Бизнес-планирование ИП «ГрузМиг»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Июня 2015 в 13:37, курсовая работа

Описание работы

Данная организационно – правовая форма представляет собой физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ПБОЮЛ), а также частные нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты.
В данном проекте предлагается перевозка грузов из Чехов – Подольск на 3 года.
Планируется взять в аренду 1 год - 1 автомобиль ЗИЛ 5301, 2 год – 3 автомобиля и 3 год – 5 автомобилей.
Основным видом деятельности ИП «ГрузМиг» является пере¬возка переплеты и рамы деревянные оконные. Дополнительные или сопутствующие виды услуг -нет.

Содержание работы

Раздел 1 Описание предприятия…………………………………………………4
Раздел 2 Описание услуг…………………………………………………...........5
Раздел 3 Производственный план………………………………………………..6
Раздел 4 Организационный план………………………………………….…....26
Раздел 5 Затраты…………………………………………………………………31
Раздел 6 Финансовый план..……………………………………………….…....36
Раздел 7 Инвестиционный план………………………………………………...40

Скачать архив (118.77 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

БПКодряну.doc

— 471.50 Кб (Скачать файл)

Зрм за 1 год=(191,2*46341)/1000= 8860 *1,58 =13999 руб.

Зрм за 2 год=(191,2*143982)/1000=27529 *1,58 = 43496 руб.

Зрм за 3 год=(191,2*231705)/1000=44302 *1,58 =69997 руб.

9) Затраты на энергетические ресурсы принимаются как 2,5 % от общей суммы затрат на материальные ресурсы.

∑Змат.р. = Зтопл +Зш+Зсм+Ззч+Зрм, руб

∑Змат.р. =307872+61574+8000+12169+13999=403614 руб.
∑Змат.р. =956562+191314+22000+37409+43496=1251181 руб.
∑Змат.р. =1539348+307870+36000+60844+69997=2014059 руб.

Зэн.рес. = ∑Змат.р*2,5%, руб

Зэн.рес. = 403614*0,025= 10090 руб
Зэн.рес. =1251181*0,025= 31280 руб
Зэн.рес. =2014059*0,025= 50351 руб

Таблица 3. План материально-технического обеспечения.

№ п/п	Наименование показателей	Ед. измер.	1 –й год	2 – й год	3 –й год
1	2	3	4	5	6
	А. Топливо
1	Общий пробег за год	тыс.км.	46341	143982	231705
2	Общий грузооборот	тыс.ткм	95609	297058	478044
3	Общее количество ездок	тыс.ед.	1084	3368	5420
4	Время работы двигателя	тыс.час.	–	–	–
5	Нормы расхода топлива:
А	на пробег	л/100км	14,8	14,8	14,8
Б	на транспортную работу	л/100ткм	1,3	1,3	1,3
В	на ездку	л/езд	–	–	–
А	на пробег	л	14,8	14,8	14,8
Б	на транспортную работу	л	1,3	1,3	1,3
6	Итого расход топлива	л	8523,6	26482,9	42617,6
7	Среднегодовая надбавка в зимнее время	%	4,17	4,17	4,17
8	Дополнительный расход топлива в зимнее время	л	337,8	1049,6	1689,1
9	Всего расход топлива	тыс.л	8101,4	25171,1	40506,9
10	Топливо на внутригаражные нужды	тыс.л	84,4	262,2	421,9
11	Общая потребность в топливе	тыс.л	8523,6	26482,9	42617,6
12	Стоимость одного литра топлива	руб.	36,12	36,12	36,12
13	Сумма затрат на топливо	руб.	307872	956562	1539348
14	Б. Смазочные и обтирочные материалы		61574	191314	307870
	В. Затраты на шины
15	Число колес на автомобиле (тягаче) без запасного	ед	4	4	4
16	Число колес на прицепе (полуприцепе) без запасного	ед	–	–	–
17	Норма пробега шин на автомобиле (тягаче)	км	50000	50000	50000
18	Норма пробега шин на прицепе (полуприцепе)	км	–	–	–
19	Потребное количество шин на автомобиле (тягаче)	ед	4	11	18
20	Потребное количество шин на прицепе (полуприцепе)	ед	–	–	–
21	Цена одной шины	руб.	2000	2000	2000
22	Затраты на шины	руб.	8000	22000	36000
	Г. Затраты на запасные части и материалы
23	Норма затрат на запасные части	руб/1000км	159	159	159
24	Норма затрат на ремонтные материалы	руб/1000км	183	183	183
25	Корректирующие коэффициенты
а	К', учитывающий наличие прицепного состава		0,95	0,95	0,95
б	К'', учитывающий условия эксплуатации		1,1	1,1	1,1
26	Скорректированная норма затрат на запасные части	руб/1000км	166,2	166,2	166,2
27	Скорректированная норма затрат на ремонтные материалы	руб/1000км	191,2	191,2	191,2
28	Общая сумма затрат на запасные части	руб	12169	37809	60844
39	Общая сумма затрат на ремонтные материалы	руб	13999	43496	69997
	Итого затрат по всем статьям (А+Б+В+Г)	руб	403614	1251181	2014059

