Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"

3. Документы, подтверждающие размер доходов и размер производимых удержаний за последние 6 месяцев Заемщика /Созаемщика — по форме № 2-НДФЛ либо по Форме Банка

4. Копия трудовой книжки, заверенная работодателем, и копию трудового договора с основного места работы Заемщика/Созаемщика

5. При необходимости Банк может запросить дополнительные документы отражающие финансовое положение Заемщика/Созаемщика.

Ипотечное кредитование:

1. Заявление – анкета Заемщика/Созаемщика/Поручителя/Залогодателя

2. Паспорт гражданина РФ (Заемщика/Созаемщика/Поручителя/Залогодателя) или документ, его заменяющий (удостоверение личности для лиц, которые проходят военную службу; паспорт моряка (удостоверение личности моряка))

3. Для мужчин в возрасте до 27 лет (включ.) - военный билет или удостоверение граждан, подлежащих первичной постановке на воинский учет (приписное свидетельство)

4. Документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость Заемщика/Созаемщика/Поручителя/Залогодателя

5. Документы по предоставляемому обеспечению (в соответствии с требованиями Банка)

6. Документы по объекту недвижимости.

На развитие личного подсобного хозяйства:

1. Паспорт гражданина РФ;

2. Заявление – анкета на получение кредита (не требуется заверение уполномоченным представителем городской/сельской администрации)

3. Выписка из похозяйственной книги

4. Смета на строительство, заверенная главой сельского поселения

5. Ксерокопия документа, подтверждающая право на земельный участок, заверенная главой сельского поселения (государственный акт на землю, свидетельство о государственноой регистрации права и т.д.)

6. Документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость Заемщика/Созаемщика/Поручителя (справка по форме 2-НДФЛ, или справка о доходах по форме Банка за последние 6 календарных месяцев)

 

 

10. Обслуживание клиента на месте в зале

 

Стандарты обслуживания клиентов представляют целостную систему, состоящую  из относительно самостоятельных модулей. Ключевым элементом являются нормы  и правила, касающиеся непосредственного  общения с клиентами. Стандарты  обслуживания клиентов – это свод правил, в котором описаны нормы  повеления, обязательства и ответственность  перед банком, обществом, клиентами, друг перед  другом.

В данных документах расписаны: как должно выглядеть рабочее место сотрудника, его внешний вид, поведение с клиентом. Указаны ситуации вежливого отказа и «критические» ситуации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. Организация инвестиционных операций

 

Инвестиционные  операции банка - это вложения денежных и иных резервов банка в ценные бумаги, недвижимость, уставные фонды предприятий от своего имени и по своей инициативе с целью получения прямых и косвенных доходов.

Прямые доходы от вложений в ценные бумаги банк получает в  форме дивидендов, процентов или  прибыли от перепродажи. Косвенные  доходы образуются за счет расширения доли рынка, контролируемого банком, через дочерние и зависимые общества и усиления их влияния на клиентов путем участия в корпоративном  управлении на основе владения пакетом  их акций.

Процесс принятия инвестиционных решений коммерческим банком на рынке  ценных бумаг — это формирование портфеля ценных бумаг (планирование, анализ и регулирование состава  портфеля ценных бумаг, управление портфелем  с целью достижения поставленных перед портфелем целей при  сохранении необходимого уровня его  ликвидности, риска и минимизации  расходов).

Портфельное инвестирование состоит из следующих этапов:

• выбор и формулирование собственной стратегии;
• определение инвестиционной политики;
• комплексный анализ рынка;
• формирование стартового портфеля;
• реструктуризация портфеля.

Важнейшим этапом инвестирования является выбор стратегии. Выделяют следующие инвестиционные стратегии:

стратегия постоянной стоимости. В этом случае при управлении портфелем  его обшая стоимость должна поддерживаться на одном уровне, что достигается либо изъятием полученной прибыли, либо внесением дополнительных средств в случае убытков;

стратегия постоянных пропорций. При этой стратегии владелец портфеля поддерживает в течение определенного  периода времени одинаковые соотношения  между отдельными составляющими  портфеля. Структура портфеля, по которой  устанавливаются пропорции, может  быть определена по большому числу  признаков, например: уровень рискованности  ценных бумаг, виды ценных бумаг, отраслевая или региональная (в том числе  страновая) принадлежность эмитентов ценных бумаг и т.д. Когда в результате движения рыночных цен на ценные бумаги, входящие в портфель, установленное соотношение нарушается, банк производит продажу ценных бумаг, доля которых возросла, а на вырученные денежные средства покупает ценные бумаги, доля которых упала;

стратегия плавающих пропорции. Более сложная стратегия ценных бумаг, заключающаяся в установлении разнообразных (но не постоянных) желаемых пропорций портфеля. Например, если при выборе такой стратегии инвестор, склонный к риску, исходит из предположения, что рынок инертен и аналогичные изменения пропорций портфеля будут происходить и дальше. Иными словами, если доля акций в портфеле возросла за счет их более быстрого роста по сравнению с облигациями, то инвестор приобретает акции, рассчитывая на продолжение их ускоренного роста.

Исходя из степени приемлемого  риска можно выделить следующие инвестиционные стратегии коммерческих банков:

• агрессивная стратегия. В этом случае допускается высокая доходность вложений и высокий риск, объектом вложений обычно выступают акции, высокодоходные облигации ненадежных эмитентов и другие рискованные активы;
• сбалансированная (опытная) стратегия. В этом случае поддерживается равномерное распределение высокорискованных и низкорискованных активов, т.е. в случае возникновения непредвиденных сложностей их реализация на вторичном рынке осуществляется с минимальными потерями;
• консервативная стратегия предполагает минимальную степень риска с уделением особого внимания надежности ценных бумаг.

