Планирование показателей инновационного ресурса для формирования плана оказания услуг по укладке водопроводных труб «Экспресс»

Производственная стоимость = 171,64*0,2 + 171,64= 206

Выручка = 58 000  * 206= 11 948 000 руб.

3.3. Разработка организационного плана

Организационная структура – совокупность подразделений организации и их взаимосвязей, в рамках которой между подразделениями распределяются управленческие задачи, определяются полномочия и ответственность руководителей и должностных лиц. Организационная структура выстраивается, с одной стороны, в соответствии с теми задачами, которые ставит перед организацией её стратегия. С другой стороны, структура на разных уровнях обеспечивает использование эффекта масштаба для экономии ресурсов организации. Таким образом, структура связывает внешнюю - стратегическую, эффективность с внутренней эффективностью - экономичностью. На рисунке 13 представлена организационная структура предприятия.

Рисунок 9 – Организационная структура предприятия

Матрица ответственности

Прежде всего, за все происходящее в проекте отвечает один человек - руководитель проекта. Но, поскольку задач в проекте много, а руководитель - один, ему приходится делегировать ответственность за отдельные задачи и группы задач другим членам команды.

Матрица ответственности устанавливает степень ответственность каждого участника проектной команды за выполнение отдельных этапов и задач проекта.

При составлении матрицы ответственности проекта используют методику RACI. Методика RACI является удобным и наглядным средством планирования ответственности членов проектной команды при выполнении задач на каждом из этапов проекта.

Термин RACI (или ARCI) является аббревиатурой:

Ответственный (Accountable) – полностью отвечает за исполнение этапа/задачи, вправе принимать решения по способу реализации. В качестве ответственного за задачу может назначаться только один человек.

Исполнитель (Responsible) – исполняет задачу, не несет ответственность за выбор способа её решения, но отвечает за качество и сроки реализации. У каждой задачи должен быть хотя бы один исполнитель.

Консультант (Consult before doing) – оказывает консультации в ходе решения задач проекта, контролирует качество реализации.

Наблюдатель (Inform after doing) – может оказывать консультации в ходе решения задач проекта, не несет ответственности

Таблица 8. Матрица ответственности

Этапы работ	Исполнитель
	Руководитель проекта	Главный инженер	Экономист-бухгалтер	Начальник склада	Начальник гаража	Мастер по водоснабжению	Рабочий	Водитель
Организация проекта
Заключение контракта	О		И
Согласование процедур управления	О		И
Сбор команды проекта	О	И
Обучение членов проектной команды (по необходимости)	О	И	И	И	И	И	И	И
Формирование требований и разработка технического задания
Системно-аналитическое обследование объекта	Н	О				И	И
Анализ и обработка полученной информации	К	О				И
Разработка технического задания	О	И				Н
Согласование и утверждение	О	И	И	Н	Н	К	К	Н
Эскизный проект
Определение общей функциональной и технической архитектур	Н	О, И				К
Разработка логической модели данных	Н	О, И				К
Эскизное проектирование процессов	К	О, И
Оформление эскизного проекта	К	О, И
Согласование и утверждение	О	И	К			К
Технический проект
Определение функциональной и технической архитектур	К	О, И				К
Формирование плана работ	К	О	И			К
Разработка физической модели данных	К	О, И
Проектирование процессов работ	К	О, И				К
Оформление технического проекта	К	О, И
Согласование и утверждение	О	И	К			К	К
Рабочая документация
Разработка рабочей документации на систему и её части		О	И
Согласование и утверждение	О	И	И
Ввод в действие
Поставка сырья		О					И	И
Грунт (экскаватор)						К	О	И
Грунт (вручную)							О, И
Укладка подушки							О, И
Укладка трубопровода						О	И
Закрепление муфтами						О	И
Засыпка							О, И	И
Неучтённые работы						И	О, И	И
Благоустройство территории							О, И	И
Сдача в эксплуатацию	О	И				И	И	И
Сопровождение
Выполнение работ в соответствии с гарантийными обязательствами	О	И
Послегарантийное обслуживание	О	И

 

Составлен проект  штатного  расписания (таблица 9).

Таблица 9. Штатное расписание

Название должности	Количество человек	Оклад, тыс. руб.
АУП:
Директор	1	50
Главный инженер	1	40
Экономист-бухгалтер	1	35
Начальник склада	1	30
Начальник гаража	1	30
ОПП:
Мастер по водоснабжению	1	30
Рабочий	4	20
Водитель	3	25

 

З.4. Разработка финансового плана

В отчете о прибылях и убытках определена выручка по годам реализации проекта, себестоимость, балансовая прибыль, налоги и отчисления из прибыли, чистая прибыль, нераспределённая прибыль.

Результаты расчетов отражены в таблице 10. Анализ расчётов, представленных в таблице 10, показал на положительное значение прибыли по годам реализации проекта.

 

 

Таблица 10. Отчет о прибылях и убытках (о финансовых результатах), тыс. руб.

