Межбанковские операции

 

 

 

 

 

 

2. Межбанковские операции, их виды и особенности

2.1 Виды межбанковских  операций

 

Межбанковские операции – сделки, которые кредитные организации заключают друг с другом.

 

Рис. 1. Виды межбанковских операций

 

Покупка и продажа  валют определяются потребностями  самих банков и их клиентов. Эти  операции совершаются с оплатой  немедленно или через определенный срок. Торговля на денежном рынке ведется на срок или на один-два дня. По существу ее можно отнести к кредитным операциям.

При размещении вкладов  банк стремится к возможно большей  их доходности.

 Для проведения  такого вида межбанковских операций, как клиринговые расчеты, в зарубежном банке открывается текущий счет, на котором проводятся операции по дебету и кредиту с несколькими банками. Но для этого между банками должны существовать особо доверительные отношения. За ними требуется особый контроль, так как банк, ведущий клиринговый счет, несет повышенный риск в связи с возможным значительным вложением своих средств.

 Собственно кредитные  операции производятся для преодоления  временных финансовых затруднений  и для других целей.

 Межбанковские корреспондентские отношения - одно из средств интеграции банковских систем разных стран. Вся сеть корреспондентских счетов банков всех стран за рубежом - это тесное взаимное переплетение операций. Более высокая ступень интеграции - организация самостоятельных банков или филиалов банков за рубежом. Как правило, этому предшествует открытие представительств банков в других странах.

В России межбанковские  операции регулируются ст. 28 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», согласно которой «кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России».

При этом банки обязаны  ежемесячно сообщать в ЦБ РФ о вновь  открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации  и за рубежом. Причем для заключения соглашений с кредитными организациями, зарегистрированными в офшорных зонах, устанавливается особый порядок, согласно указанию Банка России от 7 августа 2003 года № 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)".

Участником межбанковских  операций является и Банк России. Действия ЦБ на межбанковском рынке направлены на проведение денежно-кредитной политики, на стабилизацию курса национальной валюты, а также на подержание ликвидности  банковского сектора.

 

 

2.2 Межбанковские расчеты

 

Межбанковские расчеты  возникают в том случае, когда  плательщик и получатель средств  имеют счета в разных банках, а  также при взаимном кредитовании банков.

Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1) централизованный –  расчеты между банками проводятся  через их корреспондентские счета,  открываемые в ЦБ;

2) децентрализованный  – основан на корреспондентских  отношениях банков друг с другом.

Проведение расчетов через систему РКЦ.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных  операций каждая кредитная организация  открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет.

Отношения между ЦБ и  обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных  операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается  на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности  КБ и ЦБ при совершении расчетных  операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка  средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).

Кредитная организация  определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции.

Расчетные документы  клиентов, а также КБ по собственным  операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи  расчетных документов.

Операции по списанию денежных средств с корсчета КБ или  зачислению на этот счет подтверждаются выпиской на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа.

КБ (филиалам), открывшим  корсчета (субсчета) в РКЦ, с целью  их однозначной идентификации при  проведении расчетных операций присваиваются БИКи (банковские идентификационные коды) участников расчетов.

Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров (ВЦ).

Проведение расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях.

КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.

Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного  равенства остатков денежных средств  по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

 Отражение расчетных  операций в балансах банка-респондента  и банка-корреспондента, осуществляется  одной календарной датой (число,  месяц, год) – датой перечисления  платежа (ДПП). ДПП устанавливается  с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега).

 В соответствии  с порядком осуществления операций  по корсчетам «ЛОРО», «НОСТРО»  между банком-респондентом и банком-корреспондентом  должна быть достигнута договоренность:1) о порядке установления ДПП  при проведении расчетных операций исходя из документопробега;

2) о правилах обмена  документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа)  и форме реестра предстоящих  платежей с перечислением необходимых  реквизитов для совершения расчетных  операций, способе и порядке его передачи (на бумажном носителе или в виде электронного документа);

3) об обязательствах  банка-исполнителя направлять банку-отправителю  подтверждение о совершении расчетной  операции для ее отражения  по корсчету в банке-респонденте  и банке-корреспонденте одной датой;

4) о порядке действий  банков при поступлении расчетного  документа позже установленной  ДПП, несвоевременном получении  или неполучении подтверждений  о совершении расчетной операции, либо в связи с возникновением  форс-мажорных обстоятельств;

5) об обязательствах  банка-респондента по пополнению  корсчета для оплаты расчетных  документов, предъявленных к этому  счету;

6) о кредитовании счета  банком-корреспондентом;

7) об условиях расторжения  договора, включая случай неисполнения  банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета.

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом  по платежному поручению банка-респондента  при условии достаточности средств  на его счете. Списание денежных средств без согласия банка-респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Проведение расчетов  по счетам межфилиальных расчетов между  подразделениями одной кредитной  организации.

Расчетные операции кредитной  организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Внутрибанковские правила  оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом  КБ и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия  и пополнения (увеличение остатка  пассивного счета) счетов межфилиальных  расчетов;

2) процедуру идентификации  каждого участника расчетов в  системе межфилиальных расчетов  КБ при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядок передачи и обработки  расчетных документов при проведении  операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями КБ;

4) порядок экспедирования  расчетных документов;

5) порядок установления  ДПП при проведении расчетных  операций исходя из документооборота  между подразделениями;

6) порядок проведения  расчетных операций подразделениями  при перераспределении денежных  средств;

7) порядок ежедневной  выверки расчетов между подразделениями  по счетам межфилиальных расчетов  и по перераспределению денежных  средств;

8) порядок действий подразделений при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств.

 

2.3 Межбанковский кредит

 

Межбанковский кредит —  кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке  является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков  и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках.

Межбанковский кредит, по сравнению  с другими видами привлеченных средств, обладает существенным преимуществом, так как к данным обязательствам (включая начисленные проценты) не применяются обязательные резервные требования, и вся сумма полученного межбанковского кредита может быть использована для доходных вложений.

Основными функциями межбанковского кредита являются:

- оперативное поддержание текущей  банковской ликвидности;

- формирование дополнительных  ресурсов для увеличения объема  доходных активных операций (прежде  всего кредитных вложений);

- размещение временно свободных  денежных средств в целях получения  дохода и регулирования собственной избыточной ликвидности.

На практике используются следующие  основные разновидности межбанковского кредита:

Овердрафт - это форма кредитования счета клиента банка или корреспондентского счета ЛОРО при отсутствии средств  для осуществления текущих платежей. Овердрафт предоставляется только в том случае, если он предусмотрен договором. Фактически овердрафт является бланковской формой кредитования. Это не означает, что банк не может получить обеспечение под овердрафт.

 

В развитых странах овердрафт предоставляется наиболее надежным клиентам в связи с его высоким кредитным риском. В США овердрафт долгие годы был запрещен, и запрет на него как на инструмент кредитования был снят только в начале 80-х годов.

Овернайт – это форма кредита, которая предоставляется другим банкам на срок не более одного операционного дня. Этот вид межбанковского кредита используется для завершения расчетов текущего дня.

Так же Банк России предусматривает  существование двух видов кредитных  линий при кредитовании — «под лимит выдачи» или «под лимит задолженности». Предусматривается также комбинированная форма, включающая в себя оба указанных условия.

Кредитная линия - это юридически оформленное  обязательство банка или другого  кредитного учреждения перед заемщиком  предоставлять ему в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита.