Отчет по преддипломной практике в Сбербанке

Достаточность нормативного капитала по депозитам.

Данный показатель рассчитывается по следующей формуле (2.2):

 

 

Достаточность нормативного капитала по депозитам показывает степень  покрытия нормативным капиталом  привлеченных средств клиентов. Оптимальным значением для данного показателя является значение не менее 10 процентов. Динамика данного показателя представлена в таблице 2.9. и на Рисунке 2.

 

Таблица 2.9.

Динамика достаточности  нормативного капитала по депозитам  за 2010-2012 гг.

Показатель	01.01.10	01.01.11	01.01.12	01.09.12
Нормативный капитал, млрд. рублей	311	307,2	289	293
Привлеченные депозиты, млрд. рублей	1276,1	1521,4	1641,3	1754,5
Достаточность нормативного капитала по депозитам	24,4%	20,2%	17,6%	16,7%

 

Рисунок 2 – Динамика достаточности  нормативного капитала по депозитам  за 2010-2012 гг.

 

Динамика, демонстрируемая  данным показателем, свидетельствует  об обеспечении деятельности банка  средствами клиентов, хотя и наблюдается  тенденция к снижению. Данный показатель находится в пределах нормы. Несмотря на рост достаточности нормативного капитала 4,2 процентных пунктов в 2010 году. Негативные тенденции экономики  не позволили сохранить эту тенденцию. Положительным моментом является сохранение в течение 2012 года показателя на уровне начала года.

Коэффициент защищенности капитала.

Данный показатель рассчитывается по следующей формуле (2.3):

 

Коэффициент защищенности нормативного капитала показывает, насколько нормативный  капитал банка защищен от инфляции за счет вложений в недвижимость.

 

Таблица 2.10.

Динамика коэффициента защищенности нормативного капитала за 2007-2009 гг.

Показатель	01.01.10	01.01.11	01.01.12	01.09.12
Нормативный капитал, млрд. рублей	311	307,2	289	293
Защищенные активы, млрд. рублей	69	91	108,1	114,4
Коэффициент защищенности активов	22,2%	29,6%	37,4%	39%

 

Динамика данного показателя предоставлена на Рисунке 3.

 

Рисунок 3 – Динамика коэффициента защищенности нормативного капитала за 2010-2012 гг.

 

Динамика данного показателя свидетельствует об устойчивой защищенности нормативного капитала на протяжении анализируемого периода. Сохранение в течение 2012 года показателя на одном уровне на фоне происходящих в экономике процессов говорит об адекватном развитии ОАО «Сбербанк России».

Излишек (недостаток) источников нормативного капитала.

Данный показатель рассчитывается по формуле (2.4):

 

Оптимальное значение данного  показателя – более 1, рост показателя в динамике свидетельствует о  целенаправленной деятельности банка  в сторону улучшения финансового  положения. Динамика данного показателя представлена в таблице 5 и на Рисунке 5.

 

Таблица 2.11.

Динамика показателя излишка (недостатка) нормативного капитала за 2010-2012 гг.

Показатель	01.01.10	01.01.11	01.01.12	01.07.12
Нормативный капитал, млрд. рублей	311	307,2	289	293
Иммобилизованные активы, млрд. рублей	54,1	50,1	46,8	42,5
Коэффициент защищенности активов	5,8	6,1	6,2	6,9

 

Рисунок 4 – Динамика показателя излишка нормативного капитала за 2010-2012 гг.

 

Тренд улучшения показателя в течение последних трех лет  свидетельствует о снижении доли «замороженного» в основных средствах  нормативного капитала. В целом данный показатель свидетельствует об улучшении  финансового положения ОАО «Сбербанк  России».

Состояние показателей достаточности  нормативного капитала банка и мероприятия  по их улучшению. В целом оценка достаточности нормативного капитала ОАО «Сбербанк России» показывает ряд негативных тенденций показателей достаточности. За период с 2010 по 2012 гг. очевидно постоянное снижение показателя достаточности нормативного капитала ОАО «Сбербанк России» с 20,1 процента по состоянию на 01.01.10 до 10,1 процента по состоянию на 01.09.12.

Тренд улучшения показателя в течение последних трех лет  свидетельствует о снижении доли «замороженного» в основных средствах  нормативного капитала, что повышает возможность увеличения уставного  фонда за счет прибыли.

Анализ достаточности  нормативного капитала показывает, что  для обеспечения адекватного  уровня достаточности необходимо увеличить  размер нормативного капитала ОАО «Сбербанк  России» в 2,14 раза.

Это позволит достигнуть значения показателя достаточности нормативного капитала ОАО «Сбербанк России»  до 25 процентов. Увеличение нормативного капитала ОАО «Сбербанк России»  возможно двумя основными способами:

• Увеличением уставного фонда банка за счет внутренних источников (прибыль, отказ от выплаты дивидендов и т.д.);
• Увеличением уставного фонда банка за счет внешних источников (привлечение капитала от акционеров, новых инвесторов).

В современных условиях наиболее предпочтительным вариантом представляется увеличение уставного фонда за счет средств стороннего инвестора. Другим направлением работы по увеличению показателя достаточности нормативного капитала ОАО «Сбербанк России» является работа по улучшению качества кредитного портфеля с целью уменьшения степени риска по имеющимся активам. Кроме того, необходимо отказаться от чрезмерного наращивания кредитов при сложившемся размере нормативного капитала банка.

Характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России»

 

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный  банк, удовлетворяющий потребности  различных групп клиентов в широком  спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке  вкладов и является основным кредитором российской экономики.

