Создание рейтингов конкурентоспособности кредитных организаций как инструмент мониторинга рынка кредитования

Рынок ссудных капиталов, выполняя представленные выше функции, выступает в роли своеобразного  посредника в обороте капитала. Данный вид рынка отражает накопление денежного капитала и его движение, а так же участвует в непосредственном появлении различных денежных фондов и их использовании в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг, в движении стоимости в виде денежных средств.

К инструментам рынка ссудных капиталов относятся [16; С.219]:

1. Ценные бумаги;
2. Денежные средства в форме кредита.

В деятельности кредитного рынка участвуют заемщики и кредиторы. К заемщикам можно отнести  коммерческие банки, государство, хозяйственные  субъекты, население – это тот, кто получает ссуду под определенные гарантии их возврата и за определенную плату в виде процентов. Кредиторами же являются субъекты, которые предоставляют ссуду во временное пользование под проценты. К кредиторам относятся банки, государство, финансово-кредитные учреждения и предприятия [57; С.118].

То, что для устойчивой деятельности кредитного рынка нужна  инфраструктура, обеспечивающая необходимый  уровень взаимодействия между субъектами, имеющими свободные денежные ресурсы, и теми, кто нуждающимися в них – это очевидно, и она представлена на рынке кредитования коммерческими банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Для осуществления в широком диапазоне банковских операций и предоставления финансовых услуг, банки собирают воедино основную часть кредитных ресурсов. Функции банков не ограничиваются посредничеством между владельцами капитала и заемщиками, они достаточно широки.

На кредитном рынке  могут организовываться кредитные  отношения между [38; С.445]:

1. Коммерческими банками (друг с другом);
2. Центральным банком и коммерческими банками;
3. Российскими и зарубежными банками;
4. Коммерческими банками и обслуживаемыми ими юридическими и физическими лицами.

Целевые централизованные кредиты коммерческим банкам на цели использования его в качестве ресурсов для выдачи ссуд организациям, убыточным предприятиям, предприятиям для обеспечения занятости, агропромышленным комплексам, а также для содержания объектов социальной сферы, предоставляет Центральный банк. Централизованные кредиты являются по существу государственными дотациями. Во многих случаях заемщик и банк рассматривают такие кредиты как безвозмездную помощь [19; С.103].

При использовании централизованных кредитов Центрального Банка России, он не требует от коммерческих банков каких-либо действий по привлечению ресурсов, по расчетам сроков возврата или оценке эффективности. После получения централизованного кредита от Центрального банка России, коммерческие банки распределяют эти деньги по существу между регионами, отраслями и отдельными предприятиями. Такое распределение денежных средств показывает, скорее, способности заемщиков добиваться для себя выгод и величину их политического влияния, нежели экономическую целесообразность использования предоставленных им денег [13; С.48].

Межбанковский кредитный рынок, являющийся наиболее развитой и ликвидной частью финансового рынка, образуют кредитные отношения между коммерческими банками. Данный вид рынка возник в 1989 году, когда появились прямые банковские связи. Периодически банки на межбанковском кредитном рынке выступают в роли нетто-дебиторов и нетто-кредиторов. Нетто-дебиторы - это банки, у которых сумма предоставленных кредитов меньше суммы привлеченных, к нетто-кредиторам же относятся банки, у которых сумма привлеченных межбанковских кредитов меньше суммы предоставленных. Банки, которые являются нетто-кредиторами, располагают у других банков свои свободные ресурсы для получения дохода, так как банки выступают более надежными заемщиками, нежели предприятия торгово-промышленного комплекса. Банки, являющиеся нетто-дебиторами, пользуются услугами межбанковских кредитов для поддержания своей ликвидности на необходимом уровне. Те же банки, что не входят ни в одну из указанных выше групп, используют услуги рынка межбанковских кредитов с целью накопления ресурсов для проведения операций на более доходных сегментах финансового рынка [38; С.450].

Иногда операции, осуществляемые на межбанковском рынке, организуются для получения доходов в результате возникшей разницы в уровне процентных ставок по кредитам, взятым на различных площадках и имеющих различную продолжительность. Покупая дешевые кредиты и затем продавая их по более высокой процентной ставке, банки таким образом способны получать доход на межбанковском рынке, это происходит потому что кредиты, взятые на сравнительно длительные сроки дороже кредитов, приобретенных на короткий срок.