4.Организационный план

Перечень работ, который необходимо выполнить на предприятии и перечень работников ,которые будут состоять в штате предприятие указано в таблице.3

Табл.3 Перечень работ

Функции управления и виды работ, выполняемых на предприятии	Должность сотрудника
Функции управления и виды работ, выполняемых на предприятии	Генеральный директор	Водители
Осуществление общего руководства, принятие управленческих решений	+
Планирование перевозок	+
Организация перевозок	+
Контроль за эксплуатацией подвижного состава	+
Прием и регистрация заказов	+
Планирование экономической деятельности	+
Ведение бухгалтерского и налогового учета	+
Оформление заказа, выдача путевых листов и товарно-транспортных накладных	+
Материально-техническое снабжение	+
Работа с кадрами	+
Ежедневное обслуживание подвижного состава		+
Осуществление перевозок		+

Рис.2 Организационно-производственная структура управления

2.Определение численности работников по профессиональным и должностным категориям:

Nвод = (АЧр+Чп/з+Тео)/ФРВвод, где

Чп/з – плановое время на подготовительно – заключительные работы, определяется как 0,3 от АДр.

Чп/з = 0,3*271=81 авто – день работы
Чп/з = 0,3*842=253 авто – день работы
Чп/з = 0,3*1355=407 авто – день работы
Nвод = (2011+81+18)/1733=2 чел
Nвод = (6248+253+55)/1740=5 чел
Nвод = (10054+407+89)/1733=7 чел

Численность ремонтных рабочих не считается ,т.к вариант проведения ТО и ремонта п.с у подрядчика.

Форма оплаты труда водителей: повременная

Cчас=(МРОТ*12/ФРВрр )*Кп, где

МРОТ – минимальный размер оплаты труда, установленный правительством РФ и равный 5965 руб.

Кп – надбавочный коэффициент, повышающий ЗП, коэффициент было решено принять за 6, так как при установленном МРОТ ЗП остается очень низкой

Cчас = ((5965*12)/1733)*6=248 руб/ч
Cчас = ((5965*12)/1740)*6=247 руб/ч
Cчас = ((5965*12)/1733)*6=248 руб/ч

Определим фонд заработной платы водителей.

ФЗП=рт*Q*pткм*W

Рт=(Счас *Нт)/60, руб/т

Рт=(248*13,9)/60=57,5 руб/т
Рт=(247*13,9)/60=57,2 руб/т
Рт=(248*13,9)/60=57,5 руб/т

Рткм=(Счас*Нткм)/60, руб/ткм

Рткм=(248*1,54)/60=6,4 руб/ткм
Рткм=(247*1,54)/60=6,4 руб/ткм
Рткм=(248*1,54)/60=6,4 руб/ткм

Hт = t(п-р)/q*γ = 13,9

Hткм = 60/(q*γ*βн*Vт(н)=60/(3*0,7*0,5*37)=1,54

ФЗП=57,5*2276,4+6,4*95609=742791 руб
ФЗП=57,2*7072,8+6,4*297058=2305735 руб
ФЗП=57,5*11382+6,4*478044=3713947 руб

Премии

за 1 год =742791*0,2=148558 руб.

