Отчет по практике в ОАО «Запсибкомбанк»

 

Как показывают данные табл.4, активы анализируемого банка в 2009 году увеличились по сравнению с началом года на 661 656 тыс. руб. и составили 49 470 926 тыс. руб. На это изменение повлияло увеличение статьи “Средства в кредитных организациях” на 477 043 тыс. руб. Статья «Чистая ссудная задолженность» составила 2 273 899 тыс. руб., уменьшившись на 5,58 п.п. Наибольший удельный вес в структуре активов за 2009 г. занимали следующие статьи “ “Чистая ссудная задолженность” на начало года – 73,96 % и 68,38 % на конец года, а также статьи “Денежные средства“ соответственно – 6,6 % и 6,66 % и “ Средства в кредитных организациях в ЦБ“ соответственно – 4,92 % и 7,72 %.

В целом, по результатам  анализа структуры и динамики активов банка можно сделать вывод о том, что ОАО «Запсибкомбанк» стремиться увеличивать свою работу по размещению средств в своих активных операциях. Можно также сделать вывод о быстром расширении исследуемым Банком работы по привлечению средств из различных источников для расширения своей кредитной политики.

 

2.3 Расчет соблюдения  экономических нормативов

Экономические нормативы для банков – методы управления денежным оборотом и регулирования банковских операций. Установление экономических нормативов для коммерческих банков является прерогативой центрального банка.

В целях обеспечения  экономических условий устойчивого  финансирования банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ установил следующие обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

• нормативы достаточности капитала коммерческого банка;

Норматив достаточности  капитала банка (H1) регулирует риск несостоятельности  банка и определяет требования по минимальной величине собственных  средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков.

Норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка  определяется как отношение размера  собственных средств (капитала) банка  и             суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

• нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;

Центральный банк регулирует платежеспособность и ликвидность  коммерческих банков путем установления определенных экономических нормативов, касающихся ограничений обязательств банков в пределах задолженности, контроль над выдачей крупных кредитов, создания системы рефинансирования, формирования обязательных резервов. Количество и перечень нормативов определяются страновыми особенностями, специализацией и величиной банков, проводимой кредитной политики и некоторых других обстоятельств.

• минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ;

Норма обязательных резервов - отношение суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки  обязаны хранить в центральном  банке, к общему объему обязательств коммерческого банка.

Норма обязательных резервов устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего  надежное выполнение его обязательств перед клиентами. Одновременно норма  обязательных резервов используется центральным  банком как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков

• максимальный размер риска на одного заемщика и др.

Норматив максимального  размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков - норматив, утверждаемый Центральным  банком для коммерческих банков. Рассчитывается как отношение совокупной суммы требований кредитной организации к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам в рублях и иностранной валюте и суммы, не взысканные по банковским гарантиям, а также 50% забалансовых требований кредитной организации в отношении данного заемщика (заемщиков) к собственным средствам (капиталу) кредитной организации.

Значения расчета обязательных экономических нормативов деятельности «Запсибкомбанк» ОАО показаны в  табл. 5.

Расчет обязательных экономических нормативов деятельности «Запсибкомбанк» ОАО за 2008-2009 гг.

Таблица 5.

Норматив	Установл.  ЦБ РФ значение	Фактическое значение		Отклонение  от 01.01.09
		На 01.01.09	На 01.01.10
Н1 норматив достаточности собственных средств	Min 10%	13,4%	16,9%	3,5%
Н2 норматив мгновенной ликвидности	Min 15%	75,5%	90,1%	14,6%
Н3 норматив текущей ликвидности	Min 50%	121,6%	133,5%	11,9%
Н4 норматив долгосрочной ликвидности	Max 120%	80,8%	74,5%	-6,3%
Н6 максимальный размер риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков)	Max 25%	21,5%	19,9%	-1,6%
Н7 максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	249,9%	241,2 %	-8,7%
Н9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим участникам (акционерам)	Max 50%	0,0%	0,0%	-
Н10.1 совокупная величина кредитов, предоставленных своим инсайдерам	Max 3%	2,8%	2,3%	-0,5%
Н12 норматив использования собственных средств (капитал) банка для приобретения долей (акций) других юр.лиц	Max 25%	0,0%	0,0%	-

 

Размер капитала Банка на 1 января 2010 года составил 6 570 131  тыс. рублей. Собственные средства (капитал) имеют заметную тенденцию роста, увеличение в сравнении с 1 января 2009 года составило 886 513 тыс. рублей или 15,6%. Капитал в большей степени сформирован за счет прибыли и фондов, сформированных из прибыли предшествующих лет, субординированного кредита, фактически сформированных резервов на возможные потери.