№	Номер шага	0	1	2	3	4	5
	Длительность шага, годы
	Показатели
1	Выручка предприятия за вычетом включаемых в цену налогов и сборов + прочие внереализационные доходы		11 948	11 948	11 948	11 948	11 948
2	Себестоимость		9 955, 3	9 955, 3	9 955, 3	9 955, 3	9 955, 3
3	Балансовая прибыль		1992,7	1992,7	1992,7	1992,7	1992,7
4	Налоги и сборы из балансовой прибыли		-	-	-	-	-
5	Налог на прибыль (с учётом льгот) – 24%		478,2	478,2	478,2	478,2	478,2
6	Чистая прибыль		1514,4	1514,4	1514,4	1514,4	1514,4
7	То же накопительным итогом		1514,4	1514,4	1514,4	1514,4	1514,4
8	Расходы и отчисления из чистой прибыли		-	-	-	-	-
9	Дивиденды 10 %		-	-	-	-	-
10	Другие расходы из чистой прибыли		-	-	-	-	-
11	Нераспределённая прибыль		1514,4	1514,4	1514,4	1514,4	1514,4
12	То же  накопительным итогом		1514,4	1514,4	1514,4	1514,4	1514,4

 

 

Показатели деятельности предприятия

Таблица 11. Сводная таблица показателей деятельности предприятия

Показатель	Значение
Объём реализации, км	58
Себестоимость реализованной услуги, тыс. руб.	Выручка предприятия за вычетом включаемых в цену налогов и сборов + прочие и внереализационные доходы – балансовая прибыль:    11 948 – 1 992,7 = 9 955, 3
Прибыль от реализации (валовая), тыс. руб.	Годовая программа * производственную стоимость:   58 * 206 = 11 948
Рентабельность, тыс.руб.	Отношение (чистой) прибыли к среднесписочной численности персонала:   1514,4/7= 216,3
Среднесписочная численность персонала, чел.	13
Производительность труда,  км	Отношение объёма продукции к среднему числу работников, участвовавших в производстве этой продукции:   58 / 8 = 7,25
Среднегодовая стоимость ОФ, тыс руб	Отношение стоимости основных фондов на число месяцев функционирования:   3236/12 = 269,7
Фондоотдача, руб.	Отношение выручки от реализации (или объёма выпуска продукции) к среднегодовой стоимости ОФ ср.:   11948/269,7 = 44,3
Фондоёмкость, руб.	Показатель обратный фондоотдаче: 1/44,3 = 0,02
Фондовооружённость, руб/чел.	Отношение среднегодовой стоимости ОФ к среднесписочной численности работников:   269,7/13 = 20,75

 

3.5. Планирование показателей производственного ресурса

Производительность труда – это мера (измеритель) эффективности труда. Производительность труда измеряется количеством продукции, выпущенной работников за единицу времени. Обратная величина – трудоёмкость – измеряется количеством времени, затрачиваемым на единицу продукции.

Фактическая производительность труда (выработка) обратно пропорциональна трудоёмкости и определяется из непосредственно наблюдаемых данных по формуле:

 

Где – фактический выпуск продукции в единицах измерения данного вида продукции, - фактические затраты живого труда в единицах времени.

== 2,4

Производительность труда отражает степень плодотворности (эффективности) конкретного труда работников. Существует 2 метода вычисления производительности труда: натуральный и стоимостной.

При натуральном методе объём продукции измеряется в натуральных измерителях (тонны, штуки, м2, м3, погонные метры). Производительность труда при натуральном методе измеряется отношением объём продукции в натура за определённый период к среднему числу работников, участвовавших в производстве этой продукции:

ПТн = ВПн/Ч,

Где: ПТн - производительность труда по натуральному методу;

ВПн - выпуск продукции в натуральном выражении;

Ч – средняя численность работников, участвовавших в производстве продукции.

ПТн = 58/8 = 7,25 км

Стоимостной метод является наиболее универсальным для измерения производительности труда. Объём производства оценивается в стоимостном выражении (валовая, товарная,  реализованная). При стоимостном методе производительность труда определяется отношением объема производства в стоимостном выражении за определенный период к среднему числу работников:

ПТс=ВПс/Ч,

где: ПТс - производительность труда по стоимостному методу;

ВПс - выпуск продукции в стоимостном выражении.

ПТс = 58* 200 / 8 = 11820/8 = 1970 руб.

Товарная продукция измеряется в действующих оптовых ценах предприятия (для оценки динамики производительности труда товарную продукцию пересчитывают в сопоставимые цены с базисным периодом).

Более объективным и точным измерением производительности труда является трудовой метод, основанный на оценке трудоемкости продукции (чел-часы, нормо-часы). На нее не влияют изменения ассортимента продукции, рентабельности. Трудоемкость продукции определяется отношением фонда затраченного рабочего времени (в чел-часах) к количеству выработанной продукции в натуральном измерении. Трудоемкость определяется по формуле:

ТЕ=Т/ВП  = 1/2,4 = 0,4

где Т - количество рабочего времени, затраченного на выпуск продукции;

ВП -выпуск данного вида продукции за определенный период.

