Перспективы развития форм и методов государственной финансовой поддержки малого бизнеса РФ

Финансовый лизинг по экономическим  признакам во многом схож с долгосрочным банковским инвестиционным кредитованием  капитальных вложений. Это закономерно  поэтому, что основное место на рынке  предложения финансового лизинга  ныне занимают банки.

Таким образом, изучив некоторые виды финансирования предприятий малого бизнеса, рассмотрим более подробно государственное финансирование, а  именно государственные программы  поддержки малого бизнеса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Современное состояние государственной  финансовой поддержки малого  бизнеса

2.1 Государственные программы развития  малого бизнеса в РФ

 

Существенную роль в финансировании предприятий малого бизнеса играет именно государство.

Целью государственных программ является обеспечение благоприятных условий  для развития предпринимательства  на основе повышения качества и эффективности  мер государственной поддержки  на федеральном уровне.

В 2013 году в России действуют  различные программы государственной  поддержки малого бизнеса (малого предпринимательства). Поддержка может предоставляться  в форме:

• денежных субсидий (например при регистрации ИП - условия уточните в Вашем региональном центре поддержки предпринимательства или центре занятости);
• обучения (на безвозмездной основе, либо с частичным, обычно символическим, покрытием расходов);
• стажировок;
• льготногого лизинга;
• бизнес-инкубаторов (возможность снять хороший офис за символическую плату);
• льготного/бесплатного аутсорсинга (внешнее бухгалтерское и/или юридическое обслуживание);
• льготного/бесплатного участия в выставках и ярмарках;
• грантов.

Постановление Правительства  Российской Федерации от 27.02.2009 N 178 ''О  распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации  на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая  крестьянские (фермерские) хозяйства'' предусматривает предоставление средств Министерством экономического развития Российской Федерации на конкурсной основе в виде субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации при условии софинансирования расходов за счет средств соответствующих бюджетов и в соответствии с утвержденной им программой поддержки и развития малого и среднего предпринимательства. 
Оказание прямой финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства находится исключительно в компетенции субъекта Российской Федерации [4].

По поддержке и развитию малого и среднего предпринимательства  предусмотрены такие мероприятия, как:

1. поддержка начинающих предпринимателей - гранты начинающим на создание собственного бизнеса;
2. содействие развитию микрофинансирования;
3. создание и развитие гарантийных фондов;
4. содействие развитию лизинга.

Субсидии федерального бюджета  на финансирование мероприятий по предоставлению грантов предоставляются с учетом следующих условий:

• гранты направляются вновь зарегистрированным и действующим менее 1 года малым предприятиям, включая крестьянские (фермерские) хозяйства и потребительские кооперативы;
• выделена приоритетная целевая группа учредителей малых предприятий (индивидуальных предпринимателей) - получателей грантов:

Сумма гранта не превышает 0,3 млн руб. на одного получателя поддержки. В случае когда учредителями вновь  созданного юридического являются несколько  физических лиц, включенных в приоритетную целевую группу, указанному юридическому лицу сумма гранта не должна превышать  произведения числа указанных учредителей на 0,3 млн руб.

Гранты предоставляются  после прохождения претендентом (индивидуальным предпринимателем или  учредителем(лями) юридического лица) краткосрочного обучения и при наличии  бизнес-проекта, оцениваемого комиссией  с участием представителей некоммерческих организаций предпринимателей.

Субсидии федерального бюджета  на развитие лизинга оборудования субъектами малого и среднего предпринимательства  предоставляются на реализацию следующих  мероприятий:

1. субсидирование части затрат, связанных с уплатой субъектом малого и среднего предпринимательства лизинговых платежей из расчета не более двух третьих ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей на момент уплаты процентов субъектом малого и среднего предпринимательства;
2. субсидирование уплаты субъектом малого и среднего предпринимательства первого взноса (аванса) при заключении договора лизинга оборудования;
3. предоставление целевых грантов начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства на создание собственного дела - субсидий вновь зарегистрированным и действующим на момент принятия решения о предоставлении субсидии менее 1 года индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам на условиях долевого финансирования целевых расходов на уплату первого взноса при заключении договора лизинга оборудования в размере, не превышающем 1,0 млн руб. на одного получателя поддержки - юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Реализацию мероприятий  по поддержке субъектов малого предпринимательства  осуществляет уполномоченный орган  субъекта Российской Федерации, куда можно  обратиться за получением более полной информации о формах и механизмах поддержки малого бизнеса в регионе.

Программа по снижению напряженности  на рынке труда реализуется Федеральной службой по труду и занятости России. Программа направлена на повышение самозанятости населения и развития малого предпринимательства. В рамках ее реализации безработный может получить субсидию на открытие собственного дела, а так же пройти обучение, переподготовку, повышение квалификации и воспользоваться другими формами государственной поддержки.

Бюджетные средства на возмещение затрат, связанных с развитием  малого предпринимательства и самозанятости  граждан предоставляются при  соблюдении следующих условий:

• регистрация гражданина в качестве безработного;
• достижение гражданином 18-летнего возраста;
• отсутствие гражданина в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства — получателей поддержки (ранее не получавшие финансовую помощь на открытие собственного дела).

Размер господдержки составляет 58,8 тысяч рублей.