Для того, чтобы получить доходы на межбанковском рынке вследствие разницы в процентных ставках, необходимо проводить особо тщательные расчеты денежных потоков, ведь активы, выраженные в виде межбанковских кредитов длительного срока, подкрепляются пассивами в форме кредитов, взятых на более короткие сроки. Если нарушить поступление денег и сбалансированность в графиках платежей, то межбанковские кредиты могут создать проблемы с сохранением уровня ликвидности данного банка и других связанных с ним коммерческих организаций [53; С.78].

Одну из важнейших ролей в  инфраструктуре кредитного рынка играет система регулярно публикуемых  и рассчитываемых индикаторов стоимости  кредитов. Для характеристики состояния рынка МБК используются следующие индикаторы, разработанные группой крупнейших информационно-аналитических агентств и банков России [35; С.123]:

MIBID (англ. Moscow Interbank Bid, что означает - предложение на покупку) —  средняя ставка по межбанковскому кредиту, по которой те же самые девять банков согласны приобрести этот вид кредита;

MIACR (англ. Moscow Interbank Actual Credit) — средняя  фактическая ставка, которая устанавливается  крупнейшими российскими банками  по межбанковским кредитам;

MIBOR (англ. Moscow Interbank Offered Rate, что означает - предложение на продажу) –  это средняя величина объявленных  ставок по межбанковским кредитам, предоставляемая «девяткой» крупнейших  российских банков и первоклассными  банками.

Для характеристики фактической ставки по краткосрочным межбанковским кредитам межбанковский финансовый дом осуществляет расчет средневзвешенной процентной ставки INSTAR (англ. Interbank Short Term Actual Rate), базирующейся на данных о сделках, которые были совершены группой крупнейших банков-дилеров, что не вошли в «десятку» лучших.

Суть банковского кредита проявляется  в кредитных операциях, в которых  роль кредитора исполняет банк, а  роль заемщика - юридические или  физические лица. А заключается она  в том, что банки накапливают временно свободные денежные средства и затем передают их предпринимателям, испытывающим временную потребность в них. Банковская ссуда является формой такой передачи. При этом через процент по активным операциям обеспечиваются интересы заемщика и банка, а через процент по пассивным операциям - интересы вкладчика денег и банка [28; С.75].

Отношения кредитования между зарубежными  и российскими кредитными организациями  вплоть до начала перестройки являлись монополией Внешэкономбанка и Госбанка СССР. Во времена перехода к свободным рыночным отношениям коммерческие банки стали играть роль субъектов международных кредитных отношений, которые имеют расширенную или генеральную лицензию для возможности проведение валютных операций [8; С.26].

По сути, к участникам кредитных отношений относятся все, начиная от граждан и заканчивая государством. Одновременно с этим также все выступают как заемщиками, так и кредиторами. А ведь и правда, при вложении гражданином денежных средств в банк, он играет роль кредитора, потому что передает свои собственные средства во временное пользование, и наоборот – получив ссуду, допустим на покупку автомобиля или земельного участка, тот же гражданин является заемщиком. Так и государство, предоставляя кредиты коммерческим банкам, является кредитором, а размещая ценные бумаги на рынке - заемщиком. Из чего следует, что круг участников кредитного рынка достаточно широк, и он включает в себя население, государство и хозяйствующие субъекты. Именно поэтому банку необходимо как можно лучше приспосабливаться к особенностям кредитного рынка и своевременно реагировать на его изменения. А так же быть способным осуществлять надлежащий контроль за всеми видами услуг, оказываемых им на данном рынке. Для этого и существует мониторинг рынка кредитования.

1.3 Мониторинг  рынка кредитования

Увеличение объемов  осуществляемых операций и появление  новых форм кредитных отношений  на фоне меняющихся регулирующих норм требуют от банков повышения качества управления кредитной деятельностью  и пересмотра подходов, положенных в основу формирования кредитного мониторинга, который, являясь одной из важнейших составляющих кредитной политики, должен адаптировать новые экономические условия и потребности субъектов экономической жизни к общей стратегии развития банка и разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом и кредитным риском. Кредитный мониторинг в коммерческом баке может быть эффективным, только если он является научно обоснованным и формируется в соответствии с законами экономики и закономерностями управления деятельностью банка [31; С.126].