Трудоемкость продукции - важнейший показатель производительности труда. Расчет трудоемкости составляет основу всех последующих экономических расчетов и выводов, и от научной обоснованности расчета трудоемкости во многом зависит эффективность деятельности организации. В процессе организации производства на предприятии нормативы трудоемкости изготовления новой продукции используются в расчетах объемов производства, при определении оптимальной численности работников предприятия (подразделения), в расчетах производственной мощности предприятия (подразделения), при эффективном управлении фондами оплаты труда и материального стимулирования работников и в прогнозировании затрат на изготовление новой конкурентоспособной продукции. 
Снижение трудоемкости продукции предприятия - важнейший фактор повышения производительности труда. Рост производительности труда происходит в первую очередь за счет снижения трудоемкости продукции 
Важное значение для оценки эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии в условиях рыночной экономики имеет показатель рентабельности персонала. Рентабельность всегда зависит от прибыли. 
Рентабельность персонала — отношение (чистой) прибыли к среднесписочной численности персонала.

Рперс = П/Ч,

Где П – прибыль от продаж

Рперс = 1514,4/7= 216,3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Содержание планирования как функции управления промышленной фирмой состоит в обоснованном определении основных направлений и пропорций развития производства с учетом материальных источников его обеспечения и спроса рынка. Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всей фирмы и каждого подразделения в отдельности на установленный период; определении хозяйственных задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.

Планирование и прогнозирование являются важнейшими составными частями управления предприятием. Они позволяют: 
- предвидеть перспективу развития предприятия на будущее; 
- более рационально использовать все ресурсы предприятия; 
-    своевременно обновлять и модернизировать выпускаемую продукцию и повышать ее качество в соответствии с конъюнктурой рынка;

-    повышать эффективность производства и улучшать финансовое состояние предприятия.

В данном курсовом проекте выявлены особенности планирования на предприятии, а именно: раскрыты теоретические основы, разработан инновационный план проекта, а также разработан план производства предприятия «Экспресс».

Таким образом, назначение планирования как функции управления состоит в стремлении заблаговременно учесть по возможности все внутренние и внешние факторы, обеспечивающие благоприятные условия для нормального функционирования и развития предприятий, входящих в фирму. Оно предусматривает разработку комплекса мероприятий, определяющих последовательность достижения конкретных целей с учетом возможностей наиболее эффективного использования ресурсов каждым производственным подразделением и всей фирмой. Поэтому планирование призвано обеспечить связь между отдельными структурными подразделениями фирмы, включающими всю технологическую цепочку: научные исследования и разработки, производство и сбыт. Эта деятельность опирается на выявление и прогнозирование потребительского спроса, анализ и оценку имеющихся ресурсов и перспектив развития хозяйственной конъюнктуры.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Бронникова Т.С. Разработка бизнес-плана проекта: учебное пособие / Т.С Бронникова. – М.: Альфа - М: ИНФРА – М, 2012. – 224с.
2. Владимирова, Л. П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие / Л. П. Владимирова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и К°, 2008. – 306с.
3. Глухова С.В. Анализ показателей эффективности использования природно-ресурсного потенциала региона / Управление экономикой в условиях интеграции хозяйственных систем: Материалы IV международной экон. конф. 19 февраля 2009 г. – Ижевск, 2009. – 275с.
4. Евдокимова Л. О. Методология оценки природно-ресурсного потенциала: Научная статья, 2010.
5. Жариков В.Д., Жариков В.В. / Планирование на предприятии: Учебное пособие /Сост. В.Д.Жариков, В.В.Жариков – Тамб. гос. техн. ун-т. Тамбов, 2009. – 41с.
6. Лущикова А.П. Планирование на предприятии: 
   Учебное пособие. Прокопьевск: Филиал ГУ КузГТ, 2008. – 102с.
7. Невская М. А., Трушевский В. Л. Современные научные подходы к исследованию природно-ресурсного потенциала – Санкт-Петрбург: Санкт-Петербургский государственный горный институт им. Плеханова, 2010.
8. Пелих А.С./ Бизнес-план, или как организовать собственный бизнес/2009
9. Рыжкова Т.В. Планирование на предприятии: Учебное пособие.           1-е изд. стереотипное – Королев М.О.: КИУЭС, 2008. – 160с.
10. Самодай В. П. Разработка методов оценки природно-ресурсного потенциала – Сумы: Сумский государственный университет, 2008. – 58с.
11. Стрекалова Н.Д./ Бизнес-планирование/ 2012
12. Юрков С.В. Юркова Т.И. Экономика предприятия: Интерактивный электронный учебник, 2011.
13. http://be5.biz/ekonomika/e009/02.htm
14. http://econpredpr.narod.ru/
15. http://www.c-o-k.ru/articles/tehnologiya-prokladki-petruboprovodov-s-ispol-zovaniem-gnb
16. ГОСТ 18599-2001 Трубы напорные из полиэтилена. Технические условия.
17. СНиП 2.04.02-84 (с изм. 1 1986, попр. 2000) Водоснабжение. Наружные сети и сооружения.