Отчет по практике в Чувашскогм отделении №8613 Сбербанка

Рис.4. Структура безналичных расчетов Чувашского ОСБ за 2010 год

 

Рассмотрим  расчетно-кассовое обслуживание Чувашского ОСБ в иностранной валюте.

Банк открывает  и ведет валютные счета предприятий  и организаций. Расчеты осуществляются в соответствии с действующим  законодательством в пределах остатка  на счете.

В наличной иностранной  валюте на валютный счет юридического лица могут быть зачислены неиспользованные остатки наличной иностранной валюты, полученных юридическим лицом в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с выездом и пребыванием за границей командированных сотрудников, а также для оплаты иных расходов в случаях, разрешенных Банком России.

По распоряжению владельца счета банк может произвести следующие операции со средствами с  валютного счета клиента:

• выплата в виде наличной иностранной валюты на оплату командировочных расходов или на другие цели по разрешению Банка России; 
• перевод за границу в принятой банковской форме по экспортно-импортным операциям владельца счета; 
• перечисление на счета внешнеторговых и других внешнеэкономических организаций для последующего перевода за границу в оплату импортируемых товаров, работ или услуг; 
• перечисление на счета таможенных, налоговых и других государственных организаций в оплату соответствующих сборов, предусмотренных законодательством; 
• использование на погашение кредитов в иностранной валюте, банковской комиссии; 
• размещение в качестве депозита данного клиента;
• перевод на счета клиента в других банках.

 

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов производится при  условии открытия в банке расчетного счета, предоставления полного комплекта  документов и заключения договора на осуществление расчетно-кассового обслуживания.

Тарифы на обслуживание расчетного счета дифференцированные и зависят  от среднедневного остатка на счетах. Предприятия со стабильными остатками  на расчетных счетах получают дополнительный доход в виде начисления процентов на эти остатки.

Чувашское отделение  предлагает следующие услуги по кассовому обслуживанию:

- прием наличной выручки как приходной кассой банка, так и через филиальную сеть без открытия счета в других филиалах банка;

- выдача наличных денежных средств;

- инкассирование выручки службой инкассации банка;

- доставка клиентам заработной платы службой инкассации банка.

 

 

 

 

 

2.3. Депозитные  операции

 

Чувашское ОСБ  №8613 предоставляет организациям услуги по размещению их временно свободных  денежных средств в различные финансовые инструменты, приносящие доход. Свободные денежные средства могут быть помещены на депозитные банковские счета, вложены в долговые обязательства банка, ценные бумаги других эмитентов, драгоценные металлы и иные доходные финансовые активы.

Простейшей формой размещения свободных денежных средств являются банковские депозиты, которые отличаются гибкостью установления сроков хранения средств, условий их изъятия, порядка  начисления и выплаты процентов. Привлечение средств на депозиты оформляются договором в письменной форме.

Преимущественно используются: депозиты до востребования и срочные  депозиты.

Депозиты  до востребования - средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом, иными расчетными документами.

Счет по вкладам до востребования  в Чувашским ОСБ может быть открыт вкладчиком путем внесения наличных денег либо путем зачисления сумм. Минимальный размер взноса – 10 руб., процентная ставка установлена в размере 0,1% годовых.

Текущие счета открываются  организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью и не имеющим статуса юридического лица.

Расчетные счета Чувашским ОСБ №8613 открываются всем предприятиям независимо от формы собственности, работающим на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юридического лица. Владелец расчетного счета имеет право распоряжаться средствами на счете. Он имеет свой отдельный баланс, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками.

В свою очередь, активная работа на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов способствовала увеличению остатков средств Чувашского ОСБ, привлеченных от юридических лиц. Основной объем прироста средств корпоративных клиентов обеспечен за счет прилива на расчетные и текущие счета.

Открытие расчетного счета в банке сопровождается заключением между предприятием и банком договора о расчетно-кассовом обслуживании. В соответствии с этим договором банк берет на себя обязанности  по своевременному комплексному расчетно-кассовому  обслуживанию; по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента; по конфиденциальности информации о деятельности клиента; по сохранению коммерческой тайны по операциям клиента. Клиент соответственно обязуется: соблюдать требования действующих нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетных и кассовых операций; представлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и статистическую отчетность и другие документы, необходимые для организации расчетно-кассового обслуживания; предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета, а также об изменении организационно-правовой формы.

Срочные вклады - депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. Различают срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением. Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Счет по срочным  вкладам может быть открыт вкладчиком путем внесения наличных денег либо путем зачисления сумм, поступивших  на счета до востребования. Чувашское отделение №8613 Сбербанка России принимает срочные вклады нескольких видов: в рублях и валюте (доллары и евро).

 

Рис.5. Динамика остатков средств на 2008-2012гг.

