Отчет по практике в ОАО "Уралсиб"

Введение

 

Общей целью  преддипломной практики является закрепление теоретических знаний, полученных в процессе обучения, путем глубокого изучения деятельности предприятия (организации), сбор исходной информации, необходимой для выполнения отчета по практике/

Объектом  исследования является Отделение Открытого  Акционерного Общества «УРАЛСИБ» в г. Великий Новгород, предметом исследования выступает финансово-экономическая деятельность Отделения ОАО «УРАЛСИБ» в г.Великий Новгород в современных условиях хозяйствования.

Задачи, которые необходимо выполнить в  ходе прохождения практики:

- ознакомление  с основными направлениями деятельности  и функционирования филиала ОАО   «УРАЛСИБ».

- сбор, обработка  и анализ фактических данных  о результатах хозяйственной  деятельности филиала ОАО «УРАЛСИБ»; 

- ознакомиться с  профессиональными  приемами и навыками работы  в экономических и управленческих  отделах, службах и подразделениях  предприятия, используя при этом  теоретические знания, полученные  за время обучения в университете;

          Отчет состоит из введения, основной части, заключения и приложений. В основной части отчета изложены организационно – правовые аспекты деятельности филиала ОАО «УРАЛСИБ» и представлены полученные результаты анализа хозяйственной деятельности. В заключительной части отчета приводятся краткие выводы и итоги по результатам выполненной работы.

 

 

 

 

 

1. Общая характеристика ОАО «УРАЛСИБ»

 

 «Урало-Сибирский  Банк» является кредитной организацией, действующей в форме открытого  акционерного общества.

Банк  образован на основании Указа  Президиума Верховного Совета Республики Башкортостан № 6-2/34 от 27 января 1993 года «Об образовании республиканского инвестиционно-кредитного банка «Башкредитбанк»  с наименованием «Республиканский инвестиционно-кредитный банк «Башкредитбанк» (регистрационный номер 2275 от 28 января 1993 года, генеральная лицензия на совершение банковских операций № 2275 от 4 июня 1993 года).

В соответствии с решением общего собрания учредителей (протокол общего собрания учредителей  № 1 от 01 сентября 1998 года) Банк был преобразован в открытое акционерное общество с наименованием «Открытое акционерное  общество Республиканский инвестиционно-кредитный  банк «Башкредитбанк» (ОАО РИКБ «Башкредитбанк») (регистрационный номер 2275 от 08 апреля 1999 года, генеральная лицензия на совершение банковских операций № 2275 от 08 апреля 1999 года).

На основании  решения общего собрания акционеров (протокол общего собрания акционеров № 11 от 16 ноября 2001 года) изменено фирменное (полное официальное) и сокращенное  наименование Банка:

• полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Урало-Сибирский Банк»;
• сокращенное наименование: ОАО «УРАЛСИБ»;

ОАО «УРАЛСИБ»  зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 19 декабря 2001 года, регистрационный номер 2275.

Уставный  капитал ОАО «УРАЛСИБ» в результате объединения составил 20,4 млрд. руб.

ОАО «УралСиб»  является крупнейшим банковским учреждением  Республики Башкортостан и одним  из крупнейших банков России и осуществляет все основные виды банковской деятельности, в том числе:

• привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;
• размещает привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
• открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;
• инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
• привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
• выдает банковские гарантии;
• осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
• выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
• доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• осуществляет лизинговые операции;
• оказывает депозитарные услуги;
• предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• оказывает консультационные и информационные услуги.

Банк  имеет необходимые для осуществления  перечисленных видов деятельности лицензии:

- Генеральная  лицензия Центрального Банка  Российской Федерации № 2275 от 19.12.2001 на право совершения банковских  операций со средствами в рублях  и иностранной валюте;

- Лицензия  Центрального Банка Российской  Федерации № 2275 от 19.12.2001 на совершение  банковских операций с драгоценными  металлами;

- Лицензия  на осуществление деятельности  специализированного депозитария  инвестиционных фондов и паевых  инвестиционных фондов, выданная  Федеральной комиссией по рынку  ценных бумаг № 22-000-1-00040 от 09.10.2001;

- Лицензия  профессионального участника рынка  ценных бумаг на осуществление  депозитарной деятельности, выданная  Федеральной комиссией по рынку  ценных бумаг № 103-06473-000100 от 07.03.2003;

- Лицензия  профессионального участника рынка  ценных бумаг на осуществление  брокерской деятельности, выданная  Федеральной комиссией по рынку  ценных бумаг № 103-06461-100000 от 07.03.2003;

- Лицензия  профессионального участника рынка  ценных бумаг на осуществление  дилерской деятельности, выданная  Федеральной комиссией по рынку  ценных бумаг № 103-06466-010000 от 07.03.2003;

- Лицензия  профессионального участника рынка  ценных бумаг на осуществление  деятельности по управлению ценными  бумагами, выданная Федеральной  комиссией по рынку ценных  бумаг № 103-06470-001000 от 07.03.2003.