за 2 год = 2305735*0,2=461147 руб.

за 3 год = 3713947*0,2=742789 руб.

Оплата подзакл. времени:

81*248=20088 руб
253*247=62491 руб
407*248=100936 руб

Затраты на отпуск:

за 1 год =(742791+148558+20088)/11=82858 руб.

за 2 год =(2305735+431147+62491)/11=257216 руб.

за 3 год =(3713947+742789+100936)/11=414334 руб.

ФЗПобщ = ФЗПвод.+Отп.вод., руб

ФЗПобщ =742791+148558+20088+82858=994295 руб
ФЗПобщ =2305735+461147+62491+257216=3086586 руб
ФЗПобщ =3713947+742789+100936+414334=4972006 руб

Зарплата одного водителя в месяц

Зп за 1 год=994295/(11*2)=45112 руб.

Зп за 2 год=3086586/(11*5)=56120 руб.

Зп за 3 год=4972006/(11*7)=64572 руб.

Оплата труда специалистам, служащим, адм. управленческого персонала:

Должность

Кол-во чел

ФЗП мес

одного сотрудника

ФЗП год

одного сотрудника

(ФЗПмес*12)

Генеральный директор

Менеджер (3год)

50000

45000

600000

540000

ФОТ по АТП за год(административного персонала)

1440000

Должность

Кол-во чел

ФЗП мес

одного сотрудника

Общий ФЗП за год

Водитель

за 1 год= 2

за 2 год= 5

за 3 год =7

за 1год=45112

за 2 год=56120

за 3 год =64572

за1 год= 994295

за 2 год= 3086586

за 3 год =4972006

ФОТ по АТП за год(всего персонала)

за1 год= 2270453

за 2 год= 3920354

за 3 год =5498994

ФОТ по АТП за год(всего персонала)

За 1 год=994295+600000=1594295 руб.

За 2 год=3086586+600000=3686586 руб.

За 3 год=4972006+600000+540000=6112006 руб.

6. Затраты

Таблица.4 Смета текущих затрат при обычной системе налогообложения

Показатели			годы
Показатели			1-й	2-й	3-й
I	Материальные расходы
в т.ч.	1.	Затраты на материальные ресурсы	403614	1251181	2014059
в т.ч.	2.	Затраты на энергетические ресурсы	10090	31280	50351
II	Расходы на оплату труда
в т.ч.	3	Фонд заработной платы	1594295	3686586	6112006
	4	Водителей	992469	3080908	4962830
	5	АУП	600000	600000	1140000
III	Амортизация на восстановление основных средств и нематериальных активов		8000	8000	8000
IV	Прочие расходы
в т.ч.	6.	Платежи во внебюджетные фонды Платежи в соц. страх на мероприятия по предотвращению травматизма (30% от Фонда оплаты труда) Водителей АУП	297741 180000	924272 180000	1488849 342000
	7.	Платежи в соц. страх на мероприятия по предотвращению травматизма (6 класс проф. риска – 0,7% от фонда оплаты труда). Водителей АУП	6947 4200	21566 4200	34740 7980
	8.	Командировочные расходы (нормы)	–	–	–
	9.	Оплата услуг	309300	964500	1901100
	11.	Аренда автомобиля (текущая)	480000	1440000	2400000
	12	Страхование КАСКО	40000	120000	200000
	13	Дорожные сборы и прочие затраты на иностранной территории при международных перевозках	–	–	–
	14.	Оплата услуг банка по операциям 1.Кассовое обслуживание предприятия	15943	36866	61120
	15.	Представительские расходы (норма)	63772	147463	244480

