Депозитные операции комерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                                       3                                                                                                    

1. Сущность депозитной политики и депозитных операций коммерческих банков                                                                                                                 5                                                                                   
1. Депозитная политика, её сущность                                                       5                                           
2. Основные формы привлечения средств банками, применяемые в Республике Беларусь                                                                              8    
2. Практика привлечения средств физических лиц банками Республики Беларусь                                                                                                           12
1. Порядок осуществления операций по привлечению средств населения в Республике Беларусь                                                       12                                                
2. Депозитный договор                                                                             14
3. Проблемы привлечения средств физических лиц банками Республики Беларусь, перспективы развития                                                                   16

3.1. Состояние депозитных операций в Республике Беларусь                   16

3.2. Проблемы и перспектвы развития депозитных операций в Республике Беларусь                                                                                                           18

4. Расчетно-аналитическая часть                                                                       22

Заключение                                                                                                           23

Список использованных источников                                                                 24

Приложения                                                                                                          25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема курсовой работы является довольно актуальной в настоящее время. Привлечение средств банками осуществляется на протяжении всего времени существования банков. Многие белорусские предприятия и физические лица размещают в банке свободные денежные средства во вклады (депозиты). Актуальность изучения аспекта, связанного с осуществлением депозитных операций и привлечением вкладов, связана с особенностями функционирования самой банковской системы. Депозиты и вклады это один из самых главных источников привлечения средств для коммерческого банка. От успешности этой работы зависит объем последующих кредитных ресурсов для народного хозяйства и населения страны.

Банковская система является ядром кредитной системы Республики Беларусь. Она представляет собой совокупность различных видов коммерческих банков, управляемых Национальным банком Республики Беларусь – далее НБРБ.

Банки, привлекая капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, предоставляют их во временное пользование другим субъектам хозяйствования, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Коммерческий банк является самостоятельным субъектом хозяйствования, обладает правами юридического лица, производит и реализует банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета.

Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования всей банковской системы Республики Беларусь.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Объектом изучения в работе является проблема привлечения депозитов и вкладов коммерческими банками.

Цель написания курсовой работы – изучить порядок привлечения денежных средств от населения (физических лиц) на примере белорусских банков и выявить проблемы привлечения средств физических лиц.

Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие основные задачи:

• Определить понятия и рассмотреть сущность депозитных и вкладных операций, их место среди других операций банков;
• Рассмотреть порядок привлечения средств физических лиц банками Республики Беларусь;
• Определить основные тенденции, существующие в депозитной деятельности банков и деятельности по привлечению вкладов;
• Выделить основные проблемы и основные направления совершенствования работы с депозитами и вкладами для коммерческих банков.

В первой главе рассматривается сущность вкладных операций и основные формы привлечения средств банками Республики Беларусь

Во второй главе рассматривается практика осуществления депозитных операций в Республике Беларусь и сущность договора вклада (депозита).

Третья глава содержит в себе характеристику проблем по привлечения средств населения, характеристику состояния депозитных операций в РБ в настоящее время, а также предложения по дальнейшему развитию и усовершенствованию вкладных операций: рассматриваются перспективы развития вкладных (депозитных) операций в банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТНОЙ  ПОЛИТИКИ И ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

Одной из главных функций коммерческого банка является аккумуляция временно свободных денежных средств в депозиты. Особенности аккумуляции денежных средств банками состоит в том, что банк собирает не столько «свои», сколько «чужие» временно свободные средства.  [10, c.170]

Кредитные ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы — это средство уставного, резервного, страхового и других фондов банка, которые возникают за счет прибыли, а так же нераспределенный на протяжении года прибыль. Главное же место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка занимают привлеченные средства.

К ним относятся средства клиентов на текущих (расчётных) счетах; депозиты юридических и физических лиц; остатки на корреспондентских счетах; средство, которое их привлекает из межбанковского рынка (межбанковский кредит); средства, получаемые от продажи ценных бумаг и т.п. [Приложение А] Одним из наиболее надежных источников ресурсов для коммерческого банка для поддержания его ликвидности являются депозитные операции.

 

 

1. Депозитная политика, её сущность

 

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждым банком собственной депозитной политики.

Депозитная политика подразумевает систему мер, направленную на мобилизацию денежных средств хозяйственных подразделений, населения и бюджета в форме вкладов с целью их использования на взаимовыгодной основе. Она должна базироваться на объективных закономерностях формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности вкладов (депозитов) юридических и физических лиц.

Такой особенностью является то, что, например, вклады государственных органов и юридических лиц в банки относительно немногочисленны, отличаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачиваемостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо многочисленнее, но меньше по размерам и по оборачиваются намного медленнее. Операции по привлечению депозитов населения также отличаются трудоёмкостью.

Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммерческих интересов банка и улучшению ликвидности его баланса, что предполагает знание основных правил, лежащих в основе депозитных операций:

1. Депозитные операции  должны организовываться таким  образом, чтобы они содействовали  получению банковской прибыли  или созданию условий по лучения  прибыли в будущем;

2. В процессе организации  депозитных операций следует  обеспечивать разнообразие субъектов  и сочетание различных форм  депозитов;

3. При осуществлении банковских  операций необходимо обеспечивать  взаимосвязь и согласованность  между депозитными операциями  и операциями по выдаче ссуд  по срокам и суммам депозитов  и кредиты вложений;

4. Особое внимание в  процессе организации депозитных  операций должно уделяться срочным  депозитам, которые в наибольшей  степени обеспечивают поддержание  ликвидности баланса банка;

5. При организации депозитных  операций банк должен стремиться  к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные  операции) средств на депозитных  счетах были минимальны (резервы  свободных банковских ресурсов  определяются как разница между  остатками средств на текущих  и других депозитных счетах  и величиной ссудной задолженности).

Различаются пассивные и активные депозитные операции. Пассивные отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Это основные виды банковских ресурсов. Активные - размещение временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях. [12]

Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству в качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

• небанковские финансовые учреждения,

• государственные предприятия и предприятия других форм собственности,

• индивидуальные предприниматели,

• физические лица,

• различные общественные организации.

Субъектами депозитных отношений могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.

Объектом депозитных операций являются денежные средства, которые на определенное время привлекаются на депозитные счета в банк. Это средства, переданные на условиях, определенных двусторонним соглашением. Депозитные операции являются своего рода основой, фундаментом осуществления активных операций.

Таким образом, вклады (депозиты) являются важным источником ресурсов банков. Однако они имеют также и некоторые недостатки.

Во-первых, операции по привлечению денежных средств во вклады связаны со значительными маркетинговыми усилиями, денежными и материальными расходами банка. Это не позволяет банку в случае необходимости оперативно получать денежные средства для осуществления активных операций, непредвиденных расходов.

Во-вторых, мобилизация денежных средств во вклады в большинстве случаев зависит от вкладчика, а не от банка, которому часто бывает тяжело, и даже невозможно добиться дополнительного привлечения средств с помощью депозитов. Поэтому банку необходимо проводить такую депозитную политику, которая будет опираться на объективные закономерности формирования и использования денежных доходов и сбережений.

На эффективность политики банков по привлечению ресурсов влияют не только процентная политика, но и экономическое состояние клиентов, степень их доверия к банкам, недостаточно отработанные методы регулирования деятельности банков. Поэтому основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:

1) не допускать наличия  в банке привлеченных и заемных  средств, не приносящих дохода, кроме  той их части, которая обеспечивает  формирование обязательных резервов;

2) изыскивать необходимые  кредитные ресурсы для выполнения  банком соответствующих обязательств  перед клиентами и развития  активных операций;