовые мероприятия

        2 078  

2

Путевки на лечение

        2 396  

3

Материальная помощь

        2 141  

4

Безвозмездная помощь

        4 197  

5

Дополнительный отпуск

        7 754  

6

Материальное поощрение

     36 240  

7

Вознаграждение членам наблюдательного совета

        5 153  

8

Подарки

           958  

9

Содержание медсанчасти

        3 257  

10

Медобслуживание, лечение

           331  

11

Витаминный стол

           659  

12

Обучение

           293  

13

Оплата по трудовому  соглашению

        3 674  

14

Озеленение территории

        5 078  

15

Содержание автобусов

        8 197  

16

Арендная плата за землю мкр. Восточный-2

     28 087 

17

Упущенная выгода

        1 810  

18

Безвозмездная передача собственности и оказание услуг

        7 240  

19

Износ основных непроизводственных средств

           447  

20

Демонтаж основных средств

        1 086  

21

Ликвидация основных непроизводственных средств

        2 673  

22

Содержание сданных  объектов

        4 461  

23

Безрезультатные работы

           453  

24

Представительские расходы

     37 813  

25

Штрафы по результатам  налоговой проверки

        4 286  

26

Пени по просроченным платежам

           194  

27

Выплата дивидендов

   156 276  

28

Прочие

        3 910  


 

В 2008 году ОАО «ТДСК являлось плательщиком следующих налогов:

Таблица 16

№ п/п

Наименование  налога

Сальдо  на 01.01.2008 г.

Начислено за год

Оплачено за год

Возврат налогов  по уточненным расчетам

Сальдо на 31.12.2008 г

Недоимка

Переплата

недоимка

переплата

1

НДС

82 697

-

277 891

345 148

22 967

38 407

-

2

Прибыль

41 648

582

347 769

383 113

10 000

15 722

-

3

Прибыль за 2004-2005 гг. по утоненным расчетам

-

1 354

-

-

1 354

-

-

4

НДПИ( добыча полезных ископаемых)

-

10

185

175

-

-

-

5

Земельный налог

-

16 02

15 830

13 765

3 649

4 112

  

6

Загрязнение окр. среды

82

-

146

202

-

26

-

7

Имущество

3 805

-

15 271

15 117

327

4 286

-

<span class="dash041e_0431_044b_044



Информация о работе Отчет по практике на примере ОАО "ТДСК"