	17.	Затраты на подготовку кадров	–	–	–
	18.	Проценты по долговым обязательствам	–	–	–
	19.	Транспортный налог	–	–	–
	20.	Прочие (канц. товары и хоз. расходы)	40000	40000	40000
	21.	Налог на имущество (имущество взято в аренду)	8624	8448	8272
Общая сумма текущих затрат			3460700	8858684	14903781
В т.ч. постоянные(п.3,6,7,10,11,12,14,15,16,17,19,20)			1440539	2584977	4451852
Переменные(п.1,2,9)			2020161	6273707	10451929
Себестоимость: 1 т 1 ткм 1 час работы 1рейса 1 км пробега			1520,3 36,2 1720,9 - 74,7	1252,5 29,8 1417,8 - 61,5	1309,4 31,2 1482,6 - 64,3

6.Платежи во внебюджетные фонды

Вод.:

За 1 год =0,3*992469=297741руб.

За 2 год =0,3*3080908=924272 руб.

За 3 год =0,3*4962830=1488849 руб.

АУП:

За 1 год =0,3*600000=180000 руб.

За 2 год =0,3*600000=180000 руб.

За 3 год =0,3*1140000=342000 руб.

7. Платежи в соц. страх на мероприятия по предотвращению травматизма

Вод:

За 1 год =0,007*992469=6947 руб.

За 2 год =0,007*3080908=21566 руб.

За 3 год =0,007*7962830=34740 руб.

АУП:

За 1 год =0,007*600000=4200 руб.

За 2 год =0,007*600000=4200 руб.

За 3 год =0,007*1140000=7980 руб.

10.Арендная плата (текущая )в год

Аренда автомобиля – 40000 руб. http://www.rentalcars.com/ru/

14. Оплата услуг банка по операциям

1.Кассовое обслуживание предприятия (1% от ФОТ)

За 1 год =0,01*1594295=15943 руб.

За 2 год =0,01*3686586=36866 руб.

За 3 год =0,01*6112006=61120 руб.

15.Представительские расходы (норма)

(4% от ФОТ)

За 1 год =0,04*1594295=63772 руб.

За 2 год =0,04*3686586=147463 руб.

За 3 год =0,04*6112006=244480 руб.

20. Прочие (канц. товары и хоз. расходы)

Стоимость за год:

Приобретение канцтоваров -10000 (cтоимоcть на сайте: http://www.kanctovary.ru/)

Приобретение необходимого инвентаря-15000(cтоимоcть на сайте: /http://bar-shop.ru/)

Затраты на моющие и чистящие средства -15000

(cтоимоcть на сайте: http://bnb-company.ru/)

Себестоимость:

1т = общ.з/Q

1т за 1 год= 3460700/2276,4= 1520,3 руб.

1т за 2 год=8858684/7072,8= 1252,5руб.

1 тза 3 год =14905781/11382=1309,4 руб.

1ткм= общ.з/W

1ткм за 1 год=3460700 /95609=36,2 руб.

1ткм за 2 год= 8858684/297058=29,8 руб.

1ткм за 3 год= 14905781/478044=31,2 руб.

1ч.р= общ.з/Ачр

1ч.р = 3460700/2011= 1720,9 руб.

1ч.р= 8858684/6248= 1417,8 руб.

1ч.р= 14905781/10054=1482,6 руб.

1км пробега =общ.з/Lгод

1км пробега за 1 год= 3460700/46341=74,7 руб.

1км пробега за 2 год = 8858684/143982=61,5 руб.

1км пробега за 3 год =14905781 /231705=64,3 руб.

7.Финансовый план

1.Расчет тарифа и дохода

Принимаем S (1ч.р)

Т за 1 год=1720,9+516,3+0,18(1720,9+516,3)=2639,9 руб

T за 2 год =1417,8+425,3+1,18(1417,8+425,3)=2174,9 руб

Информация о работе Бизнес-планирование ИП «ГрузМиг»