Основополагающим  принципом определения адекватности капитала является сопоставление его  размера с размером активов, взвешенных по уровню риска, то есть оптимальное значение величины капитала обуславливается степенью подверженности Банка риску. Чем выше удельный вес рискованных активов в балансе Банка, тем большим должен быть его собственный капитал. Поэтому наращивание капитала – основная стратегическая задача Банка.

Как видно из приведенных расчетов в  табл.5 показатели ликвидности превышают  допустимые ограничения. Так, показатель мгновенной ликвидности возрос на 14,6%  п.п. и составил 90,1%, что выше норматива (15%) на 74,9 п.п. Норматив достаточности собственного капитала также выше нормативного значения. «Запсибкомбанк» ОАО осуществляет операции с минимальным риском, о чем свидетельствуют значения коэффициента риска. Таким образом, банк удовлетворяет нормативным значениям обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ, что свидетельствует об устойчивом финансовом положении банк.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 Банк ставит перед собой целью стать самым эффективным банком Уральского Федерального округа по рентабельности активов, сохранить долю рынка по бизнесу, достичь опережающих темпов роста доходов над расходами, обеспечить условия для повышения международного кредитного рейтинга до уровня ВВ- по шкале Standard & Poor’s.

В качестве основных стратегических приоритетов развития бизнеса на 2010-2012 годы Банк определяет эффективность, инновации и маркетинг.

Повышение эффективности  менеджмента Банка связано с  совершенствованием систем стратегического и процессного управления, управления рисками, тактического управления активами и пассивами, управления проектами и бюджетирования.

Приоритетной задачей  в сфере привлечения ресурсов является формирование устойчивой диверсифицированной  долгосрочной ресурсной базы, обеспечивающей достаточный уровень ликвидности.

Банк продолжит укрепление позиций на основных рынках сбыта  за счет расширения региональной сети отделений.

Ключевым направлением размещения ресурсов и одним из основных источников процентных доходов остается кредитование. Сохранится основной принцип кредитной деятельности Банка - активное кредитование физических и юридических лиц при обеспечении взвешенного подхода к выдаче кредитов, осуществление постоянного мониторинга текущего состояния ссудной задолженности с целью обеспечения высокого качества кредитного портфеля и ограничения роста объема просроченной задолженности.

Внедрение современных  эффективных технологий ведения  банковского бизнеса, направленных на развитие накопленного потенциала Банка, и реализация предоставляющихся рыночных возможностей для создания новых конкурентных преимуществ обеспечат Банку сохранение лидирующих позиций в Тюменской области, а также создадут прочную финансовую, организационную и материально-техническую платформу для расширения зоны своей активной деятельности на территории Уральского Федерального округа и других субъектов Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

 

1. Инструкция ЦБРФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков».
2. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г.№70-Т «О типичных банковских рисках»
3. Письмо ЦБ РФ от 27 июня 2000 г. №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»
4. Аристов, Д.В., Белевцева, Н.Н., Кутергин, О.А., Смарагдов, И.А. Процентный риск в современных российских условиях //Банк. Дело. - 2009. - № 2. - С. 20-21.
5. Банковское дело: учеб. для вузов/Г.Г. Коробова, Р.А. Карпова, А.Ф. Рябова; ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2009.-751 с.
6. Банковское дело: учеб. для вузов/ Г.Н. Белоглазова; ред. Г.Н. Белоглазова. – М.: .: Финансы и статистика, 2008. - 591 с.
7. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов/ Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2008. – 344 с.
8. Банки и банковское дело: учеб. пособие/ ред. И. Т. Балабанов. – СПб.: Питер, 2008. - 302 с.
9. Вишнинская, Г.Н., Ахметова, Д.М. Ликвидность и платежеспособность банка// Аудит и финансовый анализ. – 2009. - №4. – С.139-169.
10. Герасимова, Е.Б. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2009. - №22. – С.21-31.
11. Гиляровская, Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов: учеб. пособие./ Л. Т. Гиляровская, С.Н. Панавина. – СПб.: Питер, 2008. – 240 с.
12. Гражданский кодекс Российской Федерации – М.: Новая Волна.2007. – 511с.
13. Гурович, В.М. Кредитное качество банковских активов// Банковское дело. – 2009. - №1. – С.42-43.
14. Гусарова О.И. Анализ прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. №8, август 2008г.
15. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие, Тарасов В.И. - М.: Мисанта.2007. - 512с.
16. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ- ДАНА,2007.-600с.
17. Марчук Ф.С. Кредитование деятельности // Бизнес и банки. – 2009.- №35. – С. 3.
18. Финансы, деньги, кредит: учебник, под ред. О. Соколовой.-М.: Юристъ 2009.- 784 с.
19. www.cbr.ru
20. www.zapsibkombank.ru
21. http://www.banki.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