Бизнес-план: организация сбыта лесопродукции

 

Наименование показателей	Ед. измр.	Лесосечные работы
		бензопила «Хускварна-262НР»	Трелевочный трактор ТДТ-55	Погрузчик СФ - 65
Объем работ	Тыс.кбм	50	50	50
Средний объем хлыста	кбм	0,21	0,21	0,21
Расстояние трелевки	м		300-500
Производительность на маш/смену	Кбм	78	40	196
Число календарных дней	Дн	365	365	365
Маш.-смены на основных работах	м/см	1282	1205,5	255
Машино-смены - всего:	м/см	961,5	1446	255
Коэффициент техн. готовности			0,7	0,82
Коэффициент исп. исправ. машин_			0,81
Коэффициент сменности		1	1	1,3
Потребность техники	Шт.	4	3	3
Выработка на списочный механизм	кбм	5000	1660	1660

 

Таблица 3.4

Расчет объемов производства под имеющуюся основную лесозаготовительную технику на 2014 год по сложившейся выработке за 2013 год

Наименование показателей	Ед. измр.	Вывозка                       Нижескладские работы
		УРАЛ	Хускварна-262 ХР
Объем работ	Тыс.кбм	5	50
Средний объем хлыста	кбм		0,21
Расстояние трелевки	м
Производительность на маш/смену	Кбм	19	73,4
Число календар.дней_	Дн	365	365
Маш.-смены на основных работах	м/см	1733	681
Машино-смены - всего :	м/см	1820	749
Коэффициент техн. готовности		0,7	0,7
Коэффициент исп. исправ. машин_		0,81	0,98
Коэффициент сменности		1,5	1
Потребность техники	Шт.	5	3
Выработка на списочный механизм	кбм	10000	16667

 

5 Финансовый план

 

5.1 Финансовые источники

Займы. В настоящее время предприятие не имеет ни краткосрочных,ни долгосрочных обязательств.

Краткосрочные кредиты были  использованы в 2011 году и в настоящее  время полностью погашены: кредит в «Сберегательном Банке Российской Федерации», сумма 500000 рублей, выдан в июне 2011 года сроком на 2 года под 60% годовых для пополнения оборотных средств.

 

5.2 Общие производственные издержки

Таблица 3.6

Элементы затрат	Сумма ( тыс. руб.)
1	2
Сырье и материалы, в т.ч. всего:	2145
-запчасти	1689
-вспомогат. материалы	456
Топливо	1112,1
Энергия	126
Итого	3383,1
Затраты на оплату труда	1380
Отчисления в соц.страх.	405,2
Итого зарплата	1785,2
Амортизация	1563
Прочие расходы, в т.ч.:	9372
-налоги вкл. в  с/сть	327
-арендная плата	9045
Прочие ден. расходы	263
Итого затрат	20101

 

Таблица 3.7

Исходные данные для расчета показателей рентабельности на 2013 год, тыс. руб.

Наименование показателей	Сумма
1	2
1. Прибыль	1827,1
2. Платежи в бюджет	432,8
3. Чистая прибыль (стр1-стр2)	1394,3
4. Собственные средства	2310
5. Основные средства	28446
6. Запасы и затраты	20101
7. Стоимость имущества	29507
8. Выручка (валовый доход) от реализации продукции, работ, услуг	34001
9. Доходы по ценным  бумагам и от долевого участия  в совместных предприятиях	-
10. Финансовые вложения	-

 

Коэффициент рентабельности имущества равен 6,1

Коэффициент рентабельности собственных средств равен 79,09

Коэффициент рентабельности продаж равен 5,37

 

Эффективность проекта разработки бизнес-плана на предприятии

Так как экономический эффект от разработки бизнес- плана посчитать очень сложно, то мы за затраты примем заработную плату  работника выполнявшего бизнес- план, а за прибыль отклонение в произведенной продукции за 2013 и 2014 (планируемый год).

Таблица 3.8

Исходные данные для расчета коммерческой эффективности

№ п/п	Показатель	Условные обозначения	Единица измерения	Показатель после внедрения
1	2	3	4	6
	Единовременные затраты		Тыс. руб.	9,1
	Срок действия проекта	i	лет	1
	Ставка дисконтирования	E	%	14

 

 

Заработная плата 9100руб.

Процент отчислений на соц.страх 9100*26%=2366руб.

Итого единовременных затрат:11466руб. 

1. Дополнительная прибыль (∆Пi):

∆Пi = 84,36тыс. руб.

2. Налог на прибыль (∆Нпр):

∆Нпр = ∆Пi·Кприр/100= 84,36·24/100 = 20,24тыс.руб.,

где Кприр - налог на прибыль.

3. Результат операционной деятельности (∆Оi):

∆Оi = ∆П - ∆Нпр + Ам,

где ∆П - дополнительная прибыль, руб;

∆Нпр - налог на прибыль, руб;

∆Оi = 84,36тыс. -20,24тыс=64,1136тыс.руб.

 

Расчет коммерческого эффекта за 1год  приведен в таблице 3.9:

Таблица 3.9

Результаты расчета

 

№ п/п	Показатели	Формула	0 год	1 год
1	2	3	4	5
1	Операционная деятельность	∆Оi= ∆П - ∆Нпр	0	64,1136тыс.
2	Инвестиционная деятельность руб.	Ii	9,1 тыс.	0
3	Коэффициент приведения	L=1 / (1+(E/100)i	1	0,87
4	Приведенный результат операционной деятельности	Oi*L	0	55,7788 тыс.
5	Приведенный результат инвестиционной деятельности	Ii*L	9,1 тыс.	0
6	Чистый дисконтированный доход	ЧДД=Oi*L – Ii*L	-9,1 тыс.	55,7788тыс

Коммерческий эффект (Э):

Э =   ∑ (Оi+ Ii)·L = 75,08тыс. руб., 

Индекс доходности (ИД):

ИД = ∑ Оi·Li/ ∑ Ii·Li =  6,12 руб./руб. 

