Анализ деятельности ОАО «УРАЛСИБ» на рынке потребительского кредитования

Как видно  из табл. 4 и рис. 5, наибольшую долю предоставленных кредитов по отраслям экономики занимает торговля, причем за период с 2010 по 2012 гг доля предоставленных кредитов снизилась с 21,4 до 18,38%. Машиностроение, пищевая промышленность, нефтегазовая промышленность и услуги занимают примерно равные доли – 8-10 % от общей доли предоставленных кредитов. Металлургия, строительство, энергетика, транспорт занимают 4-6,5 % от общего объема предоставленных кредитов. Наименее всего предоставлено кредитов деревообрабатывающей промышленности и государственным предприятиям. Следует отметить, что за период с 2010 по 2012 гг. произошло снижение предоставленных кредитов по каждой из отраслей в отдельности на фоне общего увеличения количества кредитов, предоставленных физическим лицам. Это можно связать с повышением доступности кредитования и увеличения спроса населения на данную услугу.

Рисунок 5 - Структура кредитного портфеля ОАО «УРАЛСИБ» по отраслям экономики заемщиков

Таким образом, анализ структуры кредитного портфеля коммерческого банка ОАО «УРАЛСИБ» показал, что за период с 2010 по 2012 гг. в кредитной деятельности банка ОАО «УРАЛСИБ» наблюдаются следующие тенденции:

• размер кредитного портфеля за период с 2010 по 2012 гг. увеличился в 3,4 раза;
• увеличивается количество кредитов, предоставленных физическим лицам;
• увеличивается количество кредитов, предоставленных коммерческим организациям;
• наибольшую долю предоставленных кредитов по отраслям экономики занимает торговля.

3. Анализ финансового состояния ОАО «УРАЛСИБ»

Под финансовым состоянием понимается способность  банка финансировать свою деятельность. Финансовое состояние - комплексное  понятие. Оно характеризуется обеспеченностью  финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования банка, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми  взаимоотношениями с другими  юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.

Анализ  финансового состояния банка  проводится по следующим направлениям:

1. Анализ  балансового отчета.

2. Анализ  отчета о прибылях и убытках. 

3. Анализ  достаточности капитала.

4. Анализ  ликвидности банка.

Проанализируем  бухгалтерский баланс ОАО «Уралсиб» (приложение 1).

В активе баланса наибольший удельный вес  занимает чистая ссудная задолженность: в 2010 году – 250 487 668 тыс. руб. или 61,8%, в 2011 году – 279 181 810 тыс. руб. или 66,4%, в 2021 году – 293 114 726 тыс. руб. или 68,3%. Также большой  удельный вес в активе баланса  занимают такие статьи, как денежные средства, чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, основные средства, нематериальные активы и материальные запасы.

В анализируемой  динамике лет мы можем наблюдать  положительные темпы прироста только половины показателей актива.

Также можно  заметить, что наблюдается рост абсолютной  величины активов  банка на 15 273 145 тыс. руб. или 3,8% в 2011 г. по сравнению  с 2010 г. Причинами такого увеличения послужил рост величины обязательных резервов на 57,7%, чистой ссудной задолженности  на 11,5%, средств в кредитных организациях на 377,8%.  В 2012 г. по сравнению с 2011 г. наблюдается незначительное увеличение  абсолютной величины активов на 8 474 523 тыс. руб. или 2%.

В пассиве  баланса наибольший удельный вес  занимают средства клиентов (некредитных организаций): в 2010 году - 76,9%, в 2011 году – 73,3%, в 2012 году – 73,3%, в том числе вклады физических лиц 29%, 32,4 % и 35,9% в 2010, 2011 и 2012 годах соответственно.

В анализируемом  нами банке в 2011 г. по сравнению с 2010 г. происходит одновременный рост и обязательств, и собственного капитала банка. На фоне роста абсолютного  значения обязательств их доля также  росла и достигла 89,6% по сравнению  с 86,9% на начало периода. В 2012 г. абсолютная величина собственного капитала и обязательств продолжает расти.

Проанализируем  отчет о прибылях и убытках  ОАО «Уралсиб»  (приложение 2).

Исходя  из расчетов видно, что чистый процентный доход вырос в 2011г по сравнению  с 2010г.  на 5,4% и снизился в 2012г на 12,8% соответственно. Это связано  с тем, что доля чистого процентного  дохода в общей прибыли банков постепенно снижается, а непроцентные доходы и расходы могут быть очень  чувствительны к изменению ставок. Комиссионный доход увеличивается  в 2011г и 2012г на 20,2% и 13,4% соответственно. Чистый доход по операциям с ценными  бумагами относительно 2010 года снизился до 0 тыс.руб., а затем в 2012 году увеличился  до 3 403 тыс.руб. Однако, чистый доход по операциям с иностранной валютой стабильно рос на 47,2% (686 190 тыс.руб.) в 2011 году и на 25,1% (537 315 тыс.руб.) в 2012 году. Это свидетельствует о том, что в 2012 году ОАО «Уралсиб» значительно снизил операции по ценным бумагам, а операции по иностранной валюте стали приоритетнее.  Значительно снизились процентные  доходы от размещения средств в кредитных организациях в 2011 и 2012 году (на 67,3% или 3 409 411 тыс.руб. и на 31,6% или 560 066 тыс.руб. соответственно). Это может свидетельствовать о том, что Уралсиб предоставляет не достаточно широкий спектр услуг своим клиентам. Операционные расходы возросли на 26,9% (или 6 961 661 тыс. руб.) в 2011 году, но снизились в 2012 году на 0,7% или 228 331 тыс.руб. Если рассматривать динамику чистых доходов за 2011 год, то можно заметить что они возрастают , что очень хорошо для деятельности Уралсиба. Например, в 2011 году чистые доходы возросли на 17,3% (или 5 269 469 тыс.руб.), а в 2012году не значительно снизились на 0,7%.

Кроме исследования качества работы банка по абсолютному  показателю прибыли, применяются относительные  показатели эффективности, в частности, коэффициент рентабельности (табл. 5). Коэффициент рентабельности показывает, какая доля прибыли приходится на какой-либо анализируемый предмет (активы, собственный капитал, привлеченный капитал, доходы, расходы и т.д.).

Таблица 5

 Основные  показатели эффективности финансово-экономических  результатов деятельности банка