Бизнес-план инвестиционного проекта ОАО «Слонимские молочные продукты»

3. Отчисления на социальные нужды (в фонд социальной защиты населения).
4. Амортизация основных средств и нематериальных активов.
5. Прочие затраты.
6. Расходы на реализацию продукции.

       Сводный расчет потребности в основном сырье (молоке) и баланс сырья приведен в Таблицах 4.4.1 
 
 
 

Таблица 4.4.1: Расчет потребности в сырье и материалах. 
 

 
 

       Источник: собственная разработка. 
 

       Цена 1 тонны молока в базовом периоде  была принята на уровне средней по году. При этом в течение прогнозного периода закладывался опережающий темп роста цен на сырье по сравнению с темпом роста отпускных цен на продукцию предприятия.

       Для расчета затрат на топливно-энергетические ресурсы (Таблица 4.4.2 Приложения Б) использовались фактические данные за 2007г., на период реализации проекта – плановые показатели, рассчитанные на основании действующих норм и программы производства.

       Амортизационные отчисления, расчет которых отражен в Таблице 4.4.3 Приложения Б, представляют собой суммарную величину амортизации по действующим основным фондам с учетом степени их износа и действующих норм амортизации и новому оборудованию.  
 

Таблица 4.4.4: Полные производственные издержки на произведенную  и реализованную продукцию по предприятию. 
 

      
 

       Источник: собственная разработка. 
 

       Рисунок 4.4.1 отражает состав затрат на производство и сбыт продукции по годам реализации проекта. 
 

         
 
 

Рисунок 4.4.1 Структура себестоимости продукции.

Источник: собственная разработка по [4.4.4]. 
 

       На  сегодняшний день наибольший удельный вес в себестоимости продукции занимают материальные затраты (78%). При этом на долю расходов, связанных с приобретением сырья и материалов, приходится около 88% в общей сумме материальных затрат и около 68,6% в себестоимости продукции, на долю расходов на топливно-энергетические ресурсы приходится около 4% в общей сумме материальных затрат. Удельный вес расходов на оплату труда с учетом отчислений на социальные нужды составляет 5,8%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 
 

1. Организационная структура предприятия

 

Организационная структура управления указана в Приложении В.

       Управление  ОАО «Слонимские молочные продукты»  осуществляется в соответствии с  действующим законодательством  и Уставом Общества на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества.

       Органами  управления предприятием являются:

• общее собрание акционеров общества;
• наблюдательный совет;
• директор и дирекция предприятия.

       Полномочия  органов управления определены Уставом  предприятия.

       Контроль  за финансово-хозяйственной деятельностью  Общества осуществляет ревизионная комиссия.

       Наблюдательный  совет является органом управления, осуществляющим общее руководство  деятельностью общества в период между собраниями акционеров.

       Руководство текущей деятельностью общества осуществляет директор.

       Директор  имеет право принимать решения  по всем вопросам, не отнесенным к компетенции общего собрания акционеров, несет ответственность за результаты работы общества, нанимает и увольняет работников и представляет общество в отношениях с государственными органами Республики Беларусь и других государств.

       Организационная структура предприятия имеет  четко выраженное линейное управление с функциональными службами, обслуживающими и влияющими на работу производственных цехов и участков. Экономическая, сбытовая, снабженческая, производственно-диспетчерская и технологическая службы централизованы. 

2. Особенности штатной численности организации

 

       Характеристика  трудовых ресурсов

       Списочная численность работающих на ОАО «Слонимские  молочные продукты»   на 1 января  2010 год составила 198 человек.

       Структура кадров ОАО «Слонимские молочные продукты», характеризующая соотношение различных категорий, приведена в Таблице 5.2.1 . 
 

  Таблица 5.2.1 Структура  кадров. 
 

 
 

    Источник: собственная разработка. 
 

       Сведения  об образовательном уровне работников предприятия приведены в Таблице. 
 

Таблица 5.2.2: Сведения об образовательном  уровне работников. 
 

 
 

       Источник: собственная разработка. 
 

       На  основании данных Таблицы 5.2.2  можно сделать вывод, что аппарат управления предприятием укомплектован квалифицированными кадрами, имеющими высшее и среднее специальное образование.

       Рабочие в основном имеют профессионально-техническое  и среднее образование.

       По  возрастному составу преобладают  работники в возрасте от 30 до 50 лет (60,5% от общего числа).

       Характеристика  трудовых отношений.

       Форма, система, размер оплаты труда, режим  труда и отдыха, охрана труда и  здоровья, социальное обеспечение и  льготы работникам предприятия регулируются коллективными договорами.

       На  предприятии действует повременно-премиальная  и сдельно-премиальная оплата труда. Заработная плата работников определяется исходя из заработка по установленным  тарифным ставкам, окладам и сдельным расценкам, с учетом премий за достижение определенных количественных и качественных показателей.

       Основными показателями для премирования являются выполнение плана производства, прочих показателей и наличия прибыли у предприятия.

       Тарифная  ставка первого разряда составляет 194тыс. рублей. В 2010 году рост заработной платы  производился за счёт повышения тарифной ставки 1 разряда в зависимости от роста объёма производства в сопоставимых ценах к соответствующему периоду и перевода на контрактную систему труда, выплат из прибыли. 

3. Практический  опыт, квалификация персонала и численность специалистов

 

       Одной из основных задач администрации  предприятия является сохранение трудового коллектива, обеспечение максимальной занятости работающих в соответствии с их квалификацией.

       В связи с техническим перевооружением  производства, внедрением новых технологических процессов, внедрением системы менеджмента качества в соответствии с СТБ ИСО 9001 на ОАО «Слонимские молочные продукты» выросла необходимость в повышении квалификации рабочего персонала, руководящих работников и специалистов.

       Потребность в кадрах и требования к их квалификации определяют руководители структурных подразделений при анализе проблем и причин их возникновения, с учетом возраста персонала и планирования деятельности подразделения.