Осуществление банковских операций регулируется внутренними  документами ОАО «УРАЛСИБ», нормативными актами  ЦБ РФ, действующим законодательством. Операции по размещению привлеченных денежных средств, проводится в рамках предоставленных директору отделения  прав и установленных лимитов.

Организационная структура отделения включающая небольшое количество отделов, обеспечивает быстрое и эффективное принятие управленческих решений, благодаря  тесной связи между руководителями и исполнителями (см. рис. 1).

Рис. 1. Организационная  структура отделения

Управляющий отделением контролирует работу каждого отдела. Он подотчетен руководству дирекции, расположенной  в г. Уфе. Деятельность дирекции, в  свою очередь, регулируется Правлением ОАО «УРАЛСИБ».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ основных финансовых  и экономических показателей

деятельности ОАО «УРАЛСИБ»

        

1) Анализ  активов и пассивов

Финансовый  анализ деятельности коммерческого  банка – важнейшее направления  его работы. С внешней позиции, в частности, для ЦБ, финансовый анализ деятельности КБ позволяет определить установки денежно-кредитной политики, прогнозировать ситуацию на кредитном  и финансовом рынках страны, делать выводы об устойчивости и надежности всей банковской системы.

Для формирования объективного представления о финансово-экономическом  состоянии банка используется модель, состоящая из двух частей анализа.

Первая  часть анализа представлена показателями качества активов и пассивов, их ликвидности.

Вторая  часть анализа включает в себя оценку эффективности деятельности банка и дополнительные показатели эффективности.

Для данного  анализа использовались три формы  отчетности:

– бухгалтерский  баланс (форма №1)

– отчет  о прибыли и убытках (форма  №2)

– отчет  об уровне достаточности капитала (форма  №4)

Исследование  структуры баланса коммерческого  банка целесообразно начинать с  пассива, отражающего источники  собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура  пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры  пассивов начинается с выявлением размера  собственных средств, определения  их доли в общей сумме баланса. В настоящее время Отделение  ОАО «УРАЛСИБ» за счет собственных  средств формирует 10% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре  пассивов занимает 90%.

Источником  анализа состояния собственных  средств банка является первый раздел баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка.

При анализе  структуры пассива важное значение имеет определение средств банка, которые состоят из собственных  средств (брутто) и собственных средств (нетто).

Таблица 1. Собственные средства банка

Статьи пассива баланса	2008 год	2009 год	Изменения 2008 года к 2009г.	2010 год	Изменения 2009 года к 2010 г.
Собственные средства-брутто	41624569	37688322	- 3936247	42975174	+5286852
Сумма иммобилизации	9115916	10773810	+1657894	12329520	+155710
Собственные средства-нетто	32508653	26914512	-5594141	30645654	+3731142

 

Из таблицы видно, что  в 2010 году по сравнению с 2009 годом  произошло увеличение собственных  средств (брутто) на 5286852 тыс. руб. это  связано в первую очередь с  изменением прибыли. Собственные средства (нетто) также выросли на 3731142 тыс. руб. Это связано с ростом собственных  средств (брутто) и увеличением иммобилизованных средств.

В 2009 году по сравнению с  2008 годом собственных  средств (брутто) уменьшились на 3936247 ты. Руб. и вследствие уменьшения собственных  средств брутто уменьшились и  собственные средства нетто на 5594141 т.р.

Собственные средства-брутто являются ресурсом доходных активных операций банка лишь потенциально, так как часть их отвлекается (иммобилизуется) в статьи по активу баланса.

Собственные средства-нетто определенно играют ключевую роль в проведении анализа  баланса. На основе их анализа должны устанавливаться нормативы ликвидности, используемые банками. Иммобилизация  собственных средств снижает  ликвидность и доходность банковских операций, поэтому их размеры должны находиться под постоянным контролем  руководства банка.

Помимо  этого анализу пассивов сопутствуют следующие коэффициенты.

 

Таблица 2. Анализ пассивов банка

Показатель	Оптимальное значение	2008 год	2009 год	Изменения	2010 год	Изменения
К1=Капитал / Активы	0,08–0,15	0,10	0,13	+0,03	0,12	-0,01
К2=Онкольные и срочные обязательства / Активы	0,5–0,7	0,88	0,87	-0,01	0,87	0
К3=Онкольные обязательства / Все обязательства	0,2–0,4	0,99	1,18	+0,19	1,30	+0,12
К4=Прочие обязательства / Все обязательства	min	0,01	0,01	0	0,01	0

 

Коэффициент К1 характеризует финансовую устойчивость банка, его значения соответствуют  оптимальным, отсюда следует, что банк является конкурентоспособным. В 2009 году по сравнению с 2008 годом коэффициент К1 увеличился на 0,03 п., что свидетельствует об увеличении его конкурентоспособности. В 2010 году по сравнению с 2009 годом произошло снижение данного показателя на 0.01, тем не менее данный коэффициент остался оптимальным.