Разработка бизнес-плана и оценка эффективности инвестиционного проекта «производство печенья BLISS»

 

На основании данных Таблицы 2 , наиболее конкурентоспособным поставщиком  муки является поставщик ООО «Сладкий берег» Именно у этого поставщика цена соответствует качеству .

  

                           3. РАЗРАБОТКА ПЛАНА МАРКЕТИНГА

Стратегия маркетинга - главное направление маркетинговой деятельности, согласно которому организации стремятся достигнуть своих маркетинговых целей.

 

 

 

Основными целями компании по производству печенья «BLISS» является :

- обеспечение маркетингового сопровождения  выпуска продукции заданного качества (использование торговой марки, современной упаковки  )

- заключение долгосрочных договоров  поставки с  покупателями, которые  обеспечат стабильность реализации;

- создание таких структур, которые  способствовали бы выпуску продукта установленного качества, в сроки, определенные договором о поставке, и с минимальными расходами всех видов ресурсов и материалов;

- проведение ценообразования с  учетом экономики производства  и с ориентацией на рынок;

- организация маркетинга в рамках  учета факторов охраны окружающей среды.

Использование торговой марки дает возможность формирования определенного представления покупателя о свойствах продукции, распространения и усиления имиджа продукции, фирмы, усиления доверия к продукту.

План маркетинга детально раскрывает политику в области обслуживания, торговли и цен, а также рекламную стратегию, что позволяет достичь планируемых объемов продаж и занять соответствующее место на рынке. Первостепенные цель и задачи предприятия — выработка стратегий

по комплексу маркетинга — по развитию товара, цене, методам распространения, методам продвижения.

Печенье планируется выпускать в течение 5 лет без изменений его качественных характеристик. Объемы производства и продаж соответствуют плану.

При  оптовых  покупках можно  проводить рекламные  акции. По мере увеличения спроса на продукцию цены планируется увеличивать, но в пределах допустимого значения. Дилерам и торговым представителям ОАО «ALMONT GROUP» будут предоставлены специальные цены и скидки .

Для продвижения продукции планируется активная рекламная деятельность:

1. размещение информации на порталах в Интернете,
2. регулярные рекламные рассылки
3. размещение информации в газетах, на автобусах, в метро
4. участие в выставках,
5. проведение дегустаций
6. Сэмплиг продукции

Результаты  оценок  стоимости  затрат  на  реализацию  стратегий  по

комплексу маркетинга представлены в Таблице 3.

Мероприятие	Начало	Окончание	Сумма затрат, тыс, руб.
Проведение маркетинговых исследований	10.02.2013	11.03.2013	20
Выработка стратегий маркетинга по товару , цене	11.03.2013	13.04.2013	30
Разработка методов стимулирования: Рекламы Выставки Дегустации Сэмплинги	15.04.2013	01.05.2013	50
Разработка мероприятия по распространению товара	05.05.2013	10.06.2013	25
Итого			125

 

Рассчитанная сумма затрат на реализацию маркетинговых мероприятий включается в коммерческие издержки при оценке себестоимости печенья в плане производства.

 

                    4.  РАЗРАБОТКА ПЛАНА ПРОИЗВОДСТВА

Для  производства продукции предприятие имеет собственные площади -  основной цех, упаковочный цех, складское помещение и офисное

помещение. Помещение для размещения производственного цеха

Для организации производства печенья на автоматической линии требуется помещение площадью от 200 кв.м. (высота потолков 3,5 метра), в нем необходимо разместить линию по производству печенья, складские и бытовые помещения для персонала.

Требование к помещению:

1) Помещения должно соответствовать требованиям СанПиН

2) Наличие в помещение водоснабжения и канализации

3) Электричество 380 В

4) Удобный подъезд для транспорта .

Для печати упаковок, а так же этикеток и наклеек к упаковкам предприятие планирует заключать договор с типографией, оснащенной типографской линией DUPLO SYSTEM 5000. 

