Отчёт по практите в ОАО «Белгазпромбанк»

В структуре обязательств Банка в текущем году произошло  увеличение доли субординированного кредита  до 5,4 процентов против 0,6 процентов  на начало года. Снизилась доля средств  физических лиц с 21,6 процентов (на 01.01.2011) до 17,5 процентов (на 01.01.2012). Одной из причин уменьшения удельного веса средств  физических лиц в структуре обязательств стал отток депозитов населения в иностранной валюте в середине 2011 года в связи со сложившейся неблагоприятной ситуацией в экономике.

Таблица 8.4 - Структура и динамика обязательств ОАО «Белгазпромбанк».

(в миллионах белорусских  рублей)

Наименование статьи	01.01.2011	Уд. (б. г.)	01.01.2012	Уд. (о. г.)	Абсол изм.	Прирост, %
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства Национального  банка	188611,3	0,084604516	315 507,30	0,04504762	126896,0	67,3
Средства банков	455042,2	0,204116216	2 139 304,90	0,30544649	1684262,7	370,1
Средства клиентов	1326646,5	0,595087804	4 205 046,70	0,60038976	2878400,2	217,0
Ценные бумаги, выпущенные банком	238181,2	0,106839861	271 251,70	0,03872888	33070,5	13,9
Производные финансовые обязательства	2739,5	-	-	-
Прочие обязательства	18108,2	0,008122713	72 750,90	0,01038726	54642,7	301,8
Всего обязательства	2229329	1	7 003 861,50	1	4774532,5	214,2

Источник – собственная  разработка на основе Бухгалтерского баланса банка

В целом, анализ структуры  привлеченных ресурсов характеризует  ресурсную базу Банка с точки  зрения источников, как достаточно диверсифицированную. Значительную часть (63,2%) занимают средства клиентов. Доля средств банков находится на уровне 30% обязательств Банка, что говорит  о невысокой зависимости от межбанковских  ресурсов.

В течение 2011 года Банк проводил активную политику, направленную на диверсификацию собственной ресурсной базы и  привлечение средств юридических  и физических лиц, что позволило  существенно увеличить прирост  средств на счетах клиентов.

На 1 января 2012 года объем  средств клиентов (юридических и физических лиц) составил 4 423 млрд. руб., увеличившись за отчетный период в 2,9 раза. Рост привлеченных средств клиентов произошел как за счет девальвационного фактора, так и из-за роста объемов. Без учета девальвации курса белорусского рубля рост средств на счетах клиентов составил 163,8%.

Основным источником формирования средств клиентов стали средства юридических лиц - 77%. В целом по итогам за год сложилась положительная динамика прироста ресурсной базы розничного бизнеса. По состоянию на 1 января 2012 года их величина достигла 1 222 млрд. руб., увеличившись по сравнению с началом года в 2,5 раза. С учетом корректировки на девальвационный фактор ресурсная база розничного бизнеса увеличилась на 13,6%. Основу прироста составили срочные вклады населения. Прирост срочных вкладов населения обеспечен преимущественно приростом в национальной валюте.

Темпы роста средств клиентов в Банке выше темпов роста средств клиентов по банковской системе. Доля Банка по средствам клиентом в банковской системе республики увеличилась на 1,1 процентных пункта и на 1 января 2012 года составила 3,4%.

 

Анализ доходов  и расходов, прибыль

По итогам деятельности за 2011 год Банком получена прибыль в  размере 166,9 млрд. руб. или 36,1 млн. долларов США в валютном эквиваленте. Изменение  объемов прибыли за последние  два года представлено следующими значениями (таблица 3):

Таблица 3 – Структура  доходов и расходов ОАО «Белгазпромбанка»

(в миллионах белорусских  рублей)

Наименование  статьи	01.01.2011	01.01.2012	Абсол изм.	Прирост,%
Процентные доходы	294489,5	641417,9	346928,4	117,806713
Процентные расходы	122628,4	348091,7	225463,3	183,859
Чистые процентные доходы	171861,1	293326,2	121465,1	70,676
Комиссионные  доходы	70630	152690,9	82060,9	116,184
Комиссионные  расходы	22096,3	79817,7	57721,4	261,227
Чистые комиссионные доходы	48533,7	72873,2	24339,5	50,150
Чистый доход  по операциям с драгоценными металлами  и драгоценными камнями	399,5	-80365,3	-80764,8	-20216,471
Чистый доход  по операциям c ценными бумагами	8328,4	-8809,4	-17137,8	-205,775
Чистый доход  по операциям  с иностранной валютой	19116,3	-259778,8	-278895,1	-1458,939
Чистый доход  по операциям с производными финансовыми  инструментами	409,8	516904,6	516494,8	126035,822
Чистые отчисления в резервы	26828,7	185765,1	158936,4	592,412
Прочие доходы	41050,7	28443	-12607,7	-30,713
Операционные  расходы	130218,9	148930,3	18711,4	14,369
Прочие расходы	14064,3	28112,6	14048,3	99,886
Прибыль (убыток) до налогообложения	118587,6	199785,5	81197,9	68,471
Налог на прибыль	27609,2	33911,2	6302	22,826
Прибыль (убыток)	90978,4	166874,3	75895,9	83,422

Источник –  собственная разработка на основе Отчёта о прибылях и убытках ОАО «Белгазпромбанк»

 

Объем прибыли в отчетном году по сравнению с предыдущим годом  увеличился на 83,4%, в валютном эквиваленте  – на 18%. Прибыль на одного сотрудника, в долларовом эквиваленте возросла на 9,2%.

В текущем году по величине прибыли Банк в полном объеме выполнил плановые показатели как в белорусских  рублях (перевыполнение плана на 56,9 млрд. руб.), так и в долларовом эквиваленте (перевыполнение на 0,8 млн. долларов США).

