Отчет по практике в "Сбербанке"

Приём денежной наличности в приходную  кассу банка производится по объявлению на взнос наличными.

При расхождении между суммой сдаваемых  денег и суммой, указанной в  объявлении на взнос наличными, кассовый работник перечёркивает первоначальный приходный документ, на обороте проставляет  сумму фактически принятых денег, достоинства, серии, номера и сумму принятых на экспертизу сомнительных денежных знаков, подпись и возвращает операционному  работнику. Вновь заполненное объявление на взнос наличными операционный работник проверяет, вносит исправления  в кассовый журнал по приходу и  на сомнительные денежные знаки оформляет  квитанцию.

В конце операционного дня на основании приходных составляется справка о сумме принятых денег  и количестве поступивших в кассу  денежных документов.

Все поступившие в течение операционного  дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены  на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.

Приём денежной наличности от организаций  в специальных мешках, кейсах и  в других средствах для упаковки денег, имеющих несъёмные приспособления для их опломбирования (сумки), с  денежной наличностью и другими ценностями от инкассаторов после окончания операционного дня банками производится вечерними кассами. Принятые деньги должны быть зачислены на соответствующие счета банка не позднее следующего рабочего дня.

Приём денежной наличности от организаций - владельцев счетов в приходную  кассу кредитной организации  производятся по объявлению на взнос  наличными, представляющих собой комплект документов, состоящий объявлений, ордера, квитанций.

Приём и выдача денежной наличности гражданами, а также сотрудниками банка производится по приходным  и расходным кассовым ордерам.

В конце дня кассовый работник сверяет  сумму денег, выданную ему под  отчёт, с суммами денег, имеющихся  у него в наличии, и составляет справку о сумме принятых денег  и количестве поступивших в кассу  денежных документов, если им осуществлялись операции только по приёму денег, или  сводную справку о кассовых оборотах по произведенным приходно-расходовым операциям.

По окончании операций с наличными  деньгами и другими ценностями кассовые работники сдают заведующему  кассой имеющуюся у них денежную наличность вместе с кассовыми документами  и справками.

После сверки кассовых оборотов за день, заведующий кассой записывает в книгу  учёта денежной наличности и других ценностей общую сумму прихода  и расхода денег и выводит  в ней остаток денежной наличности в операционной кассе банка, а  также остаток других ценностей  на начало следующего дня, которые заверяются подписями должностных лиц, ответственных  за сохранность ценностей.

После сводки кассы заведующий кассой передаёт кассовые документы вместе с приложениями для формирования и брошюровки одному из кассовых работников.

Банкноты сортируются по достоинствам и годам образца, монеты по достоинствам.

Каждые 100 листов банкнот одного достоинства  формируются в корешки и обвёртываются, в зависимости от способа упаковки пачки, крестообразной или кольцевой  поперечной бандеролью.

Каждые 100 корешков одного достоинства  формируются в полную пачку по 1000 листов. Также корешки одного достоинства, из которых нельзя сформировать полные пачки, упаковываются в неполные пачки.

Монеты рассортировываются кассовыми  работниками по достоинствам в полные и неполные мешки. Максимальная сумма  вложения в один мешок составляет для монет достоинством: 1 коп. – 10 руб., 5 коп. – 100 руб., 10 коп. – 250 руб., 50 коп. – 1000 руб., 1 руб. – 1500 руб., 2 руб. – 2000 руб., 5 руб. – 5000 руб.

Для обеспечения потребности Банка  в денежной наличности необходимо календарное  планирование и прогнозирование  потребности в ней (см. Рис. )

 

 

Рис.5 Календарное планирование выдачи наличных денег в учреждениях  банков РФ

 

4. Организация безналичных расчетов

 

Перспективным направлением современного коммерческого банка по обслуживанию населения является развитие безналичных  расчетов граждан с торговыми, коммунальными  и другими предприятиями. Сегодня  банки выполняют широкий круг расчетно-кассовых операций: принимают  платежи от населения в пользу предприятий, организаций, учреждений, а также в доход государственного и местного бюджета; производят по поручению  вкладчиков безналичные расчеты  по платежам; предоставляют клиентам технику, принадлежащую банку, для  пересчета денежной наличности как  при получении из банка, так и  при сдаче.