4.1.  Определение мощности  и годовой производственной программы

выпуска продукции :

Мощность  ведущего  оборудования  определена по формуле:

Моб =  Воб * Тд,

где  Во6 —  производительность оборудования, равная  400 кг в  1 ч;

Тд -  действительный фонд времени работы оборудования.

Действительный фонд времени определяется по шагам расчета.

Последовательно определяются:.

Действительный фонд времени

1. Календарный фонд времени (Тк) определён по формуле:

Тк = 365 дн. * 24 час/сут. = 8760 час.

2. Номинальный фонд времени (Тн) определён по формуле:

                                                 Тн = Тк – Тнд

где: Тнд – нерабочие  (праздничные и выходные дни);

                                  Тн = 8760 ч. – (115 дн. * 24 ч./сут.) = 6000 час.

      3.   Режимный  фонд времени (Тр) определён по  формуле:

                                                 Тр = Тн / 3  * n

где: n – количество работающих смен

                                                 Тр = (6000 / 3) * 2 = 4000 час.

      4.    Действительный  фонд времени (Тд) определён по  формуле:

                                                 Тд = Тр – Тпотерь

где:  Тпотерь – внутрихозяйственные потери (10% от Тр)

                                                 Тд = 4000 – 400 = 3600 (ч)

Моб. = Воб * Тд = 400  * 3600 ч= 1 440 000 кг/год

Годовая программа по производству печенья всех типов на данном предприятии (Пг) определена  по формуле:

Пг = Моб * Кз

 где: Кз – коэффициент загрузки  оборудования,  равный 0,85.

Пг = 1 440 000 * 0,85 = 1 224 000 кг/год= 1 224 тонн/год

Таким образом, годовая  программа по производству чипсов составляет 1224т/год.

На рисунке 3 построен график выхода предприятия на производственную мощность, откуда следует , что предприятие выйдет на месячную производственную мощность (1000т) через 4 месяца.                                                        время, месяц

Рисунок 3. График выхода предприятия на производственную мощность

Составим план производства продукции ( первый год)

 Таблица 5 . План производства продукции (первый год)

Наименование продукции	Годовая проектная программа	Номер интервала планирования, месяц
		Начало производства	Проектная мощность											Всего
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Печенье «BLISS»	1224	20	30	50	100	100	100	100	100	100	100	100	100	1 000

 

План производства на второй год составлен поквартально в Таблице 5 , а на последующие 5 лет  - на каждый год в Таблице 6 .

 

Таблица 5 . План производства продукции ( второй год)

Наименование продукции	Годовая проектная программа	Номер интервала планирования (квартал)				Всего
		1	2	3	4
Печенье «BLISS»	1 224	306	306	306	306	1 224

 

План производства продукции на второй год  составил 11 000 рублей.

Таблица 6 . План производства продукции на 5 лет.

Наименование продукции	Годовая проектная программа	Номер интервала планирования, год					Всего
		1	2	3	4	5
Печенье «BLISS»	1224	1000	1224	1224	1224	1224	5896

 

Для изготовления одного килограмма печенья необходимы следующие ингредиенты : мука пшеничная, вода питьевая, заменители сахара, яйца. Для этого составлена таблица 7 ,в которой определена сумма затрат на годовую производственную программу .

Таблица 7 - Номенклатура и цены покупных составляющих продукта

                                                                                                                                          

№	Наименование статей прямых материальных Затрат	Ед. изм.	Цена без НДС, акциза, таможен-ной пош-лины	Акциз	Таможенная пошлина	НДС 18%	Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной.
1.	Мука	т	25 000	-	-	3813	28813
2.	Масло сливочное	л	30	-	-	5	35
3	Вода питьевая	л	30			5	35
4	Глюкоза	кг	20			2	22
5.	Упаковка	м2	50	-	-	8	58
6.	Электроэнергия	кВт/ч	3	-	-	0,002	3,002