Проблемы управления коммерческим банком в современных условиях. Декомпозиционный анализ банковской нормы прибыли на капитал

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Декабря 2012 в 23:13, курсовая работа

Описание работы

Целью курсовой работы является изучение проблемы управления коммерческим банком в современных условиях. Второй раздел содержит декомпозиционный анализ банковской нормы прибыли на капитал.
Расчетная часть содержит оценку результатов деятельности, а также выводы и предложения по совершенствованию управления ЗАО «Банк «ВТБ 24».

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ…………………………….…………………………….
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………..
1.1. Проблемы управления коммерческим банком в современных условиях………………………………………………………….
1.2. Декомпозиционный анализ банковской нормы прибыли на капитал……………………………………………………………
ГЛАВА 2. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ……………………………………………
2.1. Общая характеристика ЗАО «Банк ВТБ 24»……………………
2.2. Анализ активов, ликвидности и фондового портфеля ЗАО «Банк ВТБ 24»………………………………………………
2.3. Анализ финансовых коэффициентов деятельности банка и оценка эффективности работы собственного капитала ЗАО «Банк ВТБ 24»……………………………………………………
2.4. Выводы и предложения………………………………………….
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………...
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………...
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………….………..

Файлы: 1 файл

Курсовая.doc

— 228.00 Кб (Скачать файл)

 

Мультипликатор  капитала (МК) – это способность  банка реализовать возможность  привлечения максимальных объемов  депозитов и выдачи кредитов или расширение цепи «депозит-ссуда» в расчете на одну денежную единицу капитала банка. Мультипликатор капитала характеризует способность капитала банка привлекать денежные ресурсы, не нарушая устойчивой и доходной работы банка. Мультипликатор колеблется от 2,5 для мелких банков и  до 12 для крупных.

Данный норматив близок к 12, следовательно, банк крупный, так как показатель не превышает 12, норматив ликвидности, определенный Центральным Банков РФ, в ВТБ 24 выполняется.

Мультипликационный  эффект капитала банка (МЭК) заключается в привлечении и эффективном использовании платных денежных ресурсов.

Несмотря на высокое  значение МК, МЭК очень низкий и  приближается к нулю. При столь  высоком значении МК банку нельзя допустить отрицательное значение МЭК, поэтому необходимо проанализировать ситуацию, выявить причины подобного положения.

При рассмотрении данного  показателя можно заметить, что экономическая  рентабельность банка довольно высока - более 0,066 (6,6%). Однако себестоимость  платных привлеченных средств также довольно таки высока – 0,061 (6,1%). Таким образом, в настоящее время банк придерживается стратегии приоритетной ориентации на обеспечение максимальной финансовой эффективности соответствующего положения для потенциальных клиентов.

Добавленная стоимость (ДС) – общий оценочный показатель рентабельности и качественных изменений деятельности банка.

Добавленная стоимость  является критерием оценки управленческой деятельности банка или уровня и  качества банковского менеджмента  по управлению активами и пассивами.

Экономическое содержание ДС – разница между уровнем  прибыли, получаемой банком на собственный  капитал, и уровнем расходов, выплачиваемых  по привлеченным платным ресурсам (уровень  прибыли вкладчиков на их вложенные  в банк средства),которая обеспечивает компенсацию риска вложений для инвесторов (клиентов банка).

Анализируя данный показатель, можно заметить, что рентабельность собственного капитала банка очень  высока 26,91%. Это свидетельствует  о высокой привлекательности  банка для акционеров. В настоящее время банк имеет возможность увеличить собственный капитал на 1 165 851 013 тыс. руб.     

   

2.4. Выводы и предложения

 

1. Анализ показателей   прибыльности   и   детализирующих   показателей  ЗАО «Банк ВТБ 24» выявил острую    необходимость   повышения    прибыльности    активов     банка,   а   также   повышения   показателя   надежности   банка   путем   увеличения собственного   капитала.  Необходимо   отметить   низкие   показатели   процентной   доходности    активов    и   рентабельности   вложений   в   ценные бумаги.

2. Анализ активов ЗАО «Банк ВТБ 24» методом общего фонда средств позволил выявить, что доля ссуд, занимающая наибольшую долю активов банка, в общем фонде средств составляет 76,25%, что на 21,25% больше оптимального значения, и является достаточной для получения необходимого уровня прибыли и рентабельности.

3. Удельный вес инвестиций  в общем фонде средств довольно  высок, он составляет 6,8 %, что больше оптимального значения. Благодаря этому можно сделать вывод о высокой инвестиционной активности ЗАО «Банк ВТБ 24». Это подтверждает и анализ фондового портфеля банка, в котором инвестиционная часть составляет 99,98%.

4. Метод управления  ликвидностью показал, что показатели  ликвидности сроком свыше 1 года находятся в избытке, значит, банк может выполнить свои обязательства по этим срокам.

Для регулирования излишка  ликвидных средств банку можно  предложить такие инструменты, как  предоставление межбанковских кредитов; размещение депозитов в Центральном  Банке или банке-корреспонденте; покупку ценных бумаг, предназначенных для продажи и разные формы инвестирования.

Показатель же ликвидности  сроком до 1 года, до востребования, и до 30 дней находится в дефиците. Относительный показатель ликвидности по краткосрочным инструментам недостаточен, что говорит о недостаточном объеме краткосрочных кредитов.