Кроме того, к этому направлению  деятельности можно отнести инкассовые, аккредитивные и переводные операции.

Инкассовые операции – это операции, при посредстве которых по поручению  своего клиента банк получает деньги по денежным и товарно-расчетным  документам. На инкассо принимаются  ценные бумаги (векселя, чеки), иностранная  валюта. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию, размер которой  зависит от вида операции. К числу  инкассовых документов относятся также  облигации и купоны к ним; акции  и ипотеки.

Аккредитив – это поручение  о выплате определенной суммы  лицу при выполнении указанных в  аккредитивном письме условий.

Переводные операции заключаются  в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в  другом месте. Они осуществляются путем  посылки банковского чека или  перевода денег банку-корреспонденту.

Кассовое обслуживание заключается  в приеме (выдаче) наличных денежных средств во вклады (с вкладов), выдача наличных денежных средств по пластиковым  карточкам через банкоматы или  кассу банка, зачисление наличных денежных средств на счет для их дальнейшего  перечисления по поручению клиента. За осуществление кассового обслуживания банк также взимает плату.

Одной из важных функций Сберегательного банка является организация расчетов населения и предприятий с использованием платежных средств. В настоящее время из всей суммы доходов населения, привлекаемых во вклады, почти каждый второй рубль поступает безналичным путем.

Сущность расчетов с использованием платежных средств заключается  в том, что осуществляются они  с помощью банковских операций и  предназначены для замещения  наличных денег. Безналичные расчеты  населения через Сбербанк носят  строго добровольный характер.

К таким расчетам относятся:

- перечисление на счета по вкладам части заработной платы и других денежных доходов; выплата заработной платы рабочим и служащим предприятий и организаций, с которыми заключен соответствующий договор;

- выдача чеков, чековых, книжек, расчетных чеков и прочее за счет суммы вкладов;

- перевод вкладов, перечисление сумм со счетов по вкладам в уплату за товары, квартиру, коммунальные и прочие услуги.

- Операции с пластиковыми карточками

Выплаты заработной платы через  Сбербанк производятся за счет средств  предприятий, организаций и учреждений. Организации необходимо заключить  договор с учреждением Сбербанка, в котором указываются: обязанности  банка; ответственность сторон; порядок  разрешения споров; срок действия договора; юридический адрес и реквизиты  сторон.

За эту услугу банк взимает с  клиентов комиссионные вознаграждение — от 0,3 до 1% перечисляемой суммы. Договор закрепляется подписями  и печатями. После заключения договора организация пересылает в банк платежное  поручение на сумму заработной платы  и соответствующего вознаграждения. К платежному поручению прилагается  список, где указываются номера счетов по порядку от меньшего к большему, фамилии, имена и отчества получателей  и сумма. Банк на основании списков  и платежного поручения производит зачисления на счета вкладчиков. В  дальнейшем вкладчик может распоряжаться  этим счетом по своему усмотрению.

При помощи безналичных расчетов вкладчики Сбербанка могут оплатить коммунальные услуги, налоговые, страховые и другие платежи в бюджет и в различные фонды, ценные бумаги и т. д.

Поручения могут быть выполнены  Сбербанком как разовом порядке, так и в течение продолжительного времени. Если поручение выплачивается  в разовом порядке, то вкладчик заполняет  бланк поручения по ф. № 187. Банк производит платеж по поручению вкладчика, списывая для этого соответствующую часть  суммы его вклада до востребования. Если поручение составляется вкладчиком на длительный срок, то для таких операций в Сбербанках принимается бланк ф. № 190. В указанный на этом поручении срок сумма платежа будет списана со счета вкладчика и перечислена на счет соответствующей организации. Эти расчеты проводятся банком без взимания комиссионного вознаграждения. Они удобны для вкладчика тем, что экономят его время, а для банка выгодны тем, что сокращается объем наличных денег в обороте.

Расчетный чек — именной денежный документ, применяемый при всех видах расчетов граждан с организациями различных форм собственности, расположенных на территории РФ. Чек может быть оформлен за счет средств, хранящихся на счете по вкладу или вносимых наличными деньгами. Чек может быть выписан и на другое лицо. Срок действия чека-4 месяца, после этого при необходимости его можно продлить. При оплате расчетного чека наличными деньгами с клиента взимается комиссионное вознаграждение в размере 0,3 % от суммы.