Таким образом, комплексная  разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты формирования и реализации кредитного мониторинга в коммерческом банке, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.

Проблемой возвратности кредитов обеспокоено все международное  банковское сообщество, значимость ее в настоящее время возросла. Для  России она связана с наличием проблемных ссуд, объем которых при  активизации кредитной политики банков увеличился [24; С.29].

Одним из путей минимизации кредитного риска банков является создание эффективной  системы банковского контроля. Составной  частью этой проблемы является своевременное  выявление и организация работы с проблемными ссудами.

Кредитный мониторинг – сложная  информационно-аналитическая система, включающая контроль за качеством предоставленных  ссуд, его оценку и прогнозирование будущего развития для организации своевременных и адекватных управленческих решений, уменьшающих кредитный риск на всех стадиях работы со ссудой [27; C.235]. 

Выделяют две основные особенности объектов кредитного мониторинга, первой из которых является их динамичность, а второй – наличие или возможность  опасности, возникающей в процессе функционирования объекта мониторинга. Поэтому кредитный мониторинг идентифицируют как многофакторный процесс, направленный на снижение рискованности кредитных операций и недопущение отрицательных операций, связанных с возникновением сложностей в процессе погашения кредита [23; С.341]. 

Основное отличие системы  мониторинга от системы контроля состоит в прогнозировании будущего развития объектов.

Информационно-аналитическая  база для проведения кредитного мониторинга  в коммерческих банках формируется  из сведений, поступающих из различных источников [55; C.111]:

1. Данные, предоставленные заемщиком. К их числу относятся: ходатайство о выдаче кредита, анкета заемщика, юридические документы, финансовые документы, информация об объекте кредитования, информация об обеспечении кредита;
2. Внутрибанковская информация, существующая в условиях действия единого информационного поля банка (кредитная история в данном банке, данные о движении средств по счетам заемщика, качество обслуживания долга, информация, получаемая кредитным работником при посещении офиса или производства заемщика);
3. Информация, полученная от третьих лиц, в том числе:
• органов регулирования и надзора (налоговая инспекция, регистрационные палаты и органы лицензирования);
• кредитных учреждений, обслуживающих данного заемщика;
• судебных органов;
• информационных и рейтинговых агентств;
• СМИ, Интернета;
• бюро кредитных историй.

Очень важно, чтобы эта  информация постоянно обновлялась, так как в противном случае наступающие признаки проблемности кредита могут остаться незамеченными [32; С.101].

Адекватная система  определения, оценки, мониторинга и  контроля кредитных рисков является неотъемлемым элементом кредитной  политики. Под кредитным риском понимается вероятность потери ликвидности и/или финансовых потерь, из-за несвоевременного выполнения или невыполнения заемщиком своих обязательств в результате действия различных внутренних и внешних факторов. Специфика системы организации мониторинга кредитных рисков состоит в том, что неудовлетворительный государственный контроль и слабое корпоративное управление являются причинами ограниченной финансовой прозрачности, что затрудняет правильную оценку рисков.

Кредитный риск, которому подвергается коммерческий банк, зависит  от ряда факторов, характеризующих кредитный портфель и кредитную политику банка. Основными среди этих факторов являются следующие       [4; C.63]: 

1. Степень диверсификации кредитного портфеля по заемщикам, регионам, отраслям (чем выше диверсификация, тем ниже риск, чем выше концентрация кредитного портфеля, тем выше риск);
2. Доля просроченных кредитов в портфеле (включая неявную и реструктурированную просроченную задолженность);
3. Кредиты в нетрадиционные сферы бизнеса (что способствует повышению кредитного риска за счет невозможности предсказать, как будет развиваться бизнес в будущем);
4. Доля в кредитном портфеле новых заемщиков, не имеющих кредитной истории (также способствует потенциальному увеличению риска невозврата кредита за счет того, что заемщик может оказаться недобросовестным);
5. Залог неликвидных и малоликвидных активов (увеличивается риск возникновения трудностей в случае необходимости реализации залога);
6. Организация кредитования в банке как технологического процесса.