Срок окупаемости (Ток):

Ток =1 год

Таким образом, получаем, что разработка бизнес-плана и его реализация мероприятие выгодное и необходимое.

 

2. Проект внедрения форвардера и харвестера «Тимберджек» на лесозаготовительном предприятии «Федосеев П.И.»

 

Развитие мирового лесного машиностроения показало преимущество тех фирм, которые пошли по пути создания и совершенствования специализированных лесных машин, учитывающих условия эксплуатации и экологические ограничения.

Лесозаготовительные машины скандинавской технологии приемлемы как при сортиментном, так и при хлыстовом способе заготовки древесины. Из всего объема рубок в мире 75-80 % производится с использованием хлыстовой технологии.

Компания «Тимберджек» более 50 лет занимается производством лесозаготовительной техники. Тимберджек представляет собой глобальную компанию. Разработка и выпуск лесных машин производится в Канаде, США, Финляндии и Швеции. В 13 странах Тимберджек имеет свои подразделения по маркетингу и розничной продаже лесных машин, в 40 других более 300 торговых точек, обеспечивающих запасными частями и обслуживанием приобретенной техники.

Для обслуживания своих заказчиков, Тимберджек в 2004 г. открыла сервисный центр в городе Хабаровск». В настоящее время машин компании Тимберджек работают в лесосеках Еврейской Автономной области по сортиментной технологии, а в России в целом -более 600.

В настоящее время на ИП «Федосеев П.И.»для выполнения основных лесосечных работ и транспортировки древесины требуется следующее оснащение машинами и механизмами:

-для валки: используется бензопила «Хускварна-262НР» задействованы 2 человека;

-для трелевки: 1-трелевочных трактора ТТ-4, в процессе валки и трелевки задействовано 5 человека;

-для     очистки     деревьев     от     сучьев:     в процессе заняты 1- человека;

- для погрузки: 1-манипулятор СФ- 65, задействован 1 человек;

для вывозки:  2-а/м УРАЛ, занято 2человек;

Всего в процессе вышеуказанных работ будет занято 10 человек.

В качестве мероприятий предлагается внедрение лесозаготовительных машин скандинавской технологии - форвардер и харвестер «Тимберджек» (Финляндия).

Главным преимуществом внедрения форфардера и харвестера является то, что 2 машины с 2-мя операторами заменяют 7 человек, а также 5 вышеперечисленных машин и механизмов. Форвардер работает вслед за харвестером. Следовательно раскряжевка хлыстов производится на верхнем складе, исключается фаза вывозки и фаза разделки (исключается нижний склад). Отсюда экономия топлива, заработной платы, увеличение производительности труда и качества, объема лесозаготовок.

Для подвозки заготовленных сортиментов к лесной дороге используются специализированные форвардеры. Следовательно, исключается транспортировка целых хлыстов в лесу, что существенно снижает повреждаемость деревьев - как заготовленных, так и на корню. Транспортировка в лесах целых хлыстов разрушает и повреждает подрост и оставленные на корню деревья. Поэтому на несплошных рубках целесообразно внедрять скандинавскую технологию заготовки. Согласно этому методу обрезка сучьев и раскряжевка на сортименты - пиловочника и балансы - проводятся у пня сразу после валки. Валка осуществляется многооперационным харвестером «Тимберджек 1270В».

Харвестер предназначен для проходных и сплошных рубок, обладает высокой эксплуатационной надежностью и производительностью. Сочетание балансировки тандемных тележек, широких шин и гидростатической трансмиссии делает харвестер «Тимберджек 1270В» легкой в управлении, мягкой и устойчивой машиной с минимальным воздействием на почву. Кроме обеспечения сохранности оставляемого на корню древостоя, важно также уменьшение повреждения почвенного покрова. Поэтому движение машин на делянке должно сосредотачиваться строго на определенных коридорах, так называемых волоках.

Форвардер «Тимберджек 1210В» является универсальной машиной, используемой при выборочных и сплошных рубках. Достаточно большой угол передней проходимости и высокий дорожный просвет позволяет форвардеру легко передвигаться по пересеченной местности и преодолевать различные препятствия.

ФорвардерТимберджек с манипулятором увеличенного вылета (10,4 м.) обеспечивает то, что вальщику не требуется подтаскивать поваленные деревья к волоку, тем   самым   облегчает  его   труд   и   увеличивает   выработку.   Кроме   того,   отпадает необходимость тросовой трелевки и не повреждается почва и оставленные на корню деревья. Гидросистема погрузчика с закрытым центром чувствительная к нагрузке отличается высокой скоростью работы и способствует снижению расхода топлива. Погрузчик отличается высокой прочностью и обеспечивает надежную защиту оператора, его кабина сконструирована специально для лесозаготовительных работ.

Показатели харвестера:

-общая продолжительность рабочего  времени 2600 ч/год;

-срок амортизации 5 лет;

-часовая производительность при  оптимальных условиях 30 м3.

Усовершенствование автоматики позволяет получить дополнительную стоимость древесины даже за счет такого простого улучшения как достижение оптимальной длины раскряжевки хлыста на пиловочник и баланс. Такая деталь, имеет большое значение с точки зрения рентабельности деревоперерабатывающих предприятий.