Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Сентября 2012 в 14:10, курсовая работа
Центральным звеном организации любого дела является планирование, позволяющее выбрать наиболее рациональный и эффективный способ достижения целей предприятия. Тщательно проработанный план является средством, с помощью которого можно управлять бизнесом.
Для успешного действующего предприятия план служит, в том числе, для предотвращения негативных последствий возможных кризисных явлений, непредвиденного снижения или изменения спроса, для того, чтобы за повседневными делами руководители не забывали о перспективах развития предприятия.
Введение
Общая характеристика предприятия
Резюме
Состояние отрасли
Предоставляемые услуги
Маркетинговый план
Реклама
Ценовая политика
Производственный план
Юридический план
Организационный план
Квалификационные характеристики работников
Годовой фонд оплаты труда персонала
Штатное расписание работников
Финансовый план
Первоначальные затраты на оснащение предприятия
Начисление амортизации
Расчет суммы первоначальных капитальных вложений
Расчёт затрат предприятия
Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования
Расчёт прибыли
Расчет себестоимости, дохода, прибыли и налога на прибыль при продаже путевок
Распределение затрат на рекламу по месяцам
Прочие издержки
Расчет издержек на связь ежемесячно
Расчет производственных издержек
Риски
Эффективность бизнес-плана
Исходя из того, что фирма планирует заниматься только внутренним туризмом и экскурсионным обслуживанием как для граждан Москвы, так и для иностранцев, то план производства будет представлен в виде двух таблиц, которые безусловно тесно связаны между собой. Туристская деятельность сильно сопряжена с сезонностью, поэтому для простоты понимания рассмотрим количество продаваемых фирмой турпродуктов в данном месяце.
В данной таблице представлено, сколько туров фирма планирует продавать в данный месяц и по данному направлению.
Месяц/Вид турпродукта |
Проживание иностр.туристов в семьях |
Молодёжный тур |
Познавательный туризм |
Семейный тур | Экскурсии | Индивидуальный тур | ||
Иностр. тур.групп | Русс. Тур. групп | Иностр-ам | Русск. | |||||
Апрель | 5 | 40 | 30 | 30 | 5 | 10 | 10 | 5 |
Май | 10 | 50 | 40 | 70 | 40 | 40 | 40 | 10 |
Июнь | 15 | 60 | 30 | 80 | 40 | 40 | 40 | 20 |
Июль | 20 | 100 | 50 | 80 | 30 | 20 | 40 | 25 |
Август | 20 | 100 | 50 | 80 | 28 | 20 | 30 | 40 |
Сентябрь | 20 | 40 | 50 | 80 | 20 | 30 | 40 | 10 |
Октябрь | 17 | 30 | 60 | 40 | 10 | 40 | 20 | 10 |
Ноябрь | 15 | 30 | 70 | 40 | 10 | 20 | 20 | 5 |
Декабрь | 20 | 80 | 20 | 50 | 15 | 10 | 20 | 5 |
Январь | 20 | 80 | 20 | 60 | 10 | 10 | 5 | 5 |
Февраль | 15 | 40 | 15 | 40 | 5 | 8 | 8 | 5 |
Март | 15 | 30 | 10 | 20 | 8 | 9 | 6 | 5 |
ИТОГО: | 192 | 680 | 445 | 670 | 246 | 257 | 279 | 145 |
Таким образом, за весь год планируется продать примерно 2914 туров.
Средняя стоимость одного тура и экскурсии - 13000 руб.
Закупка тура у туроператора производится по средней цене 11700 руб.
Объём ожидаемой средней прибыль от продажи туров и экскурсий за весь год – 37 882 000 руб.
Фирма «Удивительная Россия» функционирует как полное товарищество. Порядок создания и деятельности хозяйственных товариществ регулируется § 2 гл. 4 ГК РФ (ст. ст. 66 - 86). Учредители полного товарищества, во-первых, осуществляют предпринимательскую деятельность от имени товарищества и, во-вторых, несут ответственность по его обязательствам всем своим имуществом. При создании полного товарищества, закон считает достаточным лишь одного учредительного документа – учредительного договора, который должен быть подписан всеми участниками и государственно зарегистрирован.
Учредители вносят в устав доли в размере 728 000 руб.
Предприятие зарегистрировано по всем правилами и во всех фондах. Лицензии получены.
«Удивительная Россия» - семейное предприятие в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.
А.Б. Петров занимает должность генерального директора в обязанности которого входит: разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых лицензий, набор и обучение персонала, составление программ пребывания туристов в России, деловая переписка.
О.Б. Петрова занимает должность управляющего директора, в обязанности которой входит: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.
В зависимости от объёма работы заключаются договоры с гостиницами, хозяевами квартир, гидами-переводчиками, водителями автомашин или транспортными фирмами. Гиды-переводчики и водители автомашин работают на основе почасовой оплаты.
Схематично организационную структуру предприятия можно представить так:
Должность | Обязанности | Дополнительно |
Генеральный директор |
--разработка имиджа фирмы; --маркетинг; --представительские функции; --взаимодействие с партнерами; --получение необходимых лицензий; --набор и обучение персонала; --составление программ пребывания туристов в России; --деловая переписка;
| Является учредителем фирмы |
Управляющий директор |
--оперативное управление; --юридические аспекты деятельности фирмы; --взаимодействие с транспортными фирмами; --организация проживания и питания туристов; --все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов;
| Является учредителем фирмы |
Менеджеры по направлениям | --работа с клиентами. --оформление договоров с клиентами на туристское обслуживание. --информирование туристов о туристских формальностях. | Работают по договору |
Бухгалтер |
--работа с финансовыми делами фирмы; --ведение книг записей; --осуществление проводок;
|
Работает по договору
|
Курьер |
Доставка разного рода документации.
| Работают временно по договору
|
Должность |
Количество | Заработная плата (в руб.). | |
В месяц на 1 человека (в руб.). | В год на 1 человека (в руб.). | ||
Генеральный директор | 1 | 9000 | 108000 |
Управ.директор | 1 | 8000 | 96000 |
Менеджер | 4 | 6000 | 72000 |
Бухгалтер | 1 | 8400 | 100800 |
Курьер | 3 | 3000 | 36000 |
ИТОГО на оплату труда на общее количество человек: | 412800 |
Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.
Расчет отчислений на социальные нужды:
Единый социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.
Сумма отчислений на социальные нужды:
∑ соц., мес. = Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);
∑ соц., мес. = 34400 * (26% / 100%) = 8944 руб.
∑ соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);
∑ соц., за 1 год. = 412800* (26% / 100%) = 103328 руб.
Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 516128 рублей.
Наименование должности | График работы в день | Рабочие дни в неделю | Всего рабочих часов в месяц | Перерывы, в том числе на обед |
1. Генеральный директор
| 11.00 – 18.30 | Вт - Пт | 140 ч. | 1 час |
2.Управляющий директор | 11.00 – 18.30 | Вт – Сб | 168 ч. | 1 час |
3. Бухгалтер | 10.00 – 18.00 | Пн - Пт | 160 ч. |
|
4. Менеджеры по направлениям | 10.30 – 18.30 | Пн - Сб | 192 ч. | 30 минут |
5. Курьер | 12.00 – 19.00 (в зависимости от объёма работы) | Пн – Сб (в зависимости от объёма работы) | В зависимости от объёма работы | 30 минут |