Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Января 2013 в 13:35, контрольная работа
Активы (имущество) и обязательства ОАО на 01.12.200Х г. Группировка активов по составу и размещению ОАО по видам. Изменение бухгалтерского баланса ОАО под влиянием отдельных хозяйственных операций за декабрь 200Х г. Перечень хозяйственных операций за декабрь 200Х г.
Приложение 1
Счет 01 «Основные средства»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
22950000 |
||
8 |
1003000 |
5а |
760000 |
Оборот |
1003000 |
Оборот |
760000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
23193000 |
||
Счет 01-1 «Выбытие основных средств»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
|||
5а |
760000 |
5б |
760000 |
Оборот |
760000 |
Оборот |
760000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
|||
Счет 02 «Амортизация основных средств»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
10230500 | ||
5б |
760000 |
10а |
230000 |
10б |
37000 | ||
Оборот |
710000 |
Оборот |
267000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
9737500 | ||
Счет 04 «Нематериальные активы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1670000 |
||
29 |
98140 |
||
Оборот |
98140 |
Оборот |
|
Сальдо на 31.12.0Х |
1768140 |
||
Счет 05 «Амортизация Нематериальных активов»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
295000 | ||
11 |
270000 | ||
Оборот |
Оборот |
270000 | |
Сальдо на 31.12.0Х |
565000 | ||
Счет 07 «Оборудование к установке»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
740000 |
||
3 |
740000 | ||
Оборот |
Оборот |
740000 | |
Сальдо на 31.12.0Х |
0 |
||
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1650000 |
||
3 |
740000 |
8а |
850000 |
4а |
190000 |
8б |
153000 |
6а |
66000 |
29 |
98140 |
7 |
85000 |
||
21е |
10000 |
||
23д |
2600 |
||
25д |
40 |
||
13' |
500 |
||
Оборот |
1094140 |
Оборот |
1101140 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1643000 |
||
Счет 10 «Материалы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
2263000 |
||
1а |
470000 |
7 |
85000 |
2 |
920 |
9 |
490800 |
5г |
15000 |
||
20а |
3600 |
||
Оборот |
489520 |
Оборот |
575800 |
Сальдо на 31.12.0Х |
2176720 |
||
Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
153305 |
||
1б |
84600 |
26 |
202050 |
4б |
34200 |
||
12д |
71370 |
||
6б |
11880 |
||
Оборот |
202050 |
Оборот |
202050 |
Сальдо на 31.12.0Х |
153305 |
||
Счет 20 «Основное производство»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
25100 |
||
9а |
300000 |
35 |
1338140 |
21а |
215000 |
||
23а |
55900 |
||
25а |
860 |
||
34 |
833480 |
||
Оборот |
1405240 |
Оборот |
1338140 |
Сальдо на 31.12.0Х |
92200 |
||
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
|||
9б |
85000 |
||
10а |
230000 |
34 |
833480 |
11 |
270000 |
||
12б |
160000 |
||
21б |
70000 |
||
23б |
18200 |
||
25б |
280 |
||
Оборот |
833480 |
Оборот |
833480 |
Сальдо на 31.12.0Х |
|||
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
|||
9в |
97800 |
||
10б |
37000 |
||
12а |
194000 |
36 |
430780 |
12в |
37000 |
||
21в |
45000 |
||
23в |
11700 |
||
25в |
180 |
||
27 |
8100 |
|
|
Оборот |
430780 |
Оборот |
430780 |
Сальдо на 31.12.0Х |
|||
Счет 43 «Готовая продукция»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1291730 |
||
35 |
1338140 |
20б |
1100 |
37б |
1548832 | ||
Оборот |
1338140 |
Оборот |
1549932 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1079938 |
||
Счет 44 «Расходы на продажу»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
|||
9г |
8000 |
39 |
34988 |
12г |
5500 |
||
21г |
17000 |
||
23г |
4420 |
||
25г |
68 |
||
Оборот |
34988 |
Оборот |
34988 |
Сальдо на 31.12.0Х |
|||
Счет 50 «Касса»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
51500 |
||
15 |
300000 |
16 |
261600 |
28 |
1900 |
18 |
38400 |
Оборот |
301900 |
Оборот |
300000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
53400 |
||
Счет 51 «Расчетный счет»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
6599000 |
||
18 |
38400 |
14 |
1514300 |
19 |
1910000 |
15 |
300000 |
Оборот |
1948400 |
Оборот |
1814300 |
Сальдо на 31.12.0Х |
6733100 |
||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"