Для устранения дефицита ликвидности банк может использовать такие инструменты, как межбанковские кредиты, в том числе кредиты Банка России; выпуск кредитной организацией долговых обязательств; привлечение средств клиентов на депозитные и текущие счета; пересмотр сроков депозитных договоров или других обязательств банка.

Проанализировав проблемы, можно сформулировать следующие  пути их решения:

  • Чтобы уравновесить показатели ликвидности банку следует преобразовывать часть долгосрочных обязательств в краткосрочные и среднесрочные.
  • Увеличивать рентабельность активов, осуществляя более выгодные вложения, повышать долю активов, приносящих доход.
  • Необходимо повышать    прибыльность    активов     банка,   повышать показатель   надежности   банка   путем   увеличения собственного капитала, а так же  повышение показателей процентной доходности активов за счет привлечения достаточного объема средств с наименьшими расходами для финансирования тех активных операций, которые имеет намерение осуществить банк.

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

Проблемы управления банком широко освещены. Этому вопросу  посвящены работы многих отечественных  и зарубежных специалистов, среди  которых можно выделить труды  Л.Г. Батраковой, Ю.С. Маслеченкова, К.К. Садвакасова, Е.Б. Ширинской, В.В. Ковалева, Л.Т. Гиляровской, С.Н. Паневиной и др.

В ходе написания данной курсовой работы были изучены проблемы управления коммерческим банком в современных условиях, а также рассмотрен декомпозиционный анализ банковской нормы прибыли на капитал.

В работе проведен анализ активов, ликвидности и фондового портфеля ЗАО «Банк ВТБ 24», а также анализ финансовых коэффициентов деятельности банка и оценка эффективности работы собственного капитала ЗАО «Банк ВТБ 24». Анализ финансовой отчетности исследуемого банка показал, что он обладает высокой инвестиционной активностью на финансовых рынках, обладает высокой долей вложений в государственные ценные бумаги, ценные бумаги для перепродажи с высокой маржей, в первоклассные бумаги с относительно длительными сроками погашения и  активной позицией на межбанковском рынке.

По итогам анализа  для повышения эффективности  деятельности банка были сделаны  выводы и разработаны рекомендации.

Подводя итоги данной работы, хотелось бы отметить все более и более возрастающую с каждым днем роль коммерческих банков в функционировании рыночной системы в целом, т.к. денежно-кредитная система – основа основ рынка.

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

  1. НОРМАТИВНО-ПРАВОВАЯ БАЗА
  1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ.
  1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.
  2. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г. № 110-И.
  3. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20.03.2006 г. № 283-П.
  4. Указание ЦБ РФ «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» от 12.11.2009 г. № 2332-У.
  5. Указание ЦБ РФ «Об оценке экономического положения банков» от 30.04.2008 г. № 2005-У.
  6. Письмо ЦБ РФ «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» от 27.07.2000 г. № 139-Т.
  1. УЧЕБНАЯ ЛИТЕРАТУРА
  1. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебное пособие для вузов/ Под ред. – СПб: Питер, 2009.
  2. Виноградова Т.Н., Банковские операции: Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2005.
  3. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. – СПб.: Питер, 2007.
  4. Канаев А.В., Стратегическое управление коммерческим банком: концептуальные основы: 2007. – СПб.: Изд-во СПбГУ, 2006.
  5. Клочков И.А. и др. Управленческий учет в коммерческом банке: Практич. пособие/ Клочков И.А., Терехов А.Г., Юденков Ю.Н.; Под ред. С.М. Шапигузова. - М.: ИД ФБК-Пресс, 2002.
  6. Копелева А.А. Управление финансами в коммерческом банке: Уч. пособие. – СПбГИЭУ, 2011. – 17 с.
  7. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). – М.: ЮРИСТЪ, 2007.
  8. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка. – М.: ЮНИТИ, 2003.
  9. Платонов В., Бакстер Н., Бэррел Т., Вэйнс Г. и др. Банковское дело: стратегическое руководство. – М.: АО «Консалтбалт», 2007.
  10. Скляренко В.В. Банковский менеджмент: Уч. пособие. – СПб: Изд-во СПбГУЭФ, 2009.
  11. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
  12. Тютюнник А.В. Реинжиниринг кредитных организаций. - М.: БДЦ-Пресс, 2001.
  13. Халилова М.Х., Юрина Т.В. Анализ финансовой отчетности банка. – СПб.: ОЦЭиМ, 2008.
  14. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир, 2001.
  15. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2007.

III. ПЕРИОДИЧЕСКИЕ ИЗДАНИЯ

  1. Березнев А.С. Управление соотношением «ликвидность-доходность» в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки, 2007. – № 3-4.
  2. Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2005. – №1.
  3. Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит. – 2006. – №6. – С.10-15.
  4. Василишен Э.Н. Регулирование банковской ликвидности посредством экономических нормативов // Российский экономический журнал, 2007. – №8. – С. 36-45.
  5. Штайнхер А. Современные тенденции развития российского банковского сектора // Вопросы экономики, 2008. – № 12. – С. 18-31.
    1. ИНТЕРНЕТ-СТАТЬИ
  6. http://www.vtb24.ru – Официальный сайт ЗАО «Банк ВБТ 24».
  7. http://www.cbr.ru – Официальный сайт Банка России.
  8. http://www.bankir.ru – Портал о банковском бизнесе.

 

 

 

 

 

 


Информация о работе Проблемы управления коммерческим банком в современных условиях. Декомпозиционный анализ банковской нормы прибыли на капитал