Организации, принимающие расчетные  чеки в оплату товаров и услуг, на обороте чеков ставят штамп  об оплате, дату совершения операции, а  также отмечают в ведомости паспортные данные покупателя. Эти чеки организации сдают вместе с денежной выручкой в банк.

Сберегательный банк принимает  поручения вкладчиков о переводе вклада (полностью или частично) в другие банки для зачисления на счет по вкладу или выплаты наличными  деньгами. За выполнение перевода банк взимает плату в размере 4% от суммы. Сбербанк совершает только именные  переводы. Основанием для перевода является письменное заявление вкладчика (ф. № 143). На сумму перевода работниками  банка выписывается платежное поручение, в котором указываются все  необходимые реквизиты.

Чековая книжка — именной денежный документ, применяемый при всех видах расчетов граждан с организациями. Она может быть оформлена только за счет средств, хранящихся на счете по вкладу.

При оформлении чековой книжки клиент заполняет заявление-обязательство  на сумму чековой книжки. Удобство чековой книжки состоит в том, что клиент сам заполняет чек  на ту сумму, которая ему необходима при оплате товара или услуги. Предприятие, принимая чек из чековой книжки, обязано поставить отметку об оплате и дату совершения операции. Чеки отправляют в банк вместе с  денежной выручкой, после чего он поступает  в банк плательщика, где после, проверки сумма по чеку списывается с его  счета и отправляется на расчетный  счет организации. Срок действия чековой книжки — два года. При выписке чековой книжки взимается плата в размере 0,3% от суммы.

Наиболее перспективным видом  безналичных расчетов являются пластиковые  карточки. Они представляют собой  удобную форму открытого счета  с возобновляемым кредитом в розничном  предприятии и применяются в  расчетах за туристические поездки, а также для получения наличных денег в банке. Выданная покупателю пластиковая карточка служит для  торгового предприятия гарантией  того, что банк открыл кредит ее владельцу. В отличие от чекового кредита  пластиковые карточки не базируются на чековых счетах и предполагают участие в безналичном расчете  трех сторон: владельца карточки, банка  и торгового предприятия. Они  облегчают предоставление кредита  и служат орудием обращения. Кредитные  карточки можно использовать для  получения наличных денег круглосуточно  с помощью кассовых аппаратов, а  также для депонирования чеков, перечисления денег с текущих  счетов на срочные вклады и погашения  ссуд.

Операции с пластиковыми карточками

Пластиковая карта представляет собой  пластиковый жетон, содержащий информацию о владельце и его денежном счете и позволяющий оплачивать товары и услуги без наличных денег.

Есть карточки 3-х типов: кредитные, дебетные, смешанные.

Дебетная карточка обслуживает  возможность платежа при наличии  средств на текущем карточном  счете клиента. Российские банки  выпускают в основном дебетные карточки, избавляющие от риска потери денежных ресурсов банка, который возможен при использовании кредитной карты. Дебетные карты выпускают системы OPIUM CARD, STB CARD, UNION CARD. Хабаровским клиентам предлагает дебетную карту Региобанк.

Кредитная карта означает выдачу клиенту  ссуды, причем с автоматически возобновляемым лимитом. Получение кредитной карты  связано с заключением договора между банком-эмитентом и клиентом. В договоре содержаться условия  о сумме лимита, размере процента, ежегодной плате за пользование  картой, периоде льготного пользования  и пр.

Смешанная карточка – среднее между  дебетной и кредитной: допускается  овердрафт текущего счета (величина которого оговаривается заранее). Клиент может использовать для платежа  средств больше, чем на текущем  счете. В этом случае смешанная карта  играет роль кредитной.

Банки предлагают населению различного вида пластиковые карточки.

Личные карты – держатели  карт получают ее сами и распоряжаются  самостоятельно.

Семейные карты – к одной (главной карте) привязываются карты  членов семью, с помощью которых  члены семьи могут распоряжаться  средствами в пределах, которые определяет «главная» карта.