 

Основу ресурсной  базы Банка по-прежнему формируют  частные клиенты. В 2011 году остаток средств на счетах во вкладах физических лиц увеличился на 13,3% и составил 17,4 млрд. руб. Средства населения на 91,7% состоят из рублевых ресурсов. Доля ресурсов в иностранной валюте за 2011 год выросла в 2,2 раза.              Для физических лиц Чувашское ОСБ предлагает различные виды вклада с различными сроками и процентными ставками.

В результате активного  привлечения клиентов к перечислению заработной платы и пенсий, в том  числе на счета банковских карт, остаток средств, привлеченных от частных клиентов в рублях и иностранной валюте, за 2011год вырос на 2,0 млрд. руб. и на 01.01.2012 г. составил 17,4 млрд. руб. Темп роста остатка средств, привлеченных от частных клиентов, составил 113,3 %. По сравнению с 2010 годом остаток средств увеличился на 31,9 % и составил 15,3 млрд. руб.

В 2011 году наибольшие усилия прилагались для наращивания привлечения во вклады со сроком от 2 лет включительно. Темп роста данных видов вкладов составил за 2011 год 121,9 %.

Активная работа на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов способствовала увеличению остатков средств, привлеченных от юридических лиц, на 47,9% до 7 332,8 млн. руб. Основной объем прироста средств корпоративных клиентов обеспечен за счет расширения объемов операций с использованием аккредитивных форм расчетов. Следствием развития операций с векселями стало увеличение за год остатка средств корпоративных клиентов, привлеченных в векселя Банка (на 484 млн. руб.), в то время как остаток средств на расчетных, текущих счетах и в депозитах снизился. Средства юридических лиц в основном состоят из рублевых ресурсов (60,9%), однако доля ресурсов в иностранной валюте за истекший год значительно возросла за счет развития аккредитивных схем расчетов в международных контрактах, а также привлечения средств корпоративных клиентов на депозиты в иностранной валюте.

Депозитные  и сберегательные сертификаты банка

Сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о  вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Срок обращения по депозитным сертификатам установлен в пределах 1 года, а по сберегательным – в пределах 3 лет.

Если срок получения  депозита или вклада просрочен, то такой  сертификат считается документом до востребования и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца.

В соответствии с правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим  лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат - только физическим лицам, проживающим на территории России или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.

Сбербанк  выпускает  депозитные и сберегательные сертификаты. Всего за 2011 год Банком реализовано векселей и депозитных сертификатов на сумму 4292 млн. руб. (увеличилось на 19%). Средняя же доля ОСБ в течение 2011 г. на региональном рынке ценных бумаг коммерческих организаций сложилась на уровне 65%.

 

2.4. Банковские операции с ценными  бумагами

Деятельность  банка на рынке ценных бумаг можно  разделить на четыре вида, которые  отражают различную роль, выполняемую  банками при проведении определенных операций с ценными бумагами:

- деятельность банков как эмитентов;

- деятельность  банков как инвесторов;

- профессиональная  деятельность банков на рынке  ценных бумаг;

- традиционные  банковские операции, связанные  с обслуживанием рынка ценных  бумаг.

Деятельность  банков как эмитентов включает в себя операции по эмиссии (выпуску) собственных ценных бумаг и их первичному размещению, а также операции и другую деятельность по обеспечению реализации прав инвесторов, удостоверенных ценными бумагами, эмитированными банками: выплату процентов и дивидендов; погашение долговых ценных бумаг при наступлении срока; создание условий для участия владельцев акций в управлении банком, включая проведение общих собраний акционеров; предоставление информации о деятельности банка -  эмитента.

Деятельность  банков как инвесторов предполагает проведение операций по покупке и продаже ценных бумаг; привлечение кредитов под залог приобретенных ценных бумаг; операции по реализации банком – инвестором прав, удостоверенных приобретенными ценными бумагами: получение процентов, дивидендов и сумм, причитающихся в погашении ценных бумаг; участие в управлении акционерным обществом – эмитентом; участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера; получение причитающейся доли имущества в случае ликвидации общества.

Профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг определяет следующие виды деятельности: брокерская, дилерская, деятельность по управлению ценными бумагами, клиринговая, депозитарная, деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг.

Традиционные  банковские операции, связанные с  обслуживанием рынка ценных бумаг, включают в себя:

- предоставление  кредитов на приобретение ценных  бумаг и под залог ценных  бумаг;

- предоставление  банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг;

- выполнение  функций платежных агентов эмитентов;

- ведение счетов  участников рынка ценных бумаг;

- осуществление  денежных расчетов по итогам  операций на рынке ценных бумаг.

Портфель ценных бумаг представляет собой набор ценных бумаг, обеспечивающий удовлетворительные для банка- инвестора характеристики доходности, риска и ликвидности, управляемый как единое целое.

 

 

2.5. Нетрадиционные  операции Чувашского отделения  Сбербанка РФ

Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению операций коммерческих банков. Среди них можно выделить  факторинговые, лизинговые операции. Они включаются в группу активных ссудных операций.