Отчет по практике в ОАО "Уралсиб"

- расшифровки  дебиторов и кредиторов, с указанием  наименования контрагента, суммы,  даты возникновения и даты  погашения, (в том числе с отражением  задолженности по з/п, по аренде  и коммунальным услугам, прочей  задолженности).

- справку  в произвольной форме об остатках  денежных средств на р/счетах  и в кассе( в т.ч. фин.вложения  в векселя, ценные бумаги) на  дату составления.

- справку  о погашенных (за последние 2 года) и действующих кредитах и займах  предпринимателя/организации, владельцев/ поручителей с указанием кредиторов, сумм кредитов, остатков задолженности  на текущую дату, дат / графиков  погашения, оформленного обеспечения  по этим долгам с приложением  копий кредитных и обеспечительных  договоров .

4. Выручка  по отгрузке (по направлениям  деятельности) и данные о накладных  (постоянных) расходах предприятия  за последние 6 месяцев (за 12 месяцев  – в случае сезонности бизнеса)  по начислению, помесячно: заработная  плата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные  расходы, связь, реклама, представительские  (командировочные и т. п.) .

5.Отчет  о движении денежных средств  за последние 6 месяцев, помесячно .

6.Копии  договоров с основными покупателями  и поставщиками (3-4 договора).

7.Копии  иных договоров, существенно затрагивающих  финансовое состояние заемщика (долевое  участие в строительстве, подряда,  простого товарищества и т.д.)

8.Договоры  аренды или правоустанавливающие  документы на объекты, арендуемые  предпринимателем / организацией или  принадлежащие ему/организации (в  случае, если отношения оформлены  договором)- недвижимость, транспорт,  оборудование.

9.Копии  лицензий на право занятия  определенными видами деятельности, патентов и разрешений.

10.Справки  из ИМНС:

- об  имеющихся расчетных/текущих счетах.

- об  отсутствии/наличии задолженности  перед бюджетом;

- выписка  из ЕГР (не более чем месячной  давности).

11. Справки  из обслуживающих банков:

- об  отсутствии /наличии ссудной задолженности;

- отсутствии /наличии картотеки №2;

- о движении  средств по расчетным счетам  за последние 12 месяцев (помесячно).

 Документы  по залогу:

Предоставляется перечень залогового имущества составленный по форме банка с приложением:

- копий  документов на предлагаемое в  залог оборудование (договоры, накладные,  акты приема- передачи, акты ввода  в эксплуатацию, платежные документы);

-  копий  документов на предлагаемый в  залог автотранспорт (копии ПТС,  свидетельства о регистрации,  паспорт собственника);

- копий  документов на предполагаемые  в залог объекты недвижимости( свидетельство о гос.регистрации  прав собственности, документы  – основания, указанные в свидетельстве  о гос.регистрации прав собственности,  технический паспорт объекта,  справка из БТИ о техническом  состоянии объекта ,выписка из  рег.палаты о зарегистрированных  правах собственности/аренды/безвозмездного  пользования земельным участком, кадастровый план земельного  участка и иные документы по  дополнительному требованию согласно  юридического заключения);

- копий  документов на предлагаемые в  залог товарно-материальные запасы (складская справка, накладные,  платежные документы).

 Дополнительно  могут быть запрошены документы:

- для  производства – калькуляция себестоимости  производимой продукции (несколько  основных позиций);

- в случае  финансирования проекта – данные  по проекту (краткая техническая  и  финансовая информация по  проекту, данные по анализу  рынка по новому направлению  деятельности);

- в случае  целевого финансирования – документы,  подтверждающие расходование кредитных  средств (проект, договоры, смета  и т.п.);

- любые  другие документы, которые могут  способствовать принятию решения  о предоставлении кредита (счета-  фактуры, контракты, таможенные  декларации, договоры поручительства  и т.п.)