Также в соответствии с  Постановлением Правительства РФ от 14 декабря 2009 года № 1011, если безработный гражданин, желающий создать свое дело, регистрируется в качестве предпринимателя, и при этом берет к себе на работу еще безработных граждан, то помимо субсидии в размере 58 800 рублей для себя лично, он получает дополнительную субсидию такого же размера для каждого принятого им на работу безработного гражданина [6].

Данная Государственная программа поддержки малого предпринимательства реализуется Министерством экономического развития Российской Федерации (далее МЭР). Программа направлена на повышение доступности финансовых услуг для начинающих предпринимателей и поддержку институтов финансирования субъектов малого и среднего бизнеса. В рамках программы начинающий предприниматель может получить грант на создание собственного дела в размере 300 тыс. рублей, компенсировать часть процентной ставки по кредитам банков и по лизинговым договорам за счет средств государственной поддержки, а также займ до 1 млн рублей по льготным процентным ставкам через региональные фонды микрофинансирования.

Средства, выделяемые на реализацию программ (приблизительно 93%) сосредоточены на четырех основных направлениях:

• Выдача грантов (субсидии в размере 300 тыс. рублей) начинающим предпринимателям на создание собственного дела, которые предоставляются на конкурсной основе. В 2009 году в рамках этой подпрограммы в России было выдано порядка 1 600 грантов, т.е. в среднем, 150-200 грантов по региону. Важно отметить, что данная подпрограмма МЭР не дублирует подпрограмму грантов Минздравсоцразвития (грант в 58 800 рублей).
• Субсидирование процентной ставки по кредитам банков и по лизинговым договорам. Субсидирование процентных ставок рассматривается МЭР как мера краткосрочная и антикризисная. В перспективе такие субсидии министерство планирует включить только в подпрограмму поддержки малых инновационных компаний. В 2009 г. субсидии по процентным ставкам получили около 4,3 тыс. компаний, причем преимущественно на закупки в кредит пассажирского автотранспорта, грузовых автомобилей, специализированного оборудования, производственной техники, строительство производственных помещений, закупку сырья;
• Меры по развитию микрофинансирования (предоставление займа малому предприятию до 1 млн рублей на максимальный срок 12 месяцев через региональный фонд микрофинансирования);
• Меры поддержки региональных гарантийных фондов.

Гарантийные фонды являются одним из механизмов частно-государственного партнерства по распределению рисков при кредитовании малого бизнеса. Гарантийные  фонды созданы в 73 регионах. В прошлом году на эти цели было направлено 12 млрд. рублей. В среднем ежеквартально фонды выдают 2 тыс. поручительств по стране.

 

 ОАО «МСП Банк» реализует государственную  программу финансовой поддержки  малого и среднего предпринимательства с 2004 года [16].

Основными задачами Банка в области поддержки МСП являются:

• обеспечение равных возможностей доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к среднесрочным и долгосрочным финансовым ресурсам на всей территории Российской Федерации, в первую очередь в ресурсодефицитных регионах;
• организация финансовой поддержки, в первую очередь, предприятий производственной сферы, а также предприятий, реализующих инновационные и высокотехнологичные проекты, тем самым, способствуя изменению отраслевой структуры кредитования;
• финансирование построения и развития инфраструктуры поддержки малых и средних предприятий (организаций, предоставляющих микрокредиты, бизнес-инкубаторов, лизинговых компаний, региональных фондов поддержки МСП, технопарков, многофункциональных деловых центров для субъектов МСП и т.д.).

С 19 июня 2009 года Банк начал реализацию программы  «Рефинансирование»

Программа осуществляется в соответствии с утвержденным 05 февраля 2009 года Наблюдательным советом Внешэкономбанка Порядком осуществления государственной  корпорацией «Банк развития и  внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» финансовой поддержки  малого и среднего предпринимательства.

Финансовая поддержка МСП осуществляется по двум направлениям:

• через банки-партнеры;
• через лизинговые компании, факторинговые компании и микрофинансовые компании.

Получить финансовую поддержку  может предприятие или индивидуальный предприниматель, которые относятся  к категории субъектов МСП  и соответствуют стандартам (условиям) кредитования МСП. Для этих целей  субъекту МСП необходимо обратиться к участнику Программы (банку  или организации инфраструктуры поддержки).

ОАО «МСП Банк» не предоставляет финансирование или иные виды услуг непосредственно субъектам МСП.

Начинающие предприниматели  могут получить государственную  поддержку в виде грантов, которые  выделяются местными властями для развития частного предпринимательства.  При предоставлении бизнес-плана или оригинальной бизнес-идеи, предприниматель может получить  небольшую сумму денег, которая может пойти на организацию бизнеса или закупку необходимого оборудования.

Еще одним направлением государственной  финансовой поддержки малого бизнеса  является создание бизнес-инкубаторов, в которых предприниматель может  снять помещение по сниженной  процентной ставке, часть денежных средств будет компенсирована государственными органами.

Таким образом, развитие малого бизнеса и частного предпринимательства является одной из важных задач, которые решаются правительством Российской Федерации, поэтому  для помощи начинающим бизнесменам разработаны программы государственной  финансовой поддержки малого бизнеса.

2.2 Финансовая поддержка  малого бизнеса в Пензенской  области

 

В развитии предпринимательства существенную роль играет региональная система регулирования  и поддержки малого предпринимательства. Формы и методы реализации региональной политики в отношении малого предпринимательства  исходят, с одной стороны, из мер, принимаемых на государственном уровне, с другой - определяются задачами развития и спецификой каждого конкретного региона.