На основе выбора инвестиционной стратегии формируется собственная  инвестиционная политика.

Инвестиционная политика - совокупность мероприятий, направленных на реализацию стратегии по выбору и управлению портфелем инвестиций, достижение оптимального сочетания  инструментов инвестиций в целях  увеличения прибыльности операций, поддержания  допустимого уровня их рискованности  и ликвидности.

Таким образом, выбор банком инвестиционной политики должен основываться на следующем:

• определение набора эффективных портфелей инвестиций, имеющих наивысший ожидаемый доход для любой степени риска и наименьший уровень риска для любого ожидаемого дохода;
• выбор наилучшего для данного конкретного банка инвестиционного портфеля;
• быстрое реагирование на появление на рынке инвестиций новых инструментов, активное участие как на биржевом, так и на внебиржевом рынке;
• соответствие инвестиционной политики банка экономической ситуации в стране.

Способами снижения инвестиционного  риска являются диверсификация и  хеджирование.

При формировании портфеля инвестору следует учитывать  большое количество факторов риска, однако принципиальным является разбиение  их на две группы: рыночные (сюда входят все основные риски, которые могут изменить общую ситуацию на рынке) и портфельные (присущие только финансовым инструментам, включенным в портфель инвестора) риски. На практике снизить рыночные риски инвестор не может, он может лишь выбирать момент выхода на рынок, когда такие риски минимальны, или хеджировать часть рисков через производные финансовые инструменты хеджирование -страхование рисков от неблагоприятных изменений цен, путем встречных покупок (продаж) фьючерсных контрактов). Специфические портфельные риски поддаются регулированию. Так, если инвестор стремится их снизить, то наиболее простой способ достичь такого результата — максимально возможная диверсификация вложении, т.е. включение в портфель наибольшею количества ценных бумаг. Чем больше различных инструментов будет включено в портфель инвестора, тем больше динамика портфеля будет похожа на динамику рынка в целом. Таким образом, диверсификация — простейший и надежнейший способ снижения специфических рисков, присущих отдельным инвестиционным портфелям.

Комплексный анализ финансового  рынка состоит в подборе финансовых инструментов, удовлетворяющих требованиям  инвестиционной политики. Подбор инструментов очень важен. Определяется круг инструментов, которые потенциально могут быть включены в портфель, и сочетание  инструментов, не нарушающих ограничения, наложенные инвестиционной политикой. Например, очевидно, что при построении консервативного портфеля вряд ли имеет  смысл вкладывать средства в высокорискованные акции без хеджирования рисков; следовательно, в этом случае сам актив и инструмент хеджирования выступают на практике как единый инструмент портфельного инвестирования. Определившись со стратегией, степенью допустимого риска, следует очертить круг активов, которые могут быть включены в инвестиционный портфель. В принципе возможны портфели, состоящие из ценных бумаг любого вида, и любые смешанные портфели.

Далее проводится анализ инструментов, выбранных для включения в  портфель.

Модели оценки акций. Многие аналитики, учитывая ожидаемую величину дивидендов за интересующий период и  возможный курс продажи в будущем, используют уравнение, которое показывает внутреннюю стоимость акции. Внутренняя стоимость акции отражает цену, которую согласен заплатить инвестор при данных ожиданиях дивидендов и поведении будущего курса при условии, что он хотел бы получить доходность, равную или выше требуемой нормы доходности инвестиций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12. Финансовые расчеты в инвестиционной деятельности

 

При анализе инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

1. чистая текущая стоимость проекта (NPV);
2. внутренняя норма рентабельности (IRR);
3. индекс прибыльности инвестиций (PI);
4. индикатор ROC;
5. дисконтированный период окупаемости (РР).

Чистая текущая  стоимость проекта (net present value, NPV) это разность между текущей стоимостью денежных поступлений по проекту или инвестиций и текущей стоимостью денежных выплат на получение инвестиций, либо на финансирование проекта, рассчитанная по фиксированной ставке дисконтирования. Значение NPV можно представить как результат, получаемый немедленно после принятия решения об осуществлении данного проекта, так как при расчете NPV исключается воздействие фактора времени, то есть если значение показателя:

NPV > 0 – проект принесет  прибыль инвесторам;

NPV = 0 – увеличение объемов  производства не повлияет на  получение прибыли инвесторами;

NPV < 0 – проект принесет  убытки инвесторам.

Первая особенность чистой текущей стоимости проекта (чистого  приведенного дохода) состоит в том, что, являясь абсолютным показателем  эффективности инвестиционного  проекта, он непосредственно зависит  от его размера. Чем большим является размер инвестиционных затрат по проекту  и соответственно сумма планируемого чистого денежного потока по нему, тем более высоким (при прочих равных условиях) будет абсолютная сумма NPV.

Вторая особенность чистой текущей стоимости проекта заключается  в том, что на ее сумму сильное  влияние оказывает структура  распределения совокупного объема инвестиционных издержек по отдельным  периодам времени проектного цикла. Чем большая доля таких затрат осуществляется в будущих периодах проектного цикла (по отношению к его началу), тем большей при прочих равных условиях будет и сумма планируемого чистого приведенного дохода по нему. Наименьшее значение этого показателя формируется при условии полного осуществления инвестиционных затрат с наличием проектного цикла.

Третья особенность чистой текущей стоимости проекта состоит  в том, что на его численное  значение существенное влияние оказывает  время начала эксплуатационной стадии (по отношению к времени начала проектного цикла), позволяющее начать формирование чистого денежного  потока по инвестиционному проекту. Чем продолжительней временной  интервал между началом проектного цикла и началом эксплуатационной стадии, тем меньшим при прочих равных условиях будет размер NPV.