Учредительные, правоустанавливающие документы:

- Для  заемщика - юридического лица (документы  для осуществления проверки полномочий):

1.Устав  (действующая редакция и редакция  на момент избрания руководителя);

2.Изменения  в Устав;

3.Учредительный  договор (для ООО);

4.Свидетельство  о внесении записи в ЕГРЮЛ  и ЮЛ, созданного до 01.07.2002;

5.Свидетельство  о государственной регистрации;

6. Свидетельство  о государственной регистрации  изменений в учредительные документы;

7.Протокол/решение  об избрании/назначении руководителя;

8. Положение  о Правлении, о Совете директоров, о Генеральном директоре/ Директоре  (в случае если в Уставе имеются  ссылки на то, что полномочия  указанных органов определены  соответствующими положениями);

9.Решение  (протокол) соответствующего органа  управления ЮЛ на совершение  сделки (если в соответствии с  законодательством/учредительными  документами ЮЛ принятие решения  по сделке относится к компетенции  данного органа);

10.Контракт/трудовой  договор с руководителем (в  случае наличия в Уставе ссылки  на то, что полномочия руководителя  определены в контракте/трудовом  договоре);

11.Письмо  об отсутствии изменений в  учредительных документах и о  размере сделки на первое число  текущего месяца.

  - Для  поручителя – физического лица:

1.Заявление  – анкета поручителя – физического  лица;

2.Копия  паспорта и ИНН.

- Для  поручителя – юридического лица:

1.Заявление  – анкета поручителя – юридического  лица;

2.Копии  паспортов руководителя;

3.Финансовая  отчетность (баланс, форма №2) на  две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской  и кредиторской задолженности)  с отметкой ИМНС/Налоговая декларация  по уплате налогов на доходы  с отметкой налогового органа  или подтверждением отправки (при  использовании упрощенной системы  налогообложения, уплате налога  на вмененный доход) за 2 последних  отчетных периода;

4.Копии  лицензий на право занятия  определенными видами деятельности, патентов и разрешений;

5.Документы  для осуществления проверки полномочий.

В интересах  заемщика ускорить сбор затребованных  документов. Организация предоставляет  ОАО «УРАЛСИБ» пакет документов, на основе которых проводится анализ финансового состояния и соответствия основных показателей требованиям  банка, а также соответствие требований к обеспечению предполагаемого  кредита. Максимальный срок рассмотрения заявки клиента (с момента предоставления полного пакета документов) банком составляет не более 5 дней.

Рассмотрение  заявки включает следующее. Во-первых, осуществляется проверка учредительных  документов ООО «Гарант». Во-вторых, проверяется, удовлетворяет ли ООО «Гарант» нефинансовым и финансовым параметрам отсечения .Будем считать, что нефинансовые параметры отвечают требованиям. На финансовых параметрах отсечения остановимся подробнее:

1. Доля собственных средств в пассивах предприятия должна составлять не менее 30%. Из бухгалтерского баланса ООО «Гарант» видно, что доля собственных средств в пассивах составляет 71%.
2. Коэффициент общей (текущей) ликвидности (отношение текущих активов к текущим пассивам) должен составлять не менее 1. Коэффициент общей (текущей) ликвидности в ООО «Гарант» составляет 2,8 .
3. «Потенциал» (отношение выручки по официальной отчетности предприятия к фактической выручке за тот же период) должен быть не менее 30%.По кредитам на срок до 36 месяцев расчет производится за последние 6 месяцев.

Таблица-9 Расчетные данные показателей выручки и чистой прибыли в ООО «Гарант» (в руб.)

 

	Данные за 1 полугодие 2009 г.	Данные за 2009 г.	Данные за 2 полугодие 2009г. (=ст.3-ст.2)
1	2	3	4
Официальная выручка	321023	1930278	1609255
Фактическая выручка	321000	2095000	1774000
Чистая прибыль	-14000	407000	421000

 

Из табл. 9 видно, что размер выручки по официальной отчетности за последние 6 месяцев составил 1609255 руб., а фактическая выручка – 1774000 руб. Следовательно, «потенциал» составляет 90%.