Банк контролируется высшим менеджментом, сотрудничает более чем  с 35 000 юридических лиц и специализируется на обслуживании предприятий малого и среднего бизнеса, бюджетных организаций, а именно: предприятий различных  отраслей промышленности, оборонных, металлургических, транспортных, сельскохозяйственных, агропромышленного комплекса, пищевой  и перерабатывающей промышленности, оптовой и розничной торговли, строительных организаций, страховых  компаний, таможенных терминалов, представительств и филиалов иностранных фирм (рисунок 2).

 

Рисунок 2. Структура кредитного портфеля 2012 года

Вывод: первое место в  структуре кредитного портфеля занимают кредиты промышленным предприятиям (31%); на втором месте кредиты в  сфере торговли (25%); далее, по убывающей, кредиты физическим лицам (11%) и в  сфере строительства (8%), прочие (7%) кредиты  и в сфере финансов (6%), кредиты  сельскому хозяйству (5%) и государственным  организациям (4%); на последнем месте  кредиты в транспортной сфере (3%).

Рейтинги. По надежности (по данным агентства «Рус-Рейтинг») Банк входит в группу надежных банков Москвы с рейтингом BB+, имея среднюю степень кредитоспособности. Финансовое состояние оценивается как удовлетворительное и стабильное в краткосрочной перспективе. Это обосновывается привлечением миноритарных иностранных акционеров, расширением активных операций, улучшением эффективности деятельности, стабильным положением на рынке, обширной и диверсифицированной клиентской базой, возможностью стратегической поддержки со стороны местных властей, участием банка в социальных программах с государственными гарантиями, независимостью от финансово-промышленного и политического капиталов. Отсутствие собственных источников увеличения капитала, консервативный подход к управлению, кумулятивный эффект кредитных рисков в долгосрочной перспективе сдерживают дальнейший рост рейтинга. Прогноз – стабильный.

По финансовой устойчивости (по данным международного рейтингового агентства Moody's) Банк имеет рейтинг Е+, который говорит о его слабом финансовом состоянии и вероятности того, что ему понадобится поддержка третьей стороны (собственники, промышленные группы или государство). Данный рейтинг не учитывает риски, возникающие вследствие действий государственных органов.

По депозитам (по данным Moody's) Банк имеет рейтинги: по долгосрочным - В2, по краткосрочным - NP. Это, соответственно, говорит о низких гарантиях пунктуального выполнения обязательств в долгосрочной перспективе и способность выполнять краткосрочные обязательства в срок сомнительна.

Кредитные рейтинги Банка (по данным Moody's): долгосрочный - Baa2 (rus); краткосрочный - RUS-3. Это означает достаточный уровень кредитоспособности по сравнению с другими российскими заемщиками и способность банка выполнять свои финансовые обязательства.

По рыночной капитализации (по данным «Эксперт РА») Банк входит в  список двухсот крупнейших российских компаний.

По информационной открытости (по данным международной компании Standard&Poor's) Банк входит в пятерку ведущих банков России.

«Сбербанк России» - лидер  среди российских банков и банков Восточной Европы по выпуску чиповых  карт (по данным Российского представительства VISA International).

I. Кредитование

Стандартные кредиты. Банк осуществляет краткосрочное (до 12 месяцев) и долгосрочное (от 1 до 5 лет) кредитование в российских рублях и иностранной валюте.

Банковские гарантии. Банк предоставляет своим клиентам гарантию выполнения обязательств перед контрагентами, предлагая следующие виды гарантий: перед таможенными органами, исполнения контракта, возврата авансового платежа  и кредита, тендерные и платежные  гарантии и др.

Кредитные линии. Банк предоставляет  своим клиентам кредитные линии  следующих видов: с лимитом выдачи, с лимитом задолженности и  с лимитом выдачи и лимитом  задолженности.

Овердрафты. Банк предлагает своим клиентам кредитование банковского  счета (до 30 дней) при отсутствии на нем денежных средств и оплату с него расчетных документов.

Кредиты на покупку векселей. В случае, когда требуются средства для расчета с контрагентами, а ставка по предлагаемым кредитам высока, предлагается воспользоваться  целевым кредитом на покупку векселей Банка, которые можно использовать как средство расчетов.

Облигационный займ. Банк вместе со своими партнерами организует для клиента выпуск облигаций для привлечения денег на внутреннем рынке долговых обязательств.

Кредиты, субсидированные  государством. Банк активно предоставляет  субсидированные кредиты, по которым  заемщикам (сельскохозяйственным товаропроизводителям, предприятиям и организациям АПК, фермерским хозяйствам и предприятиям других отраслей промышленности) федеральным или  региональным бюджетом возмещается  часть затрат на уплату процентов  по кредитам.

Инвестиционные кредиты. Даются на срок от 1 года до 5 лет с  целью обновления и реконструкции  основных фондов предприятия, приобретения и монтажа оборудования, строительства  или приобретения производственных помещений, жилой, офисной и прочей недвижимости.

Проектное финансирование. Банк осуществляет долгосрочное кредитование инвестиционных проектов и проектное  финансирование, главным образом  за счет средств и в рамках проектов международных финансовых организаций (Международный бани реконструкции  и развития, Европейский банк реконструкции  и развития, иностранные коммерческие банки и т. д.). Банк оказывает консультационные услуги по подготовке пакета документов, необходимых для предоставления в финансово-кредитные учреждения.

Потребительское кредитование сотрудников предприятия. Банк предлагает следующие виды кредитов:

1. кредит на неотложные нужды;
2. кредиты на приобретение автотранспорта (сроком на 1-3 года);
3. кредиты на приобретение недвижимости (сроком до 27 лет) (Банк участвует в общероссийской ипотечной программе, проводимой совместно с ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», учрежденной правительством РФ);
4. кредитование пол залог векселей Банка (кредит может быть в рублях или долларах США; срок определяется сроком обращения векселей).