Сумма полученных доходов  за 2011 год достигла 2 154,5 млрд. руб., что  в 4,3 раза больше чем за предыдущий год. В 2011 году по сравнению с 2010 годом  произошли изменения в структуре  доходов: на долю процентных доходов  пришлось 29,8% (на 01.01.2011 – 59,3%), комиссионных – 7,1% (на 01.01.2011 – 14,2%), прочих банковских доходов – 39,7% (против 12,8 % на 01.01.2011).

Расходы Банка в отчетном году составили 1 987,6 млрд. руб. и возросли по сравнению с предыдущим годом  в 4,9 раза.

В структуре расходов произошли  изменения в части снижения доли процентных расходов, которые заняли 17,5% по сравнению с 30,2% за предыдущий год. Увеличилась доля прочих банковских расходов с 12,1% до 36% за счет операций с  финансовыми инструментами, доля комиссионных расходов снизилась до 4% (против 5,4% на 01.01.2011).

Операционные расходы  банка составили 148,9 млрд. руб. и увеличились  по сравнению с прошлым годом  на 14,4%. Однако, несмотря на рост операционных расходов банка в текущем году, их доля в структуре расходов снизилась (с 32,1% на 01.01.2011 до 7,5% на 01.01.2012).

Основные статьи операционных расходов - расходы на содержание персонала  и платежи в бюджет. На содержание персонала в отчетном году было израсходовано 79,5 млрд. руб. При этом по сравнению  с предыдущим годом отслеживалось  существенное сокращение доли расходов на оплату труда в общем объеме расходов (с 12,9% на 01.01.2011 до 4% на 01.01.2012).

Среднемесячная заработная плата сотрудников составила  за отчетный год 4,5 млн. руб. (976,5 долларов США) против 3,3 млн. руб. за предыдущий год (1 113,6 долларов США).

За отчетный год в бюджет и внебюджетные фонды перечислено 55,3 млрд. руб. (2,8% расходов) против 44 млрд. руб. за предыдущий год (10,8% расходов).

В целом на динамику доходов  и расходов Банка в текущем  году оказали серьезное влияние  факторы макроэкономического характера. В частности, проведенная девальвация  курса белорусского рубля и повышение  ставки рефинансирования обусловили прирост  чистых доходов по статье прочие банковские доходы.

Неотъемлемыми показателями эффективности деятельности банка являются показатели рентабельности, так как они характеризуют производительность его финансовых результатов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ЦБУ № 102 в г. Пинске  ОАО  «Белгазпромбанк» соответствует всем необходимым параметрам, установленным  для банков Национальным банком Республики Беларусь. На протяжении многих лет  банк четко соблюдает установленные  для него нормативы, грамотно проводит свою кредитную и учетную политику.

Несмотря на конкуренцию  со стороны других белорусских банков, анализируемый банк старается поддерживать и укреплять свое положение на банковском рынке, используя при  этом различные методы. В частности, основным направлением деятельности банка  является сотрудничество с крупными предприятиями, также развитие и  усовершенствования банковских услуг, привлечение молодых и перспективных  работников.

В ходе производственной практики были изучены следующие основные вопросы: структура банка, средства обработки информации, документация и документооборот, операции с денежной наличностью и ценностями, организация  учетно-операционной работы, безналичные  расчеты, розничные банковские услуги, кредитные и валютные операции банка.

А так же получено всестороннее представление о профессии банковского  работника, усвоены основы организации  деятельности банка, приобретены практические навыки проведения банковских операций, а так же на практике изучено действующее законодательство в области банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000г.
2. Закон РБ №226-З от 22.07.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»
3. Инструкция о банковском переводе. Утвержденная постановлением Правления НБРБ 29 марта 2001 г. №66
4. Постановление Правления НБРБ №72 от 30 апреля 2004г. «Об утверждении правил проведения валютных операций»
5. Постановление Правления НБРБ №213 ОТ 14 октября 2002г. « Об утверждении правил организации наличного денежного обращения в РБ»
6. Постановление Правления НБРЬ от 28 ноября 2006г. «Об утверждении инструкции о порядке вынесения Национальным банком Республики Беларусь предписаний и применения мер воздействия к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям»
7. Постановление Правления НБРБ от 30 апреля 2004г. №226 «Об утверждении инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата»
8. Правила осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц, утвержденных постановлением Правления НБРБ 28 июня 2001г. №170
9. Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь утвержденная Постановлением Правления НБРБ 21 декабря 2006г. №211
10. Инструкция о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденная Постановлением Правления НБРБ от 28 июля 2005г. №112
11. Инструкция об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством, утвержденная Постановлением Правления НБРБ от 29 марта 2001г. №63
12. Указ Президента РБ от 29 июня 2000г. №359 «Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в РБ»
13. Инструкция о порядке организации бухгалтерского учета и отчетности в НБРБ и банках РБ, утвержденная Постановлением Совета директоров НБРБ от 26 июня 2007г. №198
14. Устав ОАО «Белгазпромбанк»
15. Типовое положение о центре банковских услуг ОАО “Белгазпромбанк” от 27.02.2012 г.  № 9
16. Положение о порядке открытия, переоформленияи закрытия счетов клиентов в ОАО «Белгазпромбанк» от 17.08.2009 г.  № 34
17. Кодекс  корпоративной этики работников ОАО «Белгазпромбанк» от 01.11.2010 г.  № 44
18. Правила внутреннего трудового распорядка ЦБУ № 102 –ОАО «Белгазпромбанк»
19. http://www.belgazprombank.by/ - Дата доступа: 30.07.2012