4. Максимальный  размер среднемесячной выручки  (фактической) должен быть не  более 15000000 руб. Для кредитов  на срок до 36 месяцев расчет  – за 6 последних месяцев. Из табл. 9 видно, что среднемесячная выручка составляет 268209 руб. – это удовлетворяет требованиям «Программы  кредитования корпоративным клиентам».

Также банк учитывает параметры, ограничивающие максимальную сумму кредита. Так  в Программе говорится, что сумма  на приобретение основных средств не должна превышать 4 среднемесячных выручки  в последние 6 месяцев. 4 среднемесячных фактических выручки в ООО  «Гарант» составляют 591333 руб. (см. табл. 3). Сумма кредита – 500000 руб., этот показатель находится в установленных рамках.

Во-вторых, сумма кредита не должна превышать 100% собственного капитала предприятия  на момент составления управленческого  баланса. Данные управленческого баланса  показывают, что собственный капитал  ООО «Гарант» составляет 1262000 руб., а сумма кредита – 500000 руб.

 Третий  параметр, ограничивающий максимальную  сумму кредита, состоит в следующем.  Ежемесячный платеж в погашение  кредита с учетом процентов  не должен превышать 85% от суммы  среднемесячной чистой прибыли.  Сумма кредита для ООО «Гарант» составляет 500000 руб. Следовательно, с учетом 17% годовых, выплачиваемая сумма составит 585000 руб. Организация предполагает взять кредит на 12 месяцев, т.е в месяц обязана будет выплачивать 48750 руб. 85% от этой суммы составляет 41437,5 руб., т.е среднемесячная чистая прибыль не должна быть меньше этой суммы. Из табл. 3 видно, что за последние 6 месяцев чистая прибыль составила 421000 руб., а среднемесячная чистая прибыль - 70166 руб. Этот показатель также удовлетворяет требованиям «Программы кредитования малого и среднего бизнеса».

Важным  моментом рассмотрения заявки является анализ предлагаемого ООО «Гарант» вида обеспечения кредита. ООО «Гарант» в качестве обеспечения  кредита предлагает поручительство. Поручителем выступает физическое лицо, которое представляет  залог банку в виде сельскохозяйственной техники, находящейся в его собственности (тракторы МТЗ 82.1 и  К-701). Рыночная стоимость техники  составляет 845823 руб. ОАО «УРАЛСИБ» определил залоговый дисконт для транспортных средств при кредитовании от 9 до 18 месяцев в размере 0,7. Исходя из этого, оценочная стоимость предмета залога определяется как рыночная стоимость с учетом дисконта, т.е. рыночная стоимость предмета залога поручителя ООО «Гарант» составит 592076  руб. Эта сумма обеспечивает покрытие залогом по кредиту в 500000 руб., т.е 100% покрытия.

Рассмотрение  пакета документов показало, что показатели деятельности ООО «Гарант», а также требования к обеспечению кредита удовлетворяют ОАО «УРАЛСИБ» в рамках «Программы кредитования корпоративным клиентам».

ОАО «УРАЛСИБ» в письменной форме извещает ООО «Гарант» о положительном решении вопроса о выдаче кредита в размере 500000 руб. Далее с юридическим лицом заключается кредитный договор, в котором указываются размер, сроки, порядок уплаты кредита и процентов, комиссионных вознаграждений, а также отражены права и обязанности сторон. Так в нашем случае комиссия за ведение ссудного счета составляет 1,5% от суммы кредита, т. е 7500 руб. Взимается комиссия в рублях по курсу Банка России на дату заключения договора.  Сумма выплат по процентам, если формой погашения кредита являются ежемесячные аннуитетные платежи, будет составлять 7083 руб. в месяц, а погашение суммы кредита – 41667 руб. в месяц.

Следующий этап – перечисление суммы кредита  на счет клиента. Затем клиент оплачивает комиссию за ведение счета. Уплата процентов  должна производиться ежемесячно, а  уплата основного дола может быть отсрочена, но